第一章總則第一條目的為規(guī)范XX私募基金管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）私募基金運(yùn)營(yíng)活動(dòng)，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》《私募投資基金登記備案辦法》等法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于公司及下屬分支機(jī)構(gòu)、子公司開展的私募基金募集、投資、管理、退出等全流程運(yùn)營(yíng)活動(dòng)，以及公司員工的執(zhí)業(yè)行為。第三條基本原則1.合規(guī)優(yōu)先：公司運(yùn)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)始終符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及自律規(guī)則，將合規(guī)要求嵌入業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)。2.全面覆蓋：合規(guī)管理覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、部門及員工，貫穿私募基金生命周期。3.獨(dú)立監(jiān)督：合規(guī)管理部門（或崗位）獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，履行監(jiān)督職責(zé)，不受其他部門或人員干預(yù)。4.責(zé)任到人：明確各層級(jí)、各崗位的合規(guī)責(zé)任，建立“全員合規(guī)”的責(zé)任體系。第二章合規(guī)管理組織架構(gòu)與職責(zé)第四條組織架構(gòu)公司設(shè)立合規(guī)管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“委員會(huì)”），作為合規(guī)管理的決策機(jī)構(gòu)；下設(shè)合規(guī)管理部（以下簡(jiǎn)稱“合規(guī)部”），作為專職合規(guī)管理部門；各業(yè)務(wù)部門設(shè)合規(guī)聯(lián)絡(luò)員，負(fù)責(zé)本部門合規(guī)事務(wù)。第五條委員會(huì)職責(zé)委員會(huì)由總經(jīng)理、合規(guī)負(fù)責(zé)人、各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人組成，主任由總經(jīng)理?yè)?dān)任，其職責(zé)包括：1.審議公司合規(guī)管理戰(zhàn)略、制度及重大合規(guī)事項(xiàng)；2.監(jiān)督合規(guī)部工作，聽取合規(guī)報(bào)告；3.協(xié)調(diào)解決跨部門合規(guī)問(wèn)題；4.決定合規(guī)考核及違規(guī)處理事項(xiàng)。第六條合規(guī)部職責(zé)合規(guī)部是公司合規(guī)管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，直接向總經(jīng)理負(fù)責(zé)，其職責(zé)包括：1.制定、修訂合規(guī)管理制度及流程；2.開展合規(guī)審核、檢查及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；3.監(jiān)督業(yè)務(wù)部門執(zhí)行合規(guī)要求，提出整改意見(jiàn)；4.組織合規(guī)培訓(xùn)，解答合規(guī)咨詢；5.向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送合規(guī)報(bào)告，配合監(jiān)管檢查；6.處理投資者投訴及合規(guī)舉報(bào)；7.跟蹤監(jiān)管動(dòng)態(tài)，提出政策應(yīng)對(duì)建議。第七條業(yè)務(wù)部門職責(zé)各業(yè)務(wù)部門（包括募集、投資、風(fēng)控、運(yùn)營(yíng)等）負(fù)責(zé)人對(duì)本部門合規(guī)管理負(fù)直接責(zé)任，其職責(zé)包括：1.執(zhí)行公司合規(guī)管理制度，將合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)流程；2.督促本部門員工遵守合規(guī)規(guī)定，及時(shí)糾正違規(guī)行為；3.配合合規(guī)部開展合規(guī)檢查，提供真實(shí)、完整的資料；4.向合規(guī)部報(bào)告本部門合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及異常情況。第八條員工職責(zé)公司所有員工應(yīng)遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及公司制度，履行以下合規(guī)義務(wù)：1.參加合規(guī)培訓(xùn)，掌握本職工作所需的合規(guī)知識(shí)；2.嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程開展工作，不得從事違規(guī)行為；3.發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或異常情況，及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人或合規(guī)部報(bào)告；4.配合合規(guī)調(diào)查，如實(shí)提供信息。第三章募集環(huán)節(jié)合規(guī)管理第九條募集主體合規(guī)1.公司應(yīng)作為私募基金唯一募集機(jī)構(gòu)，不得委托未取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)或個(gè)人募集；2.募集人員應(yīng)具備基金從業(yè)資格，佩戴統(tǒng)一標(biāo)識(shí)，出示有效證件。第十條投資者適當(dāng)性管理1.公司應(yīng)建立投資者評(píng)估制度，對(duì)投資者的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行評(píng)估，劃分普通投資者與專業(yè)投資者；2.普通投資者評(píng)估應(yīng)包括財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好等內(nèi)容，評(píng)估結(jié)果有效期不超過(guò)3年；3.產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)應(yīng)與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配，禁止向風(fēng)險(xiǎn)承受能力低于產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的投資者銷售；4.向普通投資者銷售私募基金時(shí)，應(yīng)履行特別告知義務(wù)，包括產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用結(jié)構(gòu)、退出安排等，簽署《風(fēng)險(xiǎn)揭示書》。第十一條募集行為規(guī)范1.募集宣傳材料應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得包含虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或夸大業(yè)績(jī)；2.禁止通過(guò)公開媒體（包括互聯(lián)網(wǎng)、電視、報(bào)紙等）、講座、報(bào)告會(huì)等方式公開宣傳；3.禁止承諾保本保收益、暗示無(wú)風(fēng)險(xiǎn)或最低收益；4.禁止向不合格投資者募集（單個(gè)投資者投資金額低于100萬(wàn)元且不符合資產(chǎn)規(guī)模要求的）；5.募集資金應(yīng)存入公司指定的私募基金募集結(jié)算資金專用賬戶，實(shí)行分賬管理，不得挪用。第十二條募集流程合規(guī)1.募集前應(yīng)向合規(guī)部提交募集方案（包括投資者范圍、宣傳材料、風(fēng)險(xiǎn)揭示書等），經(jīng)合規(guī)審核通過(guò)后方可實(shí)施；2.投資者簽署基金合同前，應(yīng)充分了解合同條款（包括投資范圍、收益分配、風(fēng)險(xiǎn)提示等），簽署《投資者確認(rèn)書》；3.募集完成后，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)將募集資金劃入基金財(cái)產(chǎn)賬戶，并向投資者出具《基金份額確認(rèn)書》。第四章投資環(huán)節(jié)合規(guī)管理第十三條投資決策合規(guī)1.公司應(yīng)建立健全投資決策流程，明確投資決策權(quán)限（如投資經(jīng)理、投資委員會(huì)、董事會(huì)的審批權(quán)限）；2.投資決策應(yīng)基于充分的盡職調(diào)查，形成《盡職調(diào)查報(bào)告》《投資分析報(bào)告》等文件，經(jīng)合規(guī)部審核后提交決策機(jī)構(gòu)；3.禁止從事內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)、利益輸送等違規(guī)行為；4.禁止投資于法律法規(guī)禁止的行業(yè)或領(lǐng)域（如非法集資、非法證券活動(dòng)等）。第十四條投資范圍合規(guī)1.私募基金投資范圍應(yīng)符合基金合同約定，不得超出合同規(guī)定的范圍；2.禁止投資于以下資產(chǎn)：（1）公開發(fā)行的股票、債券（除非合同另有約定）；（2）不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的項(xiàng)目；（3）未備案的私募基金；（4）監(jiān)管機(jī)構(gòu)禁止投資的其他資產(chǎn)。第十五條杠桿比例限制1.私募基金杠桿比例應(yīng)符合監(jiān)管規(guī)定（如私募股權(quán)基金杠桿比例不超過(guò)2倍，私募證券基金杠桿比例不超過(guò)監(jiān)管要求）；2.杠桿資金來(lái)源應(yīng)合法，不得使用銀行信貸資金或其他非法資金。第十六條關(guān)聯(lián)交易管理1.公司應(yīng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，明確關(guān)聯(lián)方范圍（包括公司股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其近親屬控制的企業(yè)）；2.關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，事先向投資者披露，經(jīng)基金份額持有人大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)；3.合規(guī)部應(yīng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審核，重點(diǎn)關(guān)注交易價(jià)格、交易目的、對(duì)投資者利益的影響。第十七條投資運(yùn)作監(jiān)控1.投資部門應(yīng)定期向合規(guī)部提交《投資運(yùn)作報(bào)告》，包括投資進(jìn)度、標(biāo)的資產(chǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)情況等；2.風(fēng)控部門應(yīng)實(shí)時(shí)監(jiān)控投資組合風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)異常情況（如標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格大幅波動(dòng)、違反投資限制等），及時(shí)向投資委員會(huì)報(bào)告；3.合規(guī)部應(yīng)定期檢查投資決策流程執(zhí)行情況，重點(diǎn)關(guān)注是否符合合同約定及監(jiān)管要求。第五章管理與退出環(huán)節(jié)合規(guī)管理第十八條基金財(cái)產(chǎn)管理合規(guī)1.基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于公司固有財(cái)產(chǎn)，實(shí)行分賬管理，不得混同；2.基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)存入指定的托管賬戶（除非合同約定不托管），托管機(jī)構(gòu)應(yīng)履行安全保管、資金清算、會(huì)計(jì)核算等職責(zé)；3.禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于以下用途：（1）向他人貸款或提供擔(dān)保；（2）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；（3）用于公司自身經(jīng)營(yíng)或償還債務(wù)；（4）監(jiān)管機(jī)構(gòu)禁止的其他用途。第十九條信息披露合規(guī)1.公司應(yīng)按照基金合同約定的時(shí)間、方式向投資者披露信息，包括：（1）季度報(bào)告：基金凈值、投資運(yùn)作情況、重大事項(xiàng)（如管理人變更、投資標(biāo)的違約）；（2）年度報(bào)告：財(cái)務(wù)報(bào)表（經(jīng)審計(jì)）、管理人履職情況、收益分配情況；（3）臨時(shí)報(bào)告：重大風(fēng)險(xiǎn)事件（如基金財(cái)產(chǎn)被查封、投資標(biāo)的破產(chǎn)）、影響投資者利益的其他事項(xiàng)。2.信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得隱瞞或誤導(dǎo)投資者；3.披露內(nèi)容應(yīng)經(jīng)合規(guī)部審核，確保符合監(jiān)管規(guī)定。第二十條退出環(huán)節(jié)合規(guī)1.私募基金退出應(yīng)符合基金合同約定的條件（如到期退出、提前退出），不得違反投資者意愿強(qiáng)制退出；2.退出資金應(yīng)及時(shí)劃入投資者賬戶，不得拖延或截留；3.退出過(guò)程中涉及的稅費(fèi)應(yīng)依法繳納，不得逃避納稅義務(wù)。第四章合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)督第二十一條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.合規(guī)部應(yīng)定期開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（至少每季度一次），識(shí)別業(yè)務(wù)流程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（如募集違規(guī)、投資越界、信息披露遺漏）；2.建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，記錄風(fēng)險(xiǎn)類型、發(fā)生概率、影響程度及應(yīng)對(duì)措施；3.對(duì)重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（如可能導(dǎo)致監(jiān)管處罰、投資者索賠的風(fēng)險(xiǎn)），應(yīng)及時(shí)向委員會(huì)報(bào)告，并制定專項(xiàng)應(yīng)對(duì)方案。第二十二條合規(guī)檢查與整改1.合規(guī)部應(yīng)定期開展合規(guī)檢查（至少每半年一次），檢查范圍包括：（1）募集環(huán)節(jié)：投資者適當(dāng)性管理、宣傳材料合規(guī)性；（2）投資環(huán)節(jié)：投資決策流程、關(guān)聯(lián)交易審批；（3）運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)：基金財(cái)產(chǎn)管理、信息披露情況；（4）員工行為：是否存在違規(guī)兼職、利益輸送等。2.檢查應(yīng)采取現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合的方式，查閱文件、訪談員工、核對(duì)數(shù)據(jù)；3.檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)向被檢查部門出具《合規(guī)整改通知書》，明確整改要求及期限；4.被檢查部門應(yīng)在期限內(nèi)完成整改，并向合規(guī)部提交《整改報(bào)告》，合規(guī)部應(yīng)對(duì)整改情況進(jìn)行驗(yàn)證。第二十三條合規(guī)培訓(xùn)1.公司應(yīng)建立合規(guī)培訓(xùn)制度，每年至少開展一次全員合規(guī)培訓(xùn)，內(nèi)容包括：（1）法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定更新；（2）公司合規(guī)管理制度；（3）典型合規(guī)案例分析；（4）本職工作所需的合規(guī)知識(shí)。2.新員工入職前應(yīng)接受崗前合規(guī)培訓(xùn)，考核合格后方可上崗；3.合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)保留記錄（包括培訓(xùn)簽到表、課件、考核成績(jī)），保存期限不少于10年。第二十四條合規(guī)舉報(bào)與投訴處理1.公司應(yīng)建立合規(guī)舉報(bào)渠道（包括電話、郵箱、官網(wǎng)留言），接受員工及投資者的舉報(bào)或投訴；2.合規(guī)部應(yīng)在收到舉報(bào)或投訴后5個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行登記，啟動(dòng)調(diào)查程序；3.調(diào)查應(yīng)客觀、公正，不得泄露舉報(bào)者信息；4.調(diào)查結(jié)束后，應(yīng)在30個(gè)工作日內(nèi)將處理結(jié)果反饋給舉報(bào)者或投訴者；5.對(duì)查實(shí)的違規(guī)行為，應(yīng)按照本辦法第五章的規(guī)定進(jìn)行處理。第二十五條內(nèi)部審計(jì)1.公司應(yīng)設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門（或委托第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)），定期對(duì)合規(guī)管理情況進(jìn)行審計(jì)（至少每年一次）；2.審計(jì)內(nèi)容包括：合規(guī)制度執(zhí)行情況、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制效果、合規(guī)部門履職情況；3.審計(jì)報(bào)告應(yīng)提交委員會(huì)，作為改進(jìn)合規(guī)管理的依據(jù)。第五章違規(guī)責(zé)任與處罰第二十六條違規(guī)行為分類1.輕微違規(guī)：未履行日常合規(guī)流程（如未及時(shí)提交合規(guī)報(bào)告、未參加合規(guī)培訓(xùn)）；2.一般違規(guī)：違反業(yè)務(wù)流程（如募集材料未審核、投資決策未簽字）；3.重大違規(guī)：違反法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定（如向不合格投資者募集、內(nèi)幕交易、挪用基金財(cái)產(chǎn)）。第二十七條處罰措施1.輕微違規(guī)：口頭批評(píng)、書面檢討、扣減當(dāng)月績(jī)效（不超過(guò)10%）；2.一般違規(guī)：通報(bào)批評(píng)、停職檢查、扣減季度績(jī)效（不超過(guò)20%）；3.重大違規(guī)：降薪降職、解除勞動(dòng)合同、移送司法機(jī)關(guān)；4.部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門重大違規(guī)行為負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的，應(yīng)一并處罰（如扣減年度績(jī)效、免職）。第二十八條免責(zé)條款員工或部門負(fù)責(zé)人已履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，因不可抗