加工公司銷售回款管理規(guī)章

一、總則1.目的為加強(qiáng)本加工公司銷售回款管理，保障公司資金的及時(shí)回籠，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益的雙提升，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本規(guī)章。2.依據(jù)本規(guī)章依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范以及公司的經(jīng)營(yíng)理念與發(fā)展戰(zhàn)略制定。3.原則本公司銷售回款管理遵循以下原則：-及時(shí)性原則：確保銷售款項(xiàng)及時(shí)足額回收，以滿足公司資金周轉(zhuǎn)需求。-權(quán)責(zé)對(duì)等原則：明確各部門(mén)和人員在銷售回款過(guò)程中的權(quán)利和責(zé)任。-風(fēng)險(xiǎn)可控原則：對(duì)銷售回款過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和控制。-人文關(guān)懷與激勵(lì)原則：在管理過(guò)程中注重對(duì)員工的人文關(guān)懷，同時(shí)建立合理激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)員工積極性。二、適用范圍本規(guī)章適用于公司全體涉及銷售回款業(yè)務(wù)的員工，包括銷售部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、信用管理部門(mén)等相關(guān)人員，同時(shí)也涉及與公司有銷售業(yè)務(wù)往來(lái)的所有客戶。三、組織架構(gòu)與職責(zé)分工1.銷售部門(mén)-負(fù)責(zé)客戶開(kāi)發(fā)與維護(hù)，簽訂銷售合同，明確回款條款。-及時(shí)跟蹤客戶經(jīng)營(yíng)狀況，掌握客戶付款能力和付款意愿，定期向信用管理部門(mén)反饋信息。-負(fù)責(zé)銷售回款的催款工作，制定催款計(jì)劃并落實(shí)執(zhí)行，確?？铐?xiàng)按時(shí)回收。-配合財(cái)務(wù)部門(mén)核對(duì)賬目，提供必要的銷售資料，協(xié)助解決回款過(guò)程中的問(wèn)題。2.財(cái)務(wù)部門(mén)-負(fù)責(zé)銷售回款的賬務(wù)處理，及時(shí)準(zhǔn)確記錄款項(xiàng)到賬情況。-定期與銷售部門(mén)核對(duì)銷售數(shù)據(jù)和回款數(shù)據(jù)，編制銷售回款報(bào)表，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。-協(xié)助銷售部門(mén)分析客戶付款情況，對(duì)逾期未回款客戶提出預(yù)警。-負(fù)責(zé)與銀行等金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，保障回款資金的安全與及時(shí)入賬。3.信用管理部門(mén)-建立和完善客戶信用評(píng)估體系，對(duì)新客戶進(jìn)行信用調(diào)查和評(píng)估，確定信用額度和信用期限。-定期對(duì)老客戶進(jìn)行信用狀況復(fù)查，根據(jù)客戶經(jīng)營(yíng)變化情況調(diào)整信用額度。-對(duì)銷售合同中的信用條款進(jìn)行審核，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。-參與逾期賬款的催收工作，提供法律支持和建議。4.公司管理層-負(fù)責(zé)制定銷售回款政策和目標(biāo)，審批信用額度和重大銷售合同的回款條款。-協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的工作，解決銷售回款過(guò)程中的重大問(wèn)題。-對(duì)銷售回款情況進(jìn)行監(jiān)督和考核，確保公司銷售回款目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。四、管理內(nèi)容與流程1.客戶信用管理-新客戶開(kāi)發(fā)階段，銷售部門(mén)應(yīng)收集客戶基本信息，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、銀行賬戶信息、財(cái)務(wù)報(bào)表等，提交給信用管理部門(mén)。-信用管理部門(mén)根據(jù)收集的信息，運(yùn)用專業(yè)的信用評(píng)估模型和方法，對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)估，確定信用額度和信用期限，并形成信用評(píng)估報(bào)告。-對(duì)于信用狀況良好、經(jīng)營(yíng)實(shí)力較強(qiáng)的客戶，可給予適當(dāng)?shù)男庞妙~度和較長(zhǎng)的信用期限；對(duì)于信用狀況一般或存在風(fēng)險(xiǎn)的客戶，應(yīng)嚴(yán)格控制信用額度和信用期限，甚至要求現(xiàn)款現(xiàn)貨。-定期對(duì)老客戶進(jìn)行信用復(fù)查，至少每季度一次。信用管理部門(mén)根據(jù)客戶的付款記錄、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、市場(chǎng)口碑等因素，重新評(píng)估客戶信用狀況，如有必要，調(diào)整其信用額度和信用期限。2.銷售合同簽訂-銷售部門(mén)在與客戶簽訂銷售合同前，應(yīng)將合同草案提交給信用管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)審核。-信用管理部門(mén)重點(diǎn)審核合同中的信用條款，如付款方式、付款期限、逾期付款違約責(zé)任等，確保信用條款符合公司信用政策和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。-財(cái)務(wù)部門(mén)審核合同中的財(cái)務(wù)條款，如價(jià)格、稅率、結(jié)算方式等，確保財(cái)務(wù)條款清晰明確，避免財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。-銷售部門(mén)根據(jù)信用管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)的審核意見(jiàn)，對(duì)合同草案進(jìn)行修改完善，經(jīng)公司管理層審批后，與客戶簽訂正式銷售合同。-銷售合同應(yīng)明確約定付款方式、付款期限、逾期付款的違約責(zé)任等條款，確保公司合法權(quán)益得到保障。3.銷售發(fā)貨與跟蹤-銷售部門(mén)根據(jù)銷售合同和客戶訂單，填寫(xiě)發(fā)貨申請(qǐng)單，經(jīng)相關(guān)部門(mén)審批后，通知倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨。-倉(cāng)庫(kù)按照發(fā)貨申請(qǐng)單進(jìn)行發(fā)貨，并及時(shí)將發(fā)貨信息反饋給銷售部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)。-銷售部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤貨物運(yùn)輸情況，確保貨物按時(shí)、安全送達(dá)客戶手中。貨物到達(dá)后，銷售部門(mén)應(yīng)及時(shí)與客戶溝通，確認(rèn)貨物驗(yàn)收情況。-在貨物驗(yàn)收過(guò)程中，如客戶提出質(zhì)量問(wèn)題或其他異議，銷售部門(mén)應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)解決，確保銷售回款不受影響。4.銷售回款跟蹤與催款-財(cái)務(wù)部門(mén)在收到銷售回款后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并將回款信息反饋給銷售部門(mén)。-銷售部門(mén)應(yīng)建立銷售回款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆銷售業(yè)務(wù)的發(fā)貨時(shí)間、收款時(shí)間、未收款金額等信息，定期與財(cái)務(wù)部門(mén)核對(duì)賬目。-對(duì)于即將到期的應(yīng)收賬款，銷售部門(mén)應(yīng)提前3-5天以電話、郵件、短信等方式提醒客戶付款。-對(duì)于逾期未回款的客戶，銷售部門(mén)應(yīng)根據(jù)逾期時(shí)間和客戶信用狀況，制定個(gè)性化的催款計(jì)劃。催款方式包括電話催款、上門(mén)催款、發(fā)催款函、委托第三方催收等。-在催款過(guò)程中，銷售部門(mén)應(yīng)做好記錄，包括與客戶溝通的時(shí)間、內(nèi)容、客戶承諾付款時(shí)間等信息，及時(shí)反饋給信用管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)。5.逾期賬款處理-對(duì)于逾期30天以上的賬款，信用管理部門(mén)應(yīng)介入，會(huì)同銷售部門(mén)對(duì)客戶進(jìn)行實(shí)地考察，了解客戶經(jīng)營(yíng)狀況和逾期原因。-根據(jù)考察結(jié)果，信用管理部門(mén)和銷售部門(mén)共同制定逾期賬款解決方案，如與客戶協(xié)商延長(zhǎng)付款期限、簽訂還款協(xié)議、提供折扣優(yōu)惠等，促使客戶盡快還款。-對(duì)于惡意拖欠賬款的客戶，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后，信用管理部門(mén)可采取法律手段追討欠款，包括發(fā)律師函、提起訴訟等。-財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，對(duì)逾期賬款進(jìn)行壞賬準(zhǔn)備計(jì)提和核銷處理。五、權(quán)利與義務(wù)1.員工權(quán)利-員工有權(quán)獲得公司關(guān)于銷售回款政策和流程的培訓(xùn)，以提高業(yè)務(wù)能力。-員工在銷售回款工作中遇到困難和問(wèn)題時(shí)，有權(quán)向相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)尋求支持和幫助。-對(duì)于因工作表現(xiàn)突出、為公司銷售回款做出重要貢獻(xiàn)的員工，有權(quán)獲得公司的表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.員工義務(wù)-員工應(yīng)嚴(yán)格遵守公司銷售回款管理規(guī)章，認(rèn)真履行工作職責(zé)，確保銷售回款工作順利進(jìn)行。-積極協(xié)助其他部門(mén)開(kāi)展與銷售回款相關(guān)的工作，提供必要的信息和支持。-保守公司商業(yè)秘密，不得泄露客戶信息和公司銷售回款數(shù)據(jù)。3.客戶權(quán)利-客戶有權(quán)了解公司的產(chǎn)品和服務(wù)信息，以及銷售回款政策和流程。-客戶在符合合同約定的情況下，有權(quán)享受公司提供的信用額度和信用期限。-客戶對(duì)公司的銷售回款工作有提出意見(jiàn)和建議的權(quán)利。4.客戶義務(wù)-客戶應(yīng)按照銷售合同約定的付款方式和付款期限及時(shí)足額支付貨款。-客戶應(yīng)向公司提供真實(shí)、準(zhǔn)確的經(jīng)營(yíng)信息和財(cái)務(wù)信息，以便公司進(jìn)行信用評(píng)估和管理。-配合公司開(kāi)展銷售回款相關(guān)工作，如接受實(shí)地考察、提供對(duì)賬資料等。六、監(jiān)督與考核機(jī)制1.監(jiān)督機(jī)制-公司成立銷售回款監(jiān)督小組，由公司管理層、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)人等組成，負(fù)責(zé)對(duì)銷售回款工作進(jìn)行日常監(jiān)督和檢查。-監(jiān)督小組定期對(duì)銷售部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、信用管理部門(mén)等相關(guān)部門(mén)的銷售回款工作進(jìn)行檢查，包括客戶信用評(píng)估、銷售合同簽訂、發(fā)貨跟蹤、回款催款等環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。-審計(jì)部門(mén)定期對(duì)公司銷售回款業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查相關(guān)部門(mén)和人員是否遵守公司制度和流程，是否存在違規(guī)操作和舞弊行為，確保銷售回款工作合法合規(guī)。2.考核機(jī)制-建立銷售回款績(jī)效考核制度，將銷售回款指標(biāo)納入員工績(jī)效考核體系，與員工的薪酬、獎(jiǎng)金、晉升等掛鉤。-銷售回款績(jī)效考核指標(biāo)包括回款率、逾期賬款率、壞賬損失率等。具體考核標(biāo)準(zhǔn)如下：-回款率=實(shí)際回款金額/應(yīng)回款金額×100%，考核周期內(nèi)回款率達(dá)到95%以上為優(yōu)秀，85%-94%為良好，75%-84%為合格，低于75%為不合格。-逾期賬款率=逾期賬款金額/應(yīng)收賬款余額×100%，逾期賬款率應(yīng)控制在10%以內(nèi)，超過(guò)10%為不合格。-壞賬損失率=壞賬損失金額/應(yīng)收賬款余額×100%，壞賬損失率應(yīng)控制在5%以內(nèi)，超過(guò)5%為不合格。-根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的員工給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，如發(fā)放獎(jiǎng)金、晉升職務(wù)等；對(duì)考核不合格的員工進(jìn)行批評(píng)教育、扣發(fā)績(jī)效獎(jiǎng)金、調(diào)崗等處理。-