附件2：

公司外匯業(yè)務(wù)從業(yè)人員資格考試題庫

*時(shí)間倉促，難免疏漏，如對(duì)題目與答案有疑問的，可通過任務(wù)欄反饋，我們將與時(shí)制作

并下發(fā)勘正表。

一、單項(xiàng)選擇題

1.外商投資企業(yè)資本金賬戶與人民幣賬戶開立在同一家銀行的，結(jié)匯銀行須在（A）

辦理完畢結(jié)匯、人民幣資金入賬與對(duì)外支付劃出手續(xù)。

A、當(dāng)日B、三日內(nèi)

C、五日內(nèi)D、十日內(nèi)

2.外商投資企業(yè)資本金賬戶貸方累計(jì)發(fā)生額不得超過外匯局核準(zhǔn)的賬戶最高限額的

1%,且肯定數(shù)額不得超過等值（C）萬美元。

A、1B、2

C、3D、5

3.境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人向外國投資者轉(zhuǎn)讓所持境內(nèi)企業(yè)股份或權(quán)益而收取的外匯購買對(duì)

價(jià)，應(yīng)當(dāng)通過（D）辦理入賬與結(jié)匯。

A、資本金賬戶B、外債專用賬戶

C、個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶D、資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶

4.獲得授權(quán)的銀行為外商投資企業(yè)辦理資本金支付結(jié)匯等業(yè)務(wù)，均應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通

過（C）反饋相關(guān)業(yè)務(wù)信息。

A、外匯賬戶信息管理系統(tǒng)

B、出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)

C、干脆投資外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)

D、外匯業(yè)務(wù)信息交互平臺(tái)

5.外匯局為外商投資企業(yè)核準(zhǔn)的資本金賬戶限額單位為人民幣元，則計(jì)算入帳金額的

折算率應(yīng)運(yùn)用（B）o

A、入賬當(dāng)日我行公布的平倉價(jià)

B、入賬當(dāng)日人民銀行公布的匯率中間價(jià)

C、入賬當(dāng)日我行實(shí)惠客戶的實(shí)際結(jié)匯價(jià)

D、入賬當(dāng)日我行的實(shí)時(shí)牌價(jià)

6.外商投資企業(yè)外債賬戶屬丁?（B）賬戶，外債賬戶資金結(jié)匯須逐筆經(jīng)外匯同核準(zhǔn)

后，憑其核發(fā)的紙質(zhì)核準(zhǔn)件辦理。

A、一般外匯結(jié)算B、專用外匯

C、外匯資本金D、國內(nèi)外匯貸款

7.開立境內(nèi)機(jī)構(gòu)外匯賬戶時(shí)，須在（核心銀行）系統(tǒng)的（C）交易中，將“是否申

報(bào)”維護(hù)為“是”。

A、400B、440

C、7050D、62000

8.外匯局發(fā)布的《國家外匯管理局關(guān)于修訂《銀行執(zhí)行外匯管理規(guī)定狀況考核方法》

的通知》自（B）起起先執(zhí)行。

A、2010年9月1日B、2010年8月1日

C、2009年9月1日D、2009年8月1日

9.銀行經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)期間，如發(fā)朝氣構(gòu)更名、營業(yè)地址變更等狀況，應(yīng)在機(jī)構(gòu)信息

變更正式確認(rèn)后（B）個(gè)工作F1內(nèi)，持《銀行經(jīng)營即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)信息變更

備案表》向國家外匯管理局與其分支局辦理備案。

A、10個(gè)工作日B、20個(gè)工作日

C、30個(gè)工作日D、40個(gè)工作日

10.銀行經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)如發(fā)生重大外匯違規(guī)行為而受到國家外匯管理局與其分支局懲

罰，自執(zhí)行懲罰確定之日起（B）內(nèi)，該機(jī)構(gòu)不得新授權(quán)下轄機(jī)構(gòu)開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

A、半年

B、1年

C、2年

D、3年

11.外匯局對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外干脆投資與其形成的資產(chǎn)、相關(guān)權(quán)益實(shí)行制度。（B）

A、核準(zhǔn)與備案

B、外匯登記與備案

C、審批

12.境內(nèi)機(jī)構(gòu)自匯出前期費(fèi)用之日起月內(nèi)仍未完成境外干脆投資項(xiàng)目核準(zhǔn)程序的，應(yīng)

將境外賬戶剩余資金調(diào)回原匯出資金的境內(nèi)外匯賬戶。（B）

A、3個(gè)月

B、6個(gè)月

C、g個(gè)月

13.以下關(guān)于境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶管理的說法錯(cuò)誤的是（D）

A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人與境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶之間的外匯收支，依據(jù)跨境交易進(jìn)行管

理。

B、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶從境內(nèi)外收匯、相互之間劃轉(zhuǎn)、與離岸賬戶之間劃轉(zhuǎn)或者向境

外支付，境內(nèi)銀行可以依據(jù)客戶指令等干脆辦理，但國家外匯管理局另有規(guī)定除外。

C、通過境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶與境外、境內(nèi)之間發(fā)生的資金收支，以與由此產(chǎn)生的賬戶

余額變動(dòng)，均應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

D、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶資金余額無需納入境內(nèi)銀行短期外債指標(biāo)管理。

14.銀行為進(jìn)口單位辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)前，應(yīng)查詢（B）o

A、付匯進(jìn)口單位的信用評(píng)級(jí)

B、付匯進(jìn)口單位的名錄和分類等級(jí)

C、付匯進(jìn)口單位的企業(yè)外匯登記證

D、付匯進(jìn)口單位的出口可收匯額度

15.外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯所得人民幣資金可（B）o

A、用于境內(nèi)股權(quán)投資

B、在政府審批部門批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍之內(nèi)運(yùn)用

C、支付保證金

D、償還銀行未運(yùn)用的人民幣貸款

16.境內(nèi)企業(yè)接受或向（A）或個(gè)人捐贈(zèng)的，銀行應(yīng)當(dāng)按資本項(xiàng)目相關(guān)規(guī)定辦理。

A、境外營利性機(jī)構(gòu)

B、境外非營利性機(jī)構(gòu)

C、境內(nèi)營利性機(jī)構(gòu)

D、境內(nèi)非營利性機(jī)構(gòu)

17.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司和保險(xiǎn)代理公司可以申請(qǐng)辦理（D）結(jié)匯。

A、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)外匯保費(fèi)

B、人身險(xiǎn)外匯保費(fèi)

C、進(jìn)出口貨運(yùn)險(xiǎn)外匯保費(fèi)

D、傭金收入

18.對(duì)于銀行辦理資本金結(jié)匯業(yè)務(wù)，下列說法錯(cuò)誤的是（D）。

A、應(yīng)審核會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近一期驗(yàn)資報(bào)告

B、應(yīng)登陸各地國稅、地稅網(wǎng)站核對(duì)結(jié)匯發(fā)票真實(shí)性

C、對(duì)于網(wǎng)上無法核驗(yàn)發(fā)票真實(shí)性的，應(yīng)要求結(jié)匯企業(yè)提交稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的發(fā)票真?zhèn)舞b

別證明材料

D、無需在干脆投資外匯管理信息系統(tǒng)反饋結(jié)匯業(yè)務(wù)信息

19.下列說法錯(cuò)誤的是（B）o

A、銀行外匯違規(guī)行為有自查自報(bào)情節(jié)，且整改措施有效，未造成危害后果的，將減輕

或不予行政懲罰

B、銀行應(yīng)協(xié)作外匯局對(duì)企業(yè)、個(gè)人進(jìn)行的非現(xiàn)場(chǎng)核查，如是供應(yīng)相關(guān)資料和信息，不

B、備用金

C、發(fā)放或歸還企業(yè)間借貸與墊款

D、支付工資、社保、公積金、獎(jiǎng)金等

26.企業(yè)資本金或資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶資金一次性或最終一筆結(jié)匯后需在（C）個(gè)工作日內(nèi)提交

發(fā)票。

A、2

B、3

C、5

D、7

27.銀行為企業(yè)辦理資產(chǎn)變現(xiàn)專用賬戶資金結(jié)匯業(yè)務(wù)時(shí)，無需（D）o

A、審核企業(yè)是否已在外匯局辦理轉(zhuǎn)股收匯外資外匯登記手續(xù)

B、審核企業(yè)提交的加蓋企業(yè)公章或財(cái)務(wù)印章的發(fā)票真?zhèn)尉W(wǎng)絡(luò)查詢結(jié)果打印件

C、登陸各地國稅、地稅網(wǎng)站核對(duì)發(fā)票真實(shí)性

D、在聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)中核查企業(yè)是否具有相應(yīng)的可收匯與結(jié)匯額

28.下列說法錯(cuò)誤的是？（A）

A、境外個(gè)人、港澳臺(tái)居民和華僑在境內(nèi)能購買兩套用于自住的住房

B、境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)、代表機(jī)構(gòu)只能在注冊(cè)城市購買辦公所需的非住宅

房屋

C、外債資金結(jié)匯不得用于償還人民幣貸款

D、除出口押匯等出口貿(mào)易融資外，國內(nèi)外匯貸款不得結(jié)匯

29.下列說法正確的是？（C）

A、按規(guī)定應(yīng)申報(bào)為貨物貿(mào)易的符合規(guī)定的境內(nèi)交貨境外收匯干脆劃入企業(yè)一般結(jié)算賬

戶中

B、待核查賬戶資金可以用于質(zhì)押人民幣貸款或理財(cái)業(yè)務(wù)

C、對(duì)于境外擔(dān)保項(xiàng)下境內(nèi)貸款業(yè)務(wù)，境內(nèi)債務(wù)人在境外擔(dān)保人履約后產(chǎn)生的對(duì)外債務(wù),

應(yīng)辦理外債登記手續(xù)

D、個(gè)人年度總額內(nèi)結(jié)匯和購匯，如由直系親屬代辦的，銀行審核受托人的有效身份證

件、托付人的授權(quán)書即可\無需審核直系親屬關(guān)系證明

30.在國際收支中，推斷居民與非居民的唯一標(biāo)準(zhǔn)是（C）

A、交易者的國籍

B、交易者的地域關(guān)系

C、交易者的經(jīng)濟(jì)利益中心

31.境內(nèi)機(jī)構(gòu)到經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行開立常常項(xiàng)目外匯賬戶時(shí)，提交的資料不包括

（C）

A、開戶申請(qǐng)書

B、組織機(jī)構(gòu)代碼證的原件和復(fù)印件

C、外匯局核發(fā)的“賬戶開立核準(zhǔn)件”

D、營業(yè)執(zhí)照的原件和復(fù)印件

E、企業(yè)法人身份證原件和復(fù)印件

32.開戶行劃轉(zhuǎn)常常項(xiàng)目外匯資金時(shí)，在備注欄不需注明（B）

A、轉(zhuǎn)出賬戶性質(zhì)B、轉(zhuǎn)出資金金額C、轉(zhuǎn)出資金用途

33.境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶與境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人之間的外匯收支依據(jù)（B）辦理。

A、境內(nèi)交易B、跨境交易

C、境外交易D、以上均可

34.關(guān)于貿(mào)易收結(jié)匯業(yè)務(wù)，下列表述不正確的是：（D）

A、企業(yè)從境內(nèi)中資銀行離岸賬戶、外資銀行境外機(jī)構(gòu)外匯賬戶收匯的出口貨款，應(yīng)當(dāng)進(jìn)

入待核查賬戶。

B、深加工結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)項(xiàng)下轉(zhuǎn)出方的收匯，應(yīng)當(dāng)進(jìn)入待核查賬戶。

C、出口押匯項(xiàng)下從境外收回的對(duì)應(yīng)貨款中不需償還銀行的余款，應(yīng)當(dāng)進(jìn)入待核查賬戶。

D、出口貨物保險(xiǎn)或出口信用保險(xiǎn)所得的理賠款，不需進(jìn)入待核查賬戶。

35.國務(wù)院外匯管理部門依法持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲(chǔ)備，遵循（A）的原則。

A、平安、流淌、增值

B、流淌、增值、平安

C、流淌、平安、增值

36.下列不屬于外幣支付工具。（B）

A、外幣銀行卡

B、特殊提款權(quán)

C、外幣信用證

D、外幣支票

37.國際收支中常常項(xiàng)目是指：（A）

A、貨物、服務(wù)、收益與常常轉(zhuǎn)移的交易項(xiàng)目等

B、貨物、服務(wù)、投資與常常轉(zhuǎn)移的交易項(xiàng)目等

C、貨物、服務(wù)、外債與常常轉(zhuǎn)移的交易項(xiàng)目等

D、貨物、投資、外債與常常轉(zhuǎn)移的交易項(xiàng)目等

38.提前購匯只限于（B）項(xiàng)下，銀行應(yīng)審核相應(yīng)的單據(jù)，且不能跨行提前購匯。

A、資本B、貨物貿(mào)易C、服務(wù)貿(mào)易

39.區(qū)內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在領(lǐng)取工商營業(yè)執(zhí)照之日起（A）個(gè)工作日內(nèi)，持工商營業(yè)執(zhí)照、組織

機(jī)構(gòu)代碼證、經(jīng)批準(zhǔn)的合同（獨(dú)資企業(yè)除外）和章程（外商投資企業(yè)還需供應(yīng)審批

機(jī)關(guān)對(duì)設(shè)立該企業(yè)的批準(zhǔn)文件）等有關(guān)材料原件與復(fù)印件，向注冊(cè)地國家外匯管理

局分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）申請(qǐng)辦理外匯登記手續(xù)。

A、30

B、60

C、90

D、120

40.境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人辦理《稅務(wù)證明》，應(yīng)當(dāng)向（C）申請(qǐng)。

A、只需向主管國稅機(jī)關(guān)

B、只需向主管地稅機(jī)關(guān)

C、分別向主管國稅機(jī)關(guān)和主管地稅機(jī)關(guān)

4L保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)開立、變更、關(guān)閉常常項(xiàng)目外匯賬戶，持《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯

登記證》，依據(jù)（A）辦理。

A、境內(nèi)區(qū)外常常項(xiàng)目外匯賬戶管理規(guī)定

B、《保稅區(qū)外匯管理方法》與《出口加工區(qū)外匯管理暫行方法》

C、外匯局的核準(zhǔn)

42.保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)常常項(xiàng)目外匯收入結(jié)匯，銀行應(yīng)如何辦理（C）

A、外匯局審批后辦理

B、干脆辦理，無需審核任何憑證

C、憑證明交易真實(shí)性的有效憑證和商業(yè)單據(jù)

43.有違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外，或者以欺瞞手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外筆逃匯行為

的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期調(diào)回外匯，處逃匯金額以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)峻的,

處逃匯金額的罰款：構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（A）

A、30%；30%以上等值以下

B、40%；40%以上等值以下

C、50%；50%以上等值以下

44.我國進(jìn)出口的國際收支統(tǒng)計(jì)均采納（B）

A、到岸價(jià)格

B、離岸價(jià)格

C、離岸價(jià)格加運(yùn)費(fèi)

45.銀行開立常常項(xiàng)目外匯帳戶后，須要通過外匯帳戶管理信息系統(tǒng)向外匯局報(bào)送（D）

A、帳戶開戶信息表

B、帳戶收支余變動(dòng)數(shù)據(jù)表

C、帳戶收入明細(xì)數(shù)據(jù)表和支出明細(xì)數(shù)據(jù)表

D、以上都是

46.常常項(xiàng)目外匯賬戶管理，下列表述正確的是：（C）

A、常常項(xiàng)目外匯賬戶開戶需經(jīng)外匯管理局審批

B、一家企業(yè)僅可開立一個(gè)常常項(xiàng)目外匯賬戶

C、企業(yè)需在外匯管理局辦理單位基本信息登記后方可到外匯指定銀行開立常常項(xiàng)目外匯

賬戶

47.境內(nèi)公司境外放款，放款人境外放款余額不得超過其全部者權(quán)益的（A）,并不得

超過借款人已辦妥相關(guān)登記手續(xù)的中方協(xié)議投資額；

A、30%

B、20%

C、25%

48.境內(nèi)代理銀行在代理境外參與銀行與境內(nèi)結(jié)算策行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)

時(shí)，應(yīng)通過（C）辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。

A、行內(nèi)匯款系統(tǒng)B、TPTS系統(tǒng)

C、中國人民銀行的大額支付系統(tǒng)D、GTS系統(tǒng)

49.境內(nèi)居民收到境內(nèi)非居民的外匯款項(xiàng)辦理申報(bào)時(shí)，交易性質(zhì)依據(jù)其與境內(nèi)非居民之

間的實(shí)際交易性質(zhì)進(jìn)行申報(bào)，交易附言中除需按原有規(guī)定描述該筆交易外，還需首

先注明（C）的字樣。

A、B、C、收到境內(nèi)非居民外匯款項(xiàng)

50.外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循公開、公正、公允和（A）的原則

A、誠懇信用

B、真實(shí)精確

C、快捷便利

51.國際收支中的常常項(xiàng)目不包括下列哪項(xiàng)內(nèi)容？（D）

A、貨物貿(mào)易

B、服務(wù)貿(mào)易

C、收益和常常轉(zhuǎn)移

D、證券投資

52.金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼是唯一標(biāo)識(shí)金融機(jī)構(gòu)總行（總公司）與其分支機(jī)構(gòu)的代碼，每個(gè)總

行或分支機(jī)構(gòu)均擁有一個(gè)唯一的（A）金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼。

A、12位B、13位C、14位D、16位

53.除外匯局規(guī)定可列入保密賬戶范圍的外匯賬戶外，（B）均須納入外匯賬戶管理

信息系統(tǒng)進(jìn)行管理，有關(guān)賬戶的開立與收支信息均須在賬戶系統(tǒng)中正確反映。

A、全部金融機(jī)構(gòu)對(duì)公外匯賬戶；

B、全部非金融機(jī)構(gòu)對(duì)公外匯賬戶；

C、全部金融機(jī)構(gòu)對(duì)私外匯賬戶；

I）、全部非金融機(jī)構(gòu)對(duì)私外匯賬戶

54.依據(jù)我行《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外匯賬戶管理實(shí)施細(xì)則》，下列不屬于境內(nèi)機(jī)構(gòu)的有（A）

A、駐華機(jī)構(gòu)B、外商投資企業(yè)C、國家機(jī)關(guān)D、社會(huì)團(tuán)體

55.按現(xiàn)行外匯管理政策規(guī)定，不行干脆對(duì)外支付貿(mào)易項(xiàng)下款項(xiàng)的外匯賬戶（C）

A、常常項(xiàng)目外匯賬戶

B、外商投資企業(yè)資本金賬戶

C、待核查帳戶

D、外債專戶

56.對(duì)收購類、（B）、保證類外國投資者專用外匯賬戶，若外國投資者在境內(nèi)成立外商投

資企業(yè)，上述賬戶資金余額可轉(zhuǎn)入企業(yè)資本金賬戶。

A、臨時(shí)賬戶

B、費(fèi)用類賬戶

C、結(jié)算類賬戶

57.資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶內(nèi)資金（A）

A、應(yīng)以現(xiàn)匯匯入，不得以現(xiàn)鈔存入

B、可以現(xiàn)匯匯入，也可以現(xiàn)鈔存入

C、應(yīng)以現(xiàn)鈔存入，不得現(xiàn)匯匯入

D、可以購匯存入

58.客戶已存入項(xiàng)下的外匯帳戶的資金可辦理掉期業(yè)務(wù)，到期履約換回的外匯可以

存入該外匯帳戶。（C）

A、資本項(xiàng)目

B、待核查

C、常常項(xiàng)目

59.下列哪些是銀行不能自行開立的賬戶？（D）

A、資本項(xiàng)目-自營外匯貸款專戶

B、外幣股票交易帳戶

C、暫存戶-開證、付匯保證金戶

D、資本金帳戶

E、常常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶

60.國際結(jié)算與貿(mào)易融資保證金賬戶開戶人的名稱必需是（B）?

A、業(yè)務(wù)受理行

B、保證金質(zhì)押的出質(zhì)人

C、國外的收款人

D、敘做國際結(jié)算與貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的客戶

61.我行國際結(jié)算與貿(mào)易融資業(yè)務(wù)保證金賬戶管理方法規(guī)定：不得接受保證人以（A）

形式提交的保證金。

A、現(xiàn)金B(yǎng)、轉(zhuǎn)賬支票

C、存單D、承兌匯票

62.外商投資企業(yè)資本金賬戶與人民幣賬戶開立在同一家銀行的，結(jié)匯銀行須在（D）

辦理完畢結(jié)匯、人民幣資金入賬與對(duì)外支付劃出手續(xù)。

A、次一工作口B、三個(gè)工作日

C、五個(gè)工作口D、當(dāng)口

63.外商投資企業(yè)申請(qǐng)資本金結(jié)匯不須提交以下材料（D）。

A、外商投資企業(yè)外匯登記卡；

B、資本金結(jié)匯所得人民幣資金的支付吩咐函；

C、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；

D、完稅證明與稅務(wù)申報(bào)單；

64.等值（C）萬美元以下的企業(yè)資本金結(jié)匯用于本企業(yè)備用金周轉(zhuǎn)、工資獎(jiǎng)金發(fā)放

的，其結(jié)匯所得人民幣資金可在企業(yè)自身的人民幣賬戶留存。

A、20萬美元

B、10萬美元

C、5萬美元

65.外匯局應(yīng)當(dāng)依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)銀行辦理外

商投資企業(yè)資本金結(jié)匯等業(yè)務(wù)的監(jiān)管，對(duì)外商投資企業(yè)資本金與資本金結(jié)匯所得人

民幣資金流向和運(yùn)用狀況進(jìn)行延長(zhǎng)檢查。發(fā)覺有以下違規(guī)情形的，外匯局依據(jù)《中

華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十四條的相關(guān)規(guī)定予以懲罰：（A）

A、擅自變更結(jié)匯所得人民幣資金用途的；

B、外商投資企業(yè)申請(qǐng)資本金結(jié)匯時(shí)所提交的材料不與時(shí)的；

C、以結(jié)匯所得人民幣資金償還運(yùn)用完畢的人民幣貸款的。

66.資本金賬戶利息結(jié)匯可（B）

A、憑結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件辦理

B、憑銀行出具的利息清單辦理。

C、干脆辦理，無需供應(yīng)其他資料。

67.外商投資企業(yè)資本金賬戶與人民幣賬戶開立不在同一家銀行的，結(jié)匯銀行在辦理結(jié)

匯所得人民幣資金劃出時(shí)，（C）

A、只能干脆對(duì)外支付給最終收款人。

B、干脆劃入其他人民幣開戶行即可。

C、應(yīng)當(dāng)在劃款憑證上注明“資本金結(jié)匯”字樣，人民幣資金劃入銀行應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日

內(nèi)（含劃入當(dāng)日）依據(jù)支付吩咐函辦理該筆資金的對(duì)外支付劃轉(zhuǎn)手續(xù)。

68.下列屬于非法運(yùn)用外匯行為是（A）

A、對(duì)外商投資企業(yè)將外匯資本金質(zhì)押所得人民幣貸款資金以存款形式存放，再以質(zhì)押外

匯資本金結(jié)匯償還人民幣貸款與利息。

B、企業(yè)資本金結(jié)匯用于本企業(yè)備用金、工資、獎(jiǎng)金發(fā)放的，其結(jié)匯所得人民幣資金可

在企業(yè)自身的人民幣賬戶留存。

C、資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶的開立與資金入賬應(yīng)當(dāng)經(jīng)所在地外匯局依據(jù)相關(guān)規(guī)定核準(zhǔn)，銀

行憑外匯局出具的核準(zhǔn)件辦理。

69.下列業(yè)務(wù)需外匯局核準(zhǔn)的是：（D）

A、資本金帳戶結(jié)匯

B、資本金帳戶向外支付貨款

C、外商投資企業(yè)將人民幣利潤(rùn)匯出境外

D、外商投資企業(yè)的未安排利潤(rùn)、應(yīng)付股利與其項(xiàng)下的應(yīng)付利息等轉(zhuǎn)增本企業(yè)資本

70.下列表述正確的是：（D）

A、非投資性外商投資企業(yè)與其所投資企業(yè)之間、非投資性外商投資企業(yè)的不同所投資企

業(yè)之間外匯資金可以境內(nèi)劃轉(zhuǎn)。

B、外商投資企業(yè)外方已登記外債本金與當(dāng)期利息轉(zhuǎn)增本企業(yè)資本無需外匯局核準(zhǔn)

C、企業(yè)不行以將其生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中的資本金結(jié)匯歸還人民幣貸款

D、從境外匯入購房款的，外匯指定銀行進(jìn)行真實(shí)性審核確認(rèn)后，將購房結(jié)匯資金干脆劃

入房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)人民幣賬戶。

71.資本金帳戶貸方累計(jì)發(fā)生額不得超過外匯局核準(zhǔn)的帳戶最高限額的，且肯定數(shù)

額不超過等值（以入賬當(dāng)天的匯率計(jì)算）（D）

A、10%,10萬美元

B、5%,5萬美元

C、2%,1萬美元

D.1%,3萬美元

72.外國投資者專用外匯賬戶以（B）名義開立。

A、擬成立的外商投資企業(yè)

B、外國投資者

C、中方投資者

73.外國投資者擬在境內(nèi)設(shè)立外商投資企業(yè)，如前期需在境內(nèi)收購?fù)恋剡\(yùn)用權(quán)與附著不

動(dòng)產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備或其他資產(chǎn)等，在資產(chǎn)收購合同生效后，可申請(qǐng)開立（C）賬戶，用

于存放與支付外匯收購款項(xiàng)。

A、外國投資者專用外匯賬戶一投資類

B、外國投資者專用外匯賬戶一費(fèi)用類

C、外國投資者專用外匯賬戶一收購類

74.外國投資者以開立于經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營離岸業(yè)務(wù)的外匯指定銀行的離岸賬戶

中的資金向境內(nèi)外商投資企業(yè)出資的，外商投資企業(yè)資本金賬戶的開戶行應(yīng)（A）

A、無需經(jīng)外匯局批準(zhǔn)即可辦理，但驗(yàn)資詢證時(shí)應(yīng)在詢證函回函上注明“離岸資金”的字

樣。

B、經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后方可辦理

C、拒絕辦理

75.外國投資者以境內(nèi)非居民個(gè)人現(xiàn)匯賬戶中的外匯資金向外商投資企業(yè)出資的，銀行

應(yīng)（C）

A、拒絕辦理

B、可干脆辦理，無需外匯局核準(zhǔn)

C、經(jīng)外匯局審批后辦理。

76.下列哪項(xiàng)業(yè)務(wù)須要在干脆投資外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中備案（C）

A、資本金用于對(duì)外支個(gè)J,因故退回

B、資本金賬戶中的資金轉(zhuǎn)存定期后劃回

C、利潤(rùn)購付匯

77.下列哪項(xiàng)業(yè)務(wù)無需在干脆投資外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中反饋（C）

A、資本金賬戶開戶核準(zhǔn)

B、外國投資者專用外匯賬戶開戶核準(zhǔn)

C、增開另一幣種的資本金賬戶

78.境內(nèi)某外資銀行向一外商投資企業(yè)發(fā)放了一筆外匯貸款，該筆資金應(yīng)（B）

A、作為外債辦理

B、作為國內(nèi)外匯貸款辦理

79.金融機(jī)構(gòu)代碼是唯一標(biāo)識(shí)境內(nèi)從事金融業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織（金融機(jī)構(gòu)）的（D）數(shù)字

代碼，該金融機(jī)構(gòu)全部分支機(jī)構(gòu)的金融機(jī)構(gòu)代碼與總行（總公司）保持一樣。

A、五位B、六位C、七位D、四位

80.注冊(cè)于南京的一家企業(yè)收到上海某外資銀行的一筆外匯貸款，下列說法錯(cuò)誤的是

（C）

A、可以在南京開立國內(nèi)外匯貸款賬戶

B、可以在上海開立國內(nèi)外匯貸款賬戶

C、不行以在南京開立國內(nèi)外匯貸款賬戶

81.境內(nèi)貸款項(xiàng)下接受境外擔(dān)保的登記方式為（B）

A、由債務(wù)人逐筆登記

B、由債權(quán)人定期登記

82.對(duì)于境內(nèi)貸款項(xiàng)下境外擔(dān)保，下列表述正確的是（B）

A、按簽約額納入外債管理。

B、按履約額納入外債管理。

C、企業(yè)中長(zhǎng)期外債余額、短期外債累計(jì)發(fā)生額以與境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人擔(dān)保履約額（按債務(wù)

人實(shí)際對(duì)外負(fù)債余額計(jì)算）之和，不得超過其投資總額與注冊(cè)資本的差額（即“投注

差”）。

83.依據(jù)匯綜發(fā)（2011）88號(hào)文件規(guī)定，企業(yè)資本金累計(jì)結(jié)匯額（含備用金）與該資本

金賬戶已付匯（含境內(nèi)劃轉(zhuǎn)）金額支和達(dá)到賬戶貸方累計(jì)發(fā)生額（B）%的，銀行應(yīng)

對(duì)上述結(jié)匯所對(duì)應(yīng)的發(fā)票等憑證進(jìn)行真實(shí)性核查。

A、98%

B、95%

C、96%

84.國家外匯管理局從什么時(shí)間起先，在全國范圍內(nèi)開展外匯違法信息披露制度。（C）

A、2005年8月

B、2005年12月

C、2006年4月

85.企業(yè)以備用金名義結(jié)匯的，每筆不得超過等值萬美元，每月不得超過等值

萬美元。（C）

A、5萬美元、15萬美元

B、5萬美元、20萬美元

C、5萬美元、10萬美元

86.非法人外商投資企業(yè)開立資本金帳戶。（B）

A、可以B、不行以

87.現(xiàn)鈔可否存入資本金賬戶。（B）

A、可以

B、不行以

C、可以，但需供應(yīng)海關(guān)現(xiàn)鈔入境證明

88.關(guān)于外商投資企業(yè)資本金外匯賬戶管理，下列表述不正確的是：（C）

A、資本金外匯賬戶不允許異地開戶，特殊狀況上報(bào)總局批準(zhǔn)。

B、賬戶內(nèi)資金應(yīng)以現(xiàn)匯匯入，不得以現(xiàn)鈔存入。

C、資本項(xiàng)目賬戶不實(shí)行限額管理。

D、資本金賬戶內(nèi)資金可以用于常常項(xiàng)目下支付。

二、多項(xiàng)選擇題

1.從反洗錢角度，下列哪些狀況須要重點(diǎn)核查（）o

A、短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀

況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符；

B、短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)；

C、長(zhǎng)期閑置的賬戶緣由不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異樣資金

流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付；

D、沒有正常緣由的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。

E、客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入。

2.從反洗錢角度，匯款業(yè)務(wù)應(yīng)審核或關(guān)注：（）

A、匯款用途是否正值，是否在業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi)；

B、法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或

者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款；

C、外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資或者在收到投資款后，在短期內(nèi)將資金快

速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符；

D、外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準(zhǔn)金額或者借入的干脆外債，從無關(guān)聯(lián)

企業(yè)的第三國匯入。

3.國際結(jié)算與貿(mào)易融資保證金的運(yùn)用限于以下哪兩種狀況，不得挪作它用（）

A、經(jīng)與出質(zhì)人書面約定，以保證金干脆用于所辦理業(yè)務(wù)項(xiàng)下對(duì)外支付

B、出質(zhì)人用于支付員工工資

C、以保證金優(yōu)先償還我行墊款，融資本金、利息等所擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)下款項(xiàng)和費(fèi)用

D、出質(zhì)人用于支付經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目支出

4.國際結(jié)算與貿(mào)易融資保證金賬戶禁止在下列范圍內(nèi)運(yùn)用（）o

A、將保證金賬戶視為一般結(jié)算賬戶運(yùn)用

B、出租、出借保證金賬戶；

C、利用保證金賬戶為出質(zhì)人躲躲債務(wù)與為客戶供應(yīng)存款證明

D、有權(quán)機(jī)關(guān)查詢時(shí)，為出質(zhì)人出具虛假證明；

5.國際結(jié)算與貿(mào)易融資突發(fā)事務(wù)包括：（）

A、自然災(zāi)難

B、國別風(fēng)險(xiǎn)

C、系統(tǒng)異樣

D、業(yè)務(wù)欺詐

6.下列行為屬于非法套匯行為？（）

A、違反國家規(guī)定，以人民幣支付或者以實(shí)物償付應(yīng)當(dāng)以外匯支付的進(jìn)口貸款或者其

他類似支出的；

B、以人民幣為他人支付在境內(nèi)的費(fèi)用，由對(duì)方付給外匯的

C、未經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，境外投資者以人民幣者境內(nèi)所購物資在境內(nèi)進(jìn)行投資的

D、以虛假或者無效的憑證、合同、單據(jù)等向外匯指定銀行騙購?fù)鈪R的

7.中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例中所指的外匯包括（）

A、外幣現(xiàn)鈔

B、銀行外幣存款憑證

C、外幣有價(jià)證券

D、特殊提款權(quán)

8.重要業(yè)務(wù)印章包括（）。

A、合同專用章

B、業(yè)務(wù)專用章

C、外部監(jiān)管類印章

D、各分行自行制定的重要印章

9.以下哪些行為涉與違規(guī)操作？（）

A、貿(mào)易收入未劃入待核查賬戶而干脆入一般結(jié)算賬戶

B、銀行結(jié)售匯綜合頭寸和收付實(shí)現(xiàn)制頭寸違規(guī)超外匯局核定下限

C、銀行未經(jīng)批準(zhǔn)辦理自身資金本外幣資金轉(zhuǎn)換，以與無外匯局核準(zhǔn)件為非銀行金融

機(jī)構(gòu)辦理本外幣資金轉(zhuǎn)換

D、未審核外匯局出具的外債結(jié)匯核準(zhǔn)件而為企業(yè)辦理外債資金結(jié)匯并對(duì)外支付

10.外債資金可以做以下哪些用途（）

A、對(duì)外支付

B、轉(zhuǎn)增資本金

C、結(jié)匯支付貨款

D、結(jié)匯償還人民幣貸款

E、抵押貸人民幣

11.下列哪項(xiàng)操作涉嫌違規(guī)？（）

A、單筆備用金結(jié)匯超過等值5萬美元

B、投資房地產(chǎn)企業(yè)資本金結(jié)匯所得人民幣資金用于購買境內(nèi)房地產(chǎn)

C、資本金、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶或外債專戶資金結(jié)匯所得人民幣資金對(duì)外支付后，部分或

全部劃回結(jié)匯企業(yè)人民幣賬戶

D、資本金或資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶資金一次性或最終一筆結(jié)匯后超過5個(gè)工作日未向銀行提

交發(fā)票

12.下列關(guān)于資本金結(jié)匯業(yè)務(wù)，哪一項(xiàng)是正確的？（）

A、外商投資擔(dān)保公司不得以擔(dān)保、保證金名義辦理資本金結(jié)匯，保證金應(yīng)經(jīng)外匯局

核準(zhǔn)以原幣形式劃轉(zhuǎn)至銀行保證金外幣賬戶

B、企業(yè)以備用金名義結(jié)匯的，每筆不得超過等值5萬美元，每月不得超過等值10萬

美元

C、銀行審核企業(yè)資本金結(jié)匯的合規(guī)性、真實(shí)性和一樣性后，應(yīng)在發(fā)票等相關(guān)憑證原

件上加蓋銀行業(yè)務(wù)章并批注“銀行已辦理資本金結(jié)匯元、日期”字樣，留存批注后的

發(fā)票等相關(guān)憑證復(fù)印件，原件驗(yàn)后返還企業(yè)

D、對(duì)于增值稅專用發(fā)票，銀行除了審核企業(yè)提交的網(wǎng)絡(luò)發(fā)票真?zhèn)尾樵兘Y(jié)果打印件外,

還須審核企業(yè)提交的國稅局增值稅網(wǎng)上進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證結(jié)果清單

13.有關(guān)貿(mào)易收匯涉與的貿(mào)易信貸登記業(yè)務(wù)，下列表述正確的是：（）

A、企業(yè)出口買方信貸的提前收匯，應(yīng)辦理預(yù)收貨款登記手續(xù)。

B、企業(yè)出口押匯、福費(fèi)廷、保理等貿(mào)易融資項(xiàng)下的收匯，不需辦理預(yù)收貨款登記手

續(xù)。

C、企業(yè)從保稅區(qū)收回的預(yù)收貨款，無需辦理預(yù)收貨款登記手續(xù)。

14.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》適用于（）。

A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)的外匯收支或者外匯經(jīng)營活動(dòng)

B、境內(nèi)個(gè)人的外匯收支或者外匯經(jīng)營活動(dòng)

C、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)的外匯收支或者外匯經(jīng)營活動(dòng)

D、一切外匯收支活動(dòng)

15.關(guān)于資本變現(xiàn)專用外匯賬戶，下列說法正確的是：（）

A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人向外國投資者轉(zhuǎn)讓所持境內(nèi)企業(yè)股份或權(quán)益而收取的外匯購買對(duì)

價(jià)，應(yīng)當(dāng)通過資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶辦理入賬與結(jié)匯。

B、資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶的開立與資金入賬應(yīng)當(dāng)經(jīng)所在地外匯局依據(jù)相關(guān)規(guī)定核準(zhǔn),

銀行憑外匯局出具的核準(zhǔn)件辦理相應(yīng)業(yè)務(wù)。

C、資產(chǎn)變現(xiàn)外匯專用外匯賬戶資金結(jié)匯后無需進(jìn)行結(jié)匯業(yè)務(wù)登記備案操作.

D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人將資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶資金結(jié)匯的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)支付結(jié)匯制度的

有關(guān)要求，持相關(guān)材料干脆向銀行申請(qǐng)辦理。

16.銀行在干脆投資外匯管理信息系統(tǒng)進(jìn)行外匯資本金結(jié)匯備案時(shí)，（