2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理模擬考試題庫(kù)B卷第一部分單選題(50題)1、下列不屬于資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的是（）。

A.前臺(tái)交易

B.中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理

C.評(píng)級(jí)授信

D.后臺(tái)結(jié)算清算

【答案】：C

【解析】資金交易業(yè)務(wù)主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)集中于前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理及后臺(tái)結(jié)算清算環(huán)節(jié)。前臺(tái)交易直接涉及資金交易的實(shí)際操作，操作不當(dāng)易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)；中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)對(duì)交易過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估、監(jiān)控和控制等，其履職效果影響著交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度；后臺(tái)結(jié)算清算對(duì)資金交易的最終確認(rèn)和資金劃轉(zhuǎn)等操作，一旦出現(xiàn)失誤會(huì)造成嚴(yán)重后果。而評(píng)級(jí)授信通常是銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行評(píng)估并給予一定信用額度的業(yè)務(wù)，不屬于資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以答案選C。"2、在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是()。

A.二級(jí)資本

B.其他一級(jí)資本

C.核心一級(jí)資本

D.股東資本

【答案】：C

【解析】本題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中不同類(lèi)型資本的特征。巴塞爾協(xié)議Ⅲ將銀行資本分為核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。A項(xiàng)，二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級(jí)資本的受償順序列在存款人、一般債權(quán)人之后，股權(quán)資本之前，不具有永久性且清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，其他一級(jí)資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下參與吸收損失的資本工具，但其清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特征，符合題干描述，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，股東資本是股東向公司投入的資本，概念較為寬泛，不是巴塞爾協(xié)議Ⅲ中對(duì)資本的劃分類(lèi)型，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。3、以下（）不屬于造成系統(tǒng)無(wú)法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的因素。

A.信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行

B.信息科技系統(tǒng)應(yīng)用開(kāi)發(fā)

C.信息科技系統(tǒng)安全管理

D.信息科技系統(tǒng)人員操作

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)造成系統(tǒng)無(wú)法正常辦理或系統(tǒng)速度異常因素的理解。A選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行過(guò)程中，若存在設(shè)備故障、系統(tǒng)資源不足、運(yùn)行流程不合理等問(wèn)題，極有可能導(dǎo)致系統(tǒng)無(wú)法正常辦理業(yè)務(wù)或者運(yùn)行速度異常，所以該選項(xiàng)屬于造成系統(tǒng)問(wèn)題的因素。B選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)應(yīng)用開(kāi)發(fā)環(huán)節(jié)，如果開(kāi)發(fā)的程序存在漏洞、兼容性不佳或者代碼效率低下等情況，會(huì)直接影響系統(tǒng)的正常使用和運(yùn)行速度，因此該選項(xiàng)也屬于造成系統(tǒng)問(wèn)題的因素。C選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)安全管理方面，若安全防護(hù)措施不到位，遭受網(wǎng)絡(luò)攻擊、病毒入侵等安全事件，會(huì)干擾系統(tǒng)的正常運(yùn)行，使系統(tǒng)出現(xiàn)無(wú)法正常辦理業(yè)務(wù)或者速度異常的狀況，所以該選項(xiàng)同樣屬于造成系統(tǒng)問(wèn)題的因素。D選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)人員操作通常是在系統(tǒng)正常運(yùn)行的基礎(chǔ)上進(jìn)行常規(guī)業(yè)務(wù)處理，雖然人員操作失誤可能引發(fā)一些問(wèn)題，但它并非是造成系統(tǒng)無(wú)法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的本質(zhì)性、根源性因素。綜上，答案選D。4、商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（）

A.25%

B.20%

C.50%

D.8%

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素。對(duì)于保險(xiǎn)的緩釋程度，相關(guān)規(guī)定明確其最高不超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20%，所以本題應(yīng)選B。"5、下列說(shuō)法正確的是（）。

A.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B.累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)

C.累計(jì)總敞口頭寸法較為激進(jìn)，凈總敞口頭寸法比較保守

D.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進(jìn)

【答案】：B

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是計(jì)算所有外幣的多頭與空頭的總和。該方法認(rèn)為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應(yīng)被納入總敞口頭寸的計(jì)量范圍。這種計(jì)量方法比較保守，因?yàn)樗w了所有的外匯敞口，沒(méi)有考慮不同貨幣之間的抵消效應(yīng)。凈總敞口頭寸法是指以多頭總額與空頭總額中的絕對(duì)值較大的一方作為銀行的總敞口頭寸。它只考慮了多頭和空頭相互抵消后的剩余敞口，相對(duì)忽略了未抵消部分以外的其他外匯頭寸情況，這種方式較為激進(jìn)。所以，累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)，答案選B。6、某商業(yè)銀行核心負(fù)債為3000萬(wàn)元，總負(fù)債為7500萬(wàn)元，則該銀行核心負(fù)債比例為（）。

A.25.8％

B.50％

C.30％

D.40％

【答案】：D

【解析】核心負(fù)債比例是指核心負(fù)債與總負(fù)債的比率，該比率用于衡量銀行負(fù)債的穩(wěn)定性。其計(jì)算公式為：核心負(fù)債比例=核心負(fù)債÷總負(fù)債×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行核心負(fù)債為3000萬(wàn)元，總負(fù)債為7500萬(wàn)元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：核心負(fù)債比例=3000÷7500×100%=40%。因此，答案選D。"7、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例中涉及的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。在全球曼氏金融破產(chǎn)這一戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例中，涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，在企業(yè)運(yùn)營(yíng)中，信用問(wèn)題可能導(dǎo)致債務(wù)違約等情況，給企業(yè)帶來(lái)巨大損失，全球曼氏金融在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能面臨交易對(duì)手信用不佳從而引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，金融市場(chǎng)波動(dòng)劇烈，市場(chǎng)行情的變化會(huì)直接影響企業(yè)的資產(chǎn)價(jià)值和盈利能力，全球曼氏金融作為金融機(jī)構(gòu)，會(huì)受到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，一旦企業(yè)資金流動(dòng)性出現(xiàn)問(wèn)題，無(wú)法及時(shí)應(yīng)對(duì)到期債務(wù)等，就可能導(dǎo)致破產(chǎn)，全球曼氏金融破產(chǎn)也和其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)密切相關(guān)。B選項(xiàng)中的法律風(fēng)險(xiǎn)通常是指因違反法律規(guī)定、監(jiān)管要求而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)，在該案例中并非主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型；C選項(xiàng)中的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)，這兩種風(fēng)險(xiǎn)并非該案例涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)同理，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)并非本案例的主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。綜上，答案選A。8、貸款損失準(zhǔn)備金充足率低于()時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)狀況趨向惡化。

A.50％

B.60％

C.100％

D.150％

【答案】：C

【解析】貸款損失準(zhǔn)備金充足率是衡量銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的重要指標(biāo)。當(dāng)該比率低于100%時(shí)，意味著銀行提取的貸款損失準(zhǔn)備金不足以彌補(bǔ)可能發(fā)生的貸款損失，這反映出銀行在應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)方面的能力可能不足，信用風(fēng)險(xiǎn)狀況趨向惡化。當(dāng)比率高于100%時(shí)，說(shuō)明銀行有較為充足的準(zhǔn)備金來(lái)應(yīng)對(duì)潛在損失，信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控。所以本題正確答案是C。"9、一認(rèn)為，影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素不包括()。

A.實(shí)際匯率變量

B.通貨膨脹

C.違約史指標(biāo)

D.人口增長(zhǎng)率

【答案】：D

【解析】本題主要考查影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素。國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)是對(duì)一個(gè)國(guó)家政府作為債務(wù)人履行償債責(zé)任的信用意愿與信用能力的評(píng)判。A選項(xiàng)實(shí)際匯率變量，實(shí)際匯率的變動(dòng)會(huì)對(duì)一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、國(guó)際收支等方面產(chǎn)生重要影響，進(jìn)而影響國(guó)家的償債能力和信用狀況，因此是影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素之一。B選項(xiàng)通貨膨脹，通貨膨脹率的高低反映了一個(gè)國(guó)家的物價(jià)穩(wěn)定情況和貨幣政策的有效性。過(guò)高的通貨膨脹會(huì)削弱一國(guó)貨幣的購(gòu)買(mǎi)力，影響經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)和財(cái)政狀況，從而影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)。C選項(xiàng)違約史指標(biāo)，一個(gè)國(guó)家過(guò)去的違約歷史是評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)。如果一個(gè)國(guó)家曾經(jīng)有過(guò)違約行為，那么在國(guó)際市場(chǎng)上投資者對(duì)其信心會(huì)下降，信用評(píng)級(jí)也會(huì)受到負(fù)面影響。D選項(xiàng)人口增長(zhǎng)率，它主要反映的是人口數(shù)量的變化情況，與一個(gè)國(guó)家的債務(wù)償還能力和信用狀況并沒(méi)有直接的關(guān)聯(lián)，不是影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素。綜上，答案選D。10、香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率相關(guān)知識(shí)。法定流動(dòng)資產(chǎn)比率是金融監(jiān)管中的一個(gè)重要指標(biāo)，對(duì)于維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性和穩(wěn)定性具有關(guān)鍵作用。在香港金融管理體系中，香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為25%。所以本題應(yīng)選C。11、已知一家商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為300億，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為200億，其中資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口為80億，預(yù)期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是（）。

A.0.5

B.0.O8

C.0.2

D.0.13

【答案】：A

【解析】預(yù)期損失率的計(jì)算公式為：預(yù)期損失率=預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口。已知預(yù)期損失為40億，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口為80億，將數(shù)據(jù)代入公式可得：40÷80=0.5，所以該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是0.5，答案選A。"12、以下對(duì)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的理解錯(cuò)誤的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要工具

B.董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)一經(jīng)批準(zhǔn)不得更改

D.在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A選項(xiàng)：經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要工具。經(jīng)濟(jì)資本可以用來(lái)抵御非預(yù)期損失，在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中，通過(guò)合理配置經(jīng)濟(jì)資本，能夠幫助銀行更好地應(yīng)對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行在不同戰(zhàn)略決策下具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)緩沖能力，所以該表述正確。-B選項(xiàng)：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃。董事會(huì)和高級(jí)管理層在商業(yè)銀行中處于決策層，他們對(duì)銀行的整體發(fā)展方向和戰(zhàn)略目標(biāo)負(fù)責(zé)，制定最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃是其重要職責(zé)之一，該表述無(wú)誤。-C選項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)并非一經(jīng)批準(zhǔn)就不得更改。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，商業(yè)銀行所處的外部環(huán)境（如宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、監(jiān)管政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局等）和內(nèi)部條件（如業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整、財(cái)務(wù)狀況變化等）都可能發(fā)生變化，這就需要對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。若不根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行靈活調(diào)整，可能使銀行面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件。專(zhuān)家憑借其豐富的經(jīng)驗(yàn)和專(zhuān)業(yè)知識(shí)，能夠更準(zhǔn)確地判斷這些技術(shù)性假設(shè)條件的合理性和可靠性，有助于提高戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和科學(xué)性，該表述正確。綜上，答案選C。13、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)的附加因子的取值范圍是（）。

A.0～3

B.0～4

C.0～2

D.0～1

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)附加因子的取值范圍。依據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，附加因子的取值范圍是在0到1這個(gè)區(qū)間內(nèi)。這是一個(gè)固定的規(guī)定內(nèi)容，所以對(duì)應(yīng)的正確答案為D。14、為規(guī)范監(jiān)管行為，檢驗(yàn)監(jiān)管工作成效，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出了良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)，以下（）不屬于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B.對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

C.鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng),反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)

D.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

【答案】：D

【解析】國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好監(jiān)管六條標(biāo)準(zhǔn)為：一是促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；二是努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；三是對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；四是鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；五是對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制；六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。A選項(xiàng)“促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展”符合上述第一條標(biāo)準(zhǔn)；B選項(xiàng)“對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制”符合上述第三條標(biāo)準(zhǔn)；C選項(xiàng)“鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)”符合上述第四條標(biāo)準(zhǔn)；而D選項(xiàng)“維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心”并不在良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)。所以本題答案選D。15、下列情形中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）。

A.以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來(lái)源

B.以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源

C.以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的融資來(lái)源

D.以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期股東利率貸款的融資來(lái)源

【答案】：B

【解析】重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異，導(dǎo)致利率變動(dòng)時(shí)，銀行收益發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。A中以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來(lái)源，存貸款期限較為匹配，在利率變動(dòng)時(shí)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。B以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源，短期存款需要不斷進(jìn)行重新定價(jià)，而長(zhǎng)期固定利率貸款的利率在貸款期限內(nèi)是固定不變的。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行要為短期存款支付更高的利息，但長(zhǎng)期固定利率貸款的收益卻無(wú)法相應(yīng)增加，銀行收益會(huì)受到較大影響，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大。C以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的融資來(lái)源，雖然存款是短期的需要重新定價(jià)，但長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的利率會(huì)隨市場(chǎng)利率變動(dòng)而調(diào)整，在一定程度上可以降低重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源，存貸款期限和利率類(lèi)型都較為匹配，利率變動(dòng)時(shí)對(duì)銀行收益的影響相對(duì)較小，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也較小。綜上所述，答案選B。16、下列選項(xiàng)不是商業(yè)銀行用來(lái)計(jì)算VaR值的模型技術(shù)的是（）。

A.期望法

B.方差一協(xié)方差法

C.歷史模擬法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)算VaR值的模型技術(shù)。VaR（ValueatRisk）即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。B選項(xiàng)方差-協(xié)方差法是假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布（通常是正態(tài)分布），然后通過(guò)歷史數(shù)據(jù)計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)因素的方差和協(xié)方差，進(jìn)而計(jì)算出投資組合的VaR值。它是一種較為傳統(tǒng)且常用的計(jì)算VaR值的方法。C選項(xiàng)歷史模擬法是基于歷史數(shù)據(jù)來(lái)模擬未來(lái)可能的風(fēng)險(xiǎn)狀況。該方法直接利用過(guò)去一段時(shí)間內(nèi)的資產(chǎn)價(jià)格變化數(shù)據(jù)，通過(guò)重新排列這些數(shù)據(jù)來(lái)構(gòu)建未來(lái)可能的價(jià)格路徑，從而計(jì)算出VaR值。這種方法不需要對(duì)市場(chǎng)因子的統(tǒng)計(jì)分布進(jìn)行假設(shè)，能夠較好地反映市場(chǎng)的實(shí)際波動(dòng)情況。D選項(xiàng)蒙特卡洛模擬法是一種通過(guò)隨機(jī)模擬市場(chǎng)因子的變化，來(lái)計(jì)算投資組合VaR值的方法。它通過(guò)建立數(shù)學(xué)模型，對(duì)市場(chǎng)因子的未來(lái)變化進(jìn)行大量的隨機(jī)模擬，然后根據(jù)模擬結(jié)果計(jì)算出投資組合在不同情況下的價(jià)值變化，進(jìn)而確定VaR值。蒙特卡洛模擬法可以處理非線性、非正態(tài)分布等復(fù)雜的情況，具有較強(qiáng)的靈活性和適應(yīng)性。而A選項(xiàng)期望法并不是用來(lái)計(jì)算VaR值的模型技術(shù)。綜上，本題答案選A。17、為了對(duì)未來(lái)一段時(shí)期的資本充足情況進(jìn)行預(yù)測(cè)和管理，資本規(guī)劃通常的做法是對(duì)未來(lái)（）進(jìn)行滾動(dòng)規(guī)劃。

A.一年或三年

B.三年或五年

C.兩年或三年

D.三年或四年

【答案】：B

【解析】資本規(guī)劃進(jìn)行滾動(dòng)規(guī)劃的目的是對(duì)未來(lái)一段時(shí)期的資本充足情況進(jìn)行預(yù)測(cè)和管理。在實(shí)際操作中，通常會(huì)對(duì)未來(lái)三年或五年進(jìn)行滾動(dòng)規(guī)劃。這是因?yàn)檩^短的規(guī)劃周期可能無(wú)法全面應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的長(zhǎng)期變化和不確定性，而過(guò)長(zhǎng)的規(guī)劃周期又可能因市場(chǎng)環(huán)境的快速變化導(dǎo)致規(guī)劃失去時(shí)效性。一年或三年的時(shí)間跨度相對(duì)較短，可能難以涵蓋一些長(zhǎng)期資本需求和戰(zhàn)略布局；兩年或三年的時(shí)間也稍顯不足；三年或四年同樣不是行業(yè)內(nèi)普遍采用的滾動(dòng)規(guī)劃時(shí)間范圍。因此，正確答案是B。"18、近年來(lái)，行為風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題引起了全球主要經(jīng)濟(jì)體的日益重視，下列不屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件的是（）

A.會(huì)計(jì)處理差值

B.不公平交易

C.泄露客戶個(gè)人信息

D.誤導(dǎo)性廣告

【答案】：A

【解析】近年來(lái)，行為風(fēng)險(xiǎn)管理受全球主要經(jīng)濟(jì)體高度關(guān)注。對(duì)本題各選項(xiàng)分析如下：A.會(huì)計(jì)處理差值，通常是在會(huì)計(jì)核算過(guò)程中由于計(jì)算、記錄等技術(shù)層面的原因產(chǎn)生的差異，并非是因主體的不當(dāng)行為對(duì)相關(guān)方造成損害或違反規(guī)則等行為風(fēng)險(xiǎn)情況。B.不公平交易是指交易一方憑借自身優(yōu)勢(shì)或利用對(duì)方劣勢(shì)，違背公平原則進(jìn)行交易，損害交易相對(duì)方利益，屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件。C.泄露客戶個(gè)人信息侵犯了客戶的隱私權(quán)益，會(huì)給客戶帶來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn)，是明顯的行為風(fēng)險(xiǎn)事件。D.誤導(dǎo)性廣告通過(guò)虛假或引人誤解的內(nèi)容誘導(dǎo)消費(fèi)者，損害消費(fèi)者權(quán)益，屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件。綜上，不屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件的是A。19、在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，（）對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任主體的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)：董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理負(fù)有最終責(zé)任，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)要確保銀行建立并實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，承擔(dān)最終責(zé)任，所以A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員履行職責(zé)的情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理并不承擔(dān)最終責(zé)任，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，組織開(kāi)展各項(xiàng)具體的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面執(zhí)行相關(guān)政策，但并非承擔(dān)最終責(zé)任，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)則是具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)程序和措施，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供支持，但不是承擔(dān)最終責(zé)任的主體，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選A。20、銀行體系的流動(dòng)性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的（），

A.各項(xiàng)存款總額

B.超額備付金頭寸

C.各項(xiàng)貸款總額

D.現(xiàn)金頭寸

【答案】：B

【解析】銀行體系流動(dòng)性的核心在于衡量商業(yè)銀行在中央銀行可靈活支配的資金狀況。超額備付金頭寸指的是商業(yè)銀行在中央銀行的存款中超過(guò)法定準(zhǔn)備金的那部分資金，這部分資金可以隨時(shí)用于滿足商業(yè)銀行的支付清算需求以及應(yīng)對(duì)突發(fā)的資金流動(dòng)，能夠直接體現(xiàn)銀行體系的流動(dòng)性狀況，所以B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)各項(xiàng)存款總額，它反映的是商業(yè)銀行吸收的各類(lèi)存款的總量，主要體現(xiàn)的是商業(yè)銀行的資金來(lái)源規(guī)模，而不是流動(dòng)性的直接體現(xiàn)，因?yàn)榇婵畈⒉坏韧诳呻S時(shí)動(dòng)用的資金，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)各項(xiàng)貸款總額，這是商業(yè)銀行的資金運(yùn)用項(xiàng)目，反映的是商業(yè)銀行對(duì)社會(huì)的資金投放規(guī)模，與銀行體系在中央銀行的流動(dòng)性沒(méi)有直接關(guān)系，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)現(xiàn)金頭寸一般是指商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)，它主要側(cè)重于銀行自身的現(xiàn)金持有情況，并非在中央銀行的相關(guān)資金體現(xiàn)，不能準(zhǔn)確衡量銀行體系在中央銀行的流動(dòng)性，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上所述，答案選B。21、在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案中，對(duì)于影響顯著，發(fā)生可能性較高的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)應(yīng)的戰(zhàn)略實(shí)施方案是（）。

A.盡量避免，高度重視

B.必須采取管理措施，密切關(guān)注

C.可以接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測(cè)

D.接受風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案里，會(huì)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響程度和發(fā)生可能性將風(fēng)險(xiǎn)劃分成不同類(lèi)別，并匹配相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。對(duì)于影響顯著且發(fā)生可能性較高的風(fēng)險(xiǎn)，因其可能給組織帶來(lái)嚴(yán)重?fù)p失，所以需要采取最為謹(jǐn)慎和積極的應(yīng)對(duì)措施。A：盡量避免，高度重視。這種應(yīng)對(duì)方式體現(xiàn)出對(duì)該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)肅態(tài)度，因?yàn)檫@類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)影響大、發(fā)生可能性高，一旦發(fā)生會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重后果，所以要盡最大可能去規(guī)避。這是針對(duì)高影響、高可能性風(fēng)險(xiǎn)最合適的戰(zhàn)略實(shí)施方案。B：必須采取管理措施，密切關(guān)注。此策略通常適用于影響較大但發(fā)生可能性相對(duì)低一些的風(fēng)險(xiǎn)，該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)雖也需要一定管理，但緊迫性不如影響顯著且發(fā)生可能性高的風(fēng)險(xiǎn)。C：可以接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測(cè)。一般適用于影響較小、發(fā)生可能性也較小的風(fēng)險(xiǎn)，這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失在可承受范圍內(nèi)，所以可以選擇接受并持續(xù)觀察。D：接受風(fēng)險(xiǎn)。這往往針對(duì)的是影響極小、發(fā)生可能性極低的風(fēng)險(xiǎn)，其對(duì)組織的運(yùn)營(yíng)幾乎沒(méi)有實(shí)質(zhì)性影響，所以可以直接接受。綜上，答案是A。22、以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯(cuò)誤的是（）。

A.期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成

B.在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，仍然存在時(shí)間價(jià)值

C.對(duì)于一個(gè)買(mǎi)方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的時(shí)間價(jià)值為零

D.價(jià)外期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)期權(quán)價(jià)值的構(gòu)成、時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值的相關(guān)概念，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-**A項(xiàng)**：期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成。期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值是指期權(quán)立即執(zhí)行時(shí)所能獲得的收益，時(shí)間價(jià)值則是期權(quán)價(jià)值超過(guò)內(nèi)在價(jià)值的部分，該項(xiàng)表述正確。-**B項(xiàng)**：在到期前，即使期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零，仍然存在時(shí)間價(jià)值。期權(quán)的時(shí)間價(jià)值反映了期權(quán)在到期前，標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)可能給期權(quán)持有者帶來(lái)的潛在收益機(jī)會(huì)，所以在到期前，即便當(dāng)前內(nèi)在價(jià)值為零，由于未來(lái)標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格存在波動(dòng)可能，期權(quán)依然具有時(shí)間價(jià)值，該項(xiàng)表述正確。-**C項(xiàng)**：對(duì)于一個(gè)買(mǎi)方期權(quán)而言，當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)為平價(jià)期權(quán)，此時(shí)內(nèi)在價(jià)值為零，但時(shí)間價(jià)值并不為零。因?yàn)樵谄跈?quán)到期前，標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格仍有上漲或下跌的可能，這種不確定性使得期權(quán)具有一定的價(jià)值，也就是時(shí)間價(jià)值，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-**D項(xiàng)**：價(jià)外期權(quán)是指期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格高于（對(duì)于看漲期權(quán)）或低于（對(duì)于看跌期權(quán)）標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場(chǎng)價(jià)格的期權(quán)，此時(shí)立即執(zhí)行期權(quán)無(wú)法獲得收益，即內(nèi)在價(jià)值為零，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。23、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為

B.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性

C.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束

D.信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行充分信息披露作用的表述是否正確。A項(xiàng)：信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為。通過(guò)充分的信息披露，外界可以了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的情況，同時(shí)也能知曉經(jīng)營(yíng)者在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的決策和行動(dòng)，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性。實(shí)際上，充分的信息披露有助于審計(jì)人員獲取更全面、準(zhǔn)確的信息，從而更客觀、公正地進(jìn)行審計(jì)工作，降低發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，而不是增加，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C項(xiàng)：信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束。當(dāng)商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露后，投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者可以根據(jù)披露的信息了解銀行的經(jīng)營(yíng)情況和經(jīng)營(yíng)者的行為表現(xiàn)，進(jìn)而對(duì)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，形成外部市場(chǎng)的約束機(jī)制，促使經(jīng)營(yíng)者更好地履行職責(zé)，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一。在商業(yè)銀行中，存在著所有者與經(jīng)營(yíng)者之間、投資者與銀行之間等信息不對(duì)稱的問(wèn)題，充分的信息披露可以讓各方獲得更充分的信息，減少信息不對(duì)稱帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和成本，同時(shí)也有助于降低代理成本，因?yàn)樗姓呖梢愿玫乇O(jiān)督經(jīng)營(yíng)者的行為，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。24、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)不包括（）。

A.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：A

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的現(xiàn)場(chǎng)檢查是確保銀行穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，通常會(huì)圍繞銀行的合規(guī)性、安全性和穩(wěn)健性等關(guān)鍵方面展開(kāi)。B選項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性是現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)需要嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查可以核實(shí)銀行是否存在違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，如違規(guī)放貸、違規(guī)開(kāi)展金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)等，以維護(hù)金融市場(chǎng)秩序和金融消費(fèi)者的合法權(quán)益。C選項(xiàng)資本充足性也是重要的檢查方面。資本充足率是衡量商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)檢查銀行的資本是否充足，以確保銀行在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠有足夠的資金來(lái)緩沖損失，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)狀況同樣是現(xiàn)場(chǎng)檢查的核心要點(diǎn)之一。監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要了解銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等的管理情況和實(shí)際水平。通過(guò)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的檢查，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以督促銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。而A選項(xiàng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況是市場(chǎng)環(huán)境的一部分，雖然會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響，但它不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的范疇。監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要關(guān)注的是商業(yè)銀行自身的運(yùn)營(yíng)合規(guī)性、資本狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等內(nèi)部因素，以保障金融體系的穩(wěn)定和安全。所以本題選A。25、某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的銀行。2002-2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券。2008年受到金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是其（）長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)題干中銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)情況和面臨的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型進(jìn)行分析，從而判斷該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是哪些風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。###信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。在本題中，銀行信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，當(dāng)金融危機(jī)沖擊時(shí)，房地產(chǎn)市場(chǎng)可能出現(xiàn)大幅波動(dòng)，許多借款人可能無(wú)法按時(shí)償還貸款，導(dǎo)致銀行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。例如，房地產(chǎn)企業(yè)可能因資金鏈斷裂無(wú)法償還貸款本金和利息，購(gòu)房者也可能因失業(yè)、收入減少等原因出現(xiàn)房貸違約情況。這種信用風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)期存在和積累，會(huì)對(duì)銀行的資金流動(dòng)性產(chǎn)生負(fù)面影響，因?yàn)檫`約導(dǎo)致銀行資金無(wú)法按時(shí)收回，影響銀行資金的正常周轉(zhuǎn)。###市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。該銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券，次級(jí)債券本身風(fēng)險(xiǎn)較高，在金融危機(jī)沖擊下，金融市場(chǎng)大幅動(dòng)蕩，次級(jí)債券價(jià)格可能大幅下跌。銀行持有的次級(jí)債券價(jià)值縮水，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價(jià)值下降，可能面臨資金損失。這種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價(jià)值的不穩(wěn)定，進(jìn)而影響銀行的流動(dòng)性，當(dāng)銀行需要資金時(shí)，可能無(wú)法以合理價(jià)格出售次級(jí)債券變現(xiàn)。###戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。該銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的銀行，在2002-2007年間將信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)集中于高收益的次級(jí)債券。這種戰(zhàn)略決策在金融危機(jī)沖擊下暴露出嚴(yán)重問(wèn)題，過(guò)于集中的業(yè)務(wù)投向使得銀行面臨較大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)房地產(chǎn)市場(chǎng)和次級(jí)債券市場(chǎng)出現(xiàn)危機(jī)時(shí)，銀行缺乏多元化的業(yè)務(wù)支撐，從而面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，這體現(xiàn)了戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行的影響。而聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，題干中并未提及與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息；操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干中也沒(méi)有體現(xiàn)出操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)內(nèi)容。綜上所述，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果，答案選C。26、多年來(lái)國(guó)內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張

C.市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A項(xiàng)：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會(huì)使銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會(huì)直接導(dǎo)致銀行危機(jī)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過(guò)改進(jìn)業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機(jī)的最關(guān)鍵因素。B項(xiàng)：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張會(huì)使銀行面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行過(guò)度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，若經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項(xiàng)目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會(huì)大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機(jī)。多年來(lái)國(guó)內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)會(huì)給銀行帶來(lái)一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)等，但只要銀行有合理的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對(duì)策略，市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)并不一定會(huì)直接引發(fā)銀行危機(jī)，它不是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最核心因素。D項(xiàng)：監(jiān)管不到位會(huì)使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機(jī)發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機(jī)更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。27、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試說(shuō)法正確的是（）

A.情景設(shè)計(jì)是基礎(chǔ)，假設(shè)條件選擇是關(guān)鍵，避免損失是最終目標(biāo)

B.情景設(shè)計(jì)是基礎(chǔ)，假設(shè)條件選擇是關(guān)鍵，管理應(yīng)用是最終目標(biāo)

C.假設(shè)條件選擇是基礎(chǔ)，情景設(shè)計(jì)是關(guān)鍵，避免損失是最終目標(biāo)

D.假設(shè)條件選擇是基礎(chǔ)，情景設(shè)計(jì)是關(guān)鍵，管理應(yīng)用是最終目標(biāo)

【答案】：B

【解析】在信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試中，情景設(shè)計(jì)起著基礎(chǔ)性作用。它為整個(gè)壓力測(cè)試搭建了基本的框架和場(chǎng)景，是后續(xù)各項(xiàng)工作開(kāi)展的前提條件。倘若情景設(shè)計(jì)不合理，壓力測(cè)試就無(wú)法準(zhǔn)確模擬出真實(shí)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，也就失去了其應(yīng)有的意義。假設(shè)條件選擇則是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。合理的假設(shè)條件能夠更加精準(zhǔn)地反映不同情景下可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)因素及其變化情況。只有假設(shè)條件設(shè)置得當(dāng)，才能使壓力測(cè)試的結(jié)果更具可靠性和參考價(jià)值。若假設(shè)條件不準(zhǔn)確，那么測(cè)試結(jié)果可能會(huì)與實(shí)際情況偏差較大，無(wú)法為管理決策提供有效的支持。而壓力測(cè)試的最終目標(biāo)是管理應(yīng)用。通過(guò)壓力測(cè)試得出的結(jié)果，能夠幫助相關(guān)管理者更好地了解機(jī)構(gòu)在不同風(fēng)險(xiǎn)情景下的承受能力和潛在損失，進(jìn)而制定出更加科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，優(yōu)化資源配置，提升機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。避免損失并不是壓力測(cè)試的最終目標(biāo)，因?yàn)樵趯?shí)際的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，完全避免損失是幾乎不可能的，壓力測(cè)試是為了更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，從而實(shí)現(xiàn)有效的管理應(yīng)用。所以正確答案是B。28、計(jì)算機(jī)2000年問(wèn)題，又叫做“千年蟲(chóng)”“電腦千禧年千年蟲(chóng)問(wèn)題”或“千年危機(jī)”，是指在某些使用了計(jì)算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，由于其中的年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來(lái)表示，因此當(dāng)系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤的結(jié)果，進(jìn)而引發(fā)各種各樣的系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。電腦“千年蟲(chóng)”屬于典型的（）風(fēng)險(xiǎn)。

A.不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.外部事件

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的理解和判斷。首先分析題干，計(jì)算機(jī)2000年問(wèn)題（千年蟲(chóng)）是由于在某些使用計(jì)算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來(lái)表示，導(dǎo)致系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤結(jié)果，引發(fā)系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。接下來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)：-A選項(xiàng)“不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序”，主要強(qiáng)調(diào)的是程序本身在邏輯、功能等方面存在缺陷，而題干中“千年蟲(chóng)”問(wèn)題是由于系統(tǒng)在設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)年份表示方式的局限性導(dǎo)致的，并非單純的程序內(nèi)部邏輯或功能不完善，所以A選項(xiàng)不符合。-B選項(xiàng)“人員因素”，通常是指由于人員的操作失誤、違規(guī)行為、能力不足等人為方面的原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)，而“千年蟲(chóng)”問(wèn)題是系統(tǒng)設(shè)計(jì)層面的問(wèn)題，并非人員操作導(dǎo)致，所以B選項(xiàng)不正確。-C選項(xiàng)“系統(tǒng)缺陷”，“千年蟲(chóng)”問(wèn)題是因?yàn)橄到y(tǒng)在設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)年份表示方式考慮不周全，存在缺陷，當(dāng)遇到跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)就會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤，符合系統(tǒng)存在缺陷從而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的情況，所以C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)“外部事件”，是指來(lái)自系統(tǒng)外部的、不可預(yù)見(jiàn)的事件，如自然災(zāi)害、政治事件等對(duì)系統(tǒng)造成的影響，而“千年蟲(chóng)”問(wèn)題是系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)計(jì)不合理導(dǎo)致的，并非外部事件引發(fā)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。29、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》全面引入了巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求,資本監(jiān)管要求的最低資本要求不包括（）。

A.儲(chǔ)備資本要求

B.核心一級(jí)資本充足率

C.一級(jí)資本充足率

D.資本充足率?

【答案】：A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管的最低資本要求包括核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率。而儲(chǔ)備資本要求屬于第二支柱的內(nèi)容，并非最低資本要求。所以答案選A。"30、關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景預(yù)測(cè)期間的描述錯(cuò)誤的是（）。

A.預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短應(yīng)該考慮面臨的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間一般以年為單位

C.預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短是壓力測(cè)試的重要考慮因素

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預(yù)測(cè)期間以天或周為單位

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景預(yù)測(cè)期間相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)：在進(jìn)行商業(yè)銀行壓力測(cè)試時(shí)，不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)具有不同的特點(diǎn)和變化規(guī)律。例如，信用風(fēng)險(xiǎn)可能受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況等多種因素長(zhǎng)期影響；而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能因金融市場(chǎng)的短期波動(dòng)而迅速變化。因此，預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短需要考慮面臨的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，該選項(xiàng)描述正確。B選項(xiàng)：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有即時(shí)性和不確定性的特點(diǎn)，一旦發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)，可能在短時(shí)間內(nèi)對(duì)銀行造成嚴(yán)重影響。所以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間通常較短，一般以天或周為單位，而不是以年為單位，該選項(xiàng)描述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短會(huì)直接影響壓力測(cè)試的結(jié)果和有效性。如果預(yù)測(cè)期間過(guò)短，可能無(wú)法全面反映風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展和演變；如果預(yù)測(cè)期間過(guò)長(zhǎng)，可能會(huì)引入過(guò)多的不確定性因素，導(dǎo)致測(cè)試結(jié)果的可靠性降低。所以預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短是壓力測(cè)試的重要考慮因素，該選項(xiàng)描述正確。D選項(xiàng)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要受市場(chǎng)供求關(guān)系、利率、匯率等因素的影響，這些因素在短期內(nèi)可能會(huì)發(fā)生較大變化。例如，股票市場(chǎng)的劇烈波動(dòng)、匯率的突然變動(dòng)等。因此，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間一般以天或周為單位，以便及時(shí)捕捉市場(chǎng)變化，該選項(xiàng)描述正確。綜上，答案選B。31、關(guān)于表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。

A.違約概率

B.非預(yù)期損失

C.預(yù)期損失

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

【答案】：D

【解析】該題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)衡量要素的理解。A項(xiàng)違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，并非表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生的最大損失，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)非預(yù)期損失是指在一定時(shí)間和一定的置信水平下，銀行貸款組合的實(shí)際損失超過(guò)預(yù)期損失的那部分損失，它不是表示最大損失的要素，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見(jiàn)到的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值（有時(shí)也采用中間值），并非在一定時(shí)間水平和概率下的最大損失，C項(xiàng)不正確。D項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，符合在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的描述，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選D。32、下列說(shuō)法正確的是（）。

A.董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程

B.高級(jí)管理層承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任

C.監(jiān)事會(huì)只監(jiān)督董事會(huì)在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)相對(duì)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的獨(dú)立性是建設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中各主體職責(zé)及關(guān)鍵因素的理解。A.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，而董事會(huì)是最終承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的責(zé)任，并非負(fù)責(zé)制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行相關(guān)操作規(guī)范，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B.董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，并非高級(jí)管理層，高級(jí)管理層主要是負(fù)責(zé)具體的管理執(zhí)行工作，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況，并非只監(jiān)督董事會(huì)，范圍表述不準(zhǔn)確，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)相對(duì)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的獨(dú)立性是建設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵。只有保持獨(dú)立性，才能確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)能夠客觀、公正地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理，避免受到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)利益的干擾，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題正確答案是D。33、下列選項(xiàng)不屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理要求的是（）。

A.完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序

B.建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制

C.明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)

D.建立以股東利益最大化為目標(biāo)的盈利模式

【答案】：D

【解析】本題考查銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。A選項(xiàng)，完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序，是商業(yè)銀行公司治理的重要內(nèi)容。合理的議事制度和決策程序能夠確保銀行決策的科學(xué)性、民主性和有效性，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。B選項(xiàng)，建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制，有助于吸引和留住優(yōu)秀人才，并且促使銀行管理人員和員工的行為與銀行的長(zhǎng)期利益和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)相一致，是良好公司治理的體現(xiàn)，屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。C選項(xiàng)，明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)，能夠規(guī)范各治理主體的行為，使他們?cè)诟髯缘穆氊?zé)范圍內(nèi)履行職責(zé)，避免權(quán)力濫用和責(zé)任推諉，有利于商業(yè)銀行公司治理的有效實(shí)施，屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是在兼顧安全性、流動(dòng)性的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，同時(shí)還要考慮社會(huì)責(zé)任等多方面因素，而不是單純以股東利益最大化為目標(biāo)建立盈利模式。并且這不屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的具體要求。綜上，答案選D。34、從我國(guó)目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)不包括（）。

A.由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)

B.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門(mén)之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配

C.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配

D.分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項(xiàng)資源

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國(guó)目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理中完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)。A選項(xiàng)，由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)，這是經(jīng)濟(jì)資本管理的重要起始環(huán)節(jié)，為后續(xù)的管理工作提供了目標(biāo)指引，是信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本管理中合理且必要的步驟，所以該選項(xiàng)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。B選項(xiàng)，總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門(mén)之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配，通過(guò)這種協(xié)調(diào)平衡分配，能使資源得到更合理的配置，以更好地應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。C選項(xiàng)，總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配，這有助于銀行從戰(zhàn)略層面把控信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本，確保資源向符合戰(zhàn)略目標(biāo)的業(yè)務(wù)傾斜，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。D選項(xiàng)，題干強(qiáng)調(diào)的是信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)，而分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項(xiàng)資源，這里說(shuō)的資源配置并非專(zhuān)門(mén)針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本管理，它涵蓋的范圍更廣泛，不屬于完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)。綜上，答案選D。35、商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，下列一般不屬于小企業(yè)特征的是（）。

A.小企業(yè)公司治理受股東影響較大

B.小企業(yè)的財(cái)務(wù)真實(shí)性比較難以把握

C.小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受市場(chǎng)的影響較大

D.小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相對(duì)平穩(wěn)

【答案】：D

【解析】本題可通過(guò)分析每個(gè)選項(xiàng)來(lái)判斷其是否屬于小企業(yè)的特征，進(jìn)而得出答案。-A選項(xiàng)：小企業(yè)通常股權(quán)結(jié)構(gòu)相對(duì)集中，公司的決策和治理往往會(huì)受到股東的較大影響，股東的個(gè)人意愿和決策方式對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)有著重要作用，所以該選項(xiàng)屬于小企業(yè)特征。-B選項(xiàng)：相較于大型企業(yè)，小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理可能不夠規(guī)范，財(cái)務(wù)制度不夠健全，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性較難把握，存在一定的財(cái)務(wù)信息不透明情況，所以該選項(xiàng)屬于小企業(yè)特征。-C選項(xiàng)：小企業(yè)規(guī)模較小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)更容易受到市場(chǎng)波動(dòng)、供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等市場(chǎng)因素的影響，當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)變化時(shí)，小企業(yè)可能面臨較大的經(jīng)營(yíng)壓力，所以該選項(xiàng)屬于小企業(yè)特征。-D選項(xiàng)：小企業(yè)由于自身規(guī)模小、資源有限、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等特點(diǎn)，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)易受市場(chǎng)、資金、技術(shù)等多種因素的影響，具有較大的不穩(wěn)定性，并非相對(duì)平穩(wěn)，所以該選項(xiàng)不屬于小企業(yè)特征。綜上，答案選D。36、下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

B.行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國(guó)際金融條約四個(gè)部分作為法律框架的有效補(bǔ)充

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門(mén)根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)

D.在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行監(jiān)管法律法規(guī)相關(guān)知識(shí)，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A：法律由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)依據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，該表述符合我國(guó)立法體系和銀行監(jiān)管法律框架的基本概念，此說(shuō)法正確。-B：行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國(guó)際金融條約這四個(gè)部分，能夠?qū)︺y行監(jiān)管的法律框架起到補(bǔ)充作用，使監(jiān)管體系更加完善、全面，該說(shuō)法正確。-C：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門(mén)根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，但其效力低于法規(guī)。法規(guī)通常是由國(guó)務(wù)院等制定的，效力層級(jí)要高于部門(mén)制定的規(guī)章，所以該項(xiàng)中“其效力等同于法規(guī)”說(shuō)法錯(cuò)誤。-D：在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成，此說(shuō)法準(zhǔn)確概括了我國(guó)銀行監(jiān)管法律體系的層級(jí)結(jié)構(gòu)，該說(shuō)法正確。綜上，答案選C。37、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時(shí)間先后

C.時(shí)間先后和重要程度

D.時(shí)間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在對(duì)收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序時(shí)，關(guān)鍵要考量能體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)重要性和處理及時(shí)性的指標(biāo)。影響程度反映了風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)聲譽(yù)可能造成的危害大小，是衡量風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性的關(guān)鍵指標(biāo)；而緊迫性則關(guān)乎該風(fēng)險(xiǎn)因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時(shí)間要求。將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行排序，有助于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)準(zhǔn)確識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)因素，并及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風(fēng)險(xiǎn)。所以A正確。按照影響程度和時(shí)間先后排序，時(shí)間先后本身并不直接反映風(fēng)險(xiǎn)的處理優(yōu)先級(jí)，可能會(huì)導(dǎo)致一些雖發(fā)生時(shí)間早但影響小的風(fēng)險(xiǎn)被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風(fēng)險(xiǎn)被延誤，B不正確。按時(shí)間先后和重要程度排序，時(shí)間先后不能準(zhǔn)確體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結(jié)合才能更合理地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，C不正確。按時(shí)間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時(shí)間先后和緊迫性，沒(méi)有考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素本身的影響程度大小，可能會(huì)出現(xiàn)花費(fèi)大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風(fēng)險(xiǎn)，而忽略了真正影響大的風(fēng)險(xiǎn)，D不正確。綜上，本題正確答案選A。38、（）是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。

A.敏感性分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法

【答案】：B

【解析】本題考查衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法。A選項(xiàng)，敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)或多個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的變化對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法，并非專(zhuān)門(mén)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。具體而言，久期分析是對(duì)各時(shí)段的缺口賦予相應(yīng)的敏感性權(quán)重，得到加權(quán)缺口，然后對(duì)所有時(shí)段的加權(quán)缺口進(jìn)行匯總，以此估算某一給定的小幅（通常小于1%）利率變動(dòng)可能會(huì)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法，重點(diǎn)在于匯率對(duì)收益的影響，而非利率對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。39、從商業(yè)銀行()看，流動(dòng)性可分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

B.流動(dòng)性資金來(lái)源

C.流動(dòng)性來(lái)源

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

【答案】：C

【解析】從商業(yè)銀行流動(dòng)性來(lái)源角度來(lái)劃分，流動(dòng)性可分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售；負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過(guò)各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金；表外流動(dòng)性是通過(guò)表外項(xiàng)目對(duì)流動(dòng)性可能產(chǎn)生的影響。而A選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源強(qiáng)調(diào)的是導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素，并非對(duì)流動(dòng)性的分類(lèi)依據(jù)；B選項(xiàng)流動(dòng)性資金來(lái)源表述不準(zhǔn)確，不是標(biāo)準(zhǔn)的對(duì)流動(dòng)性分類(lèi)的角度；D選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型主要是對(duì)不同類(lèi)型流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的劃分，并非對(duì)流動(dòng)性本身的分類(lèi)。所以本題正確答案選C。"40、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量范圍包括（）。

A.交易賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)，交易賬戶和銀行賬戶的匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)等四大類(lèi)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，交易賬戶和銀行賬戶的股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)等四大類(lèi)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.交易賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，交易賬戶和銀行賬戶的股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)等四大類(lèi)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.交易賬戶的匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，交易賬戶和銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)四大類(lèi)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量范圍，涵蓋交易賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)，以及交易賬戶和銀行賬戶的匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)這四大類(lèi)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。A準(zhǔn)確對(duì)應(yīng)了該規(guī)定內(nèi)容。B中銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)表述有誤，并非銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)屬于計(jì)量范圍；C里交易賬戶的匯率風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，不是該計(jì)量范圍的正確表達(dá)；D中交易賬戶的匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)的表述存在錯(cuò)誤，不符合規(guī)定的計(jì)量范圍內(nèi)容。所以本題正確答案是A。"41、根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對(duì)（）戶/項(xiàng)以上的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。

A.50

B.20

C.10

D.5

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓定義中戶數(shù)/項(xiàng)數(shù)的規(guī)定。根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對(duì)10戶/項(xiàng)以上的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。所以正確答案是C。"42、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是何時(shí)正式施行的?（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行時(shí)間為2013年1月1日。該辦法在金融監(jiān)管體系中有著重要意義，對(duì)于商業(yè)銀行的資本管理有著明確的規(guī)定和要求，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)，提升金融體系的穩(wěn)定性和安全性。本題正確答案是B。A選項(xiàng)2018年12月31日并非該辦法正式施行時(shí)間；C選項(xiàng)2012年7月1日也不符合實(shí)際施行時(shí)間；D選項(xiàng)2012年6月7日同樣不是該辦法開(kāi)始施行的日期。"43、在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中，需要注意的內(nèi)容不包括（）。

A.將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

B.向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)

C.持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告

D.充分考慮股東的期望

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中的要點(diǎn)來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)，將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合是風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中的重要內(nèi)容。這樣做能夠確保組織的戰(zhàn)略方向與可承受的風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配，使戰(zhàn)略規(guī)劃更加科學(xué)合理，有助于組織在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好是必要的。因?yàn)闃I(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)是實(shí)際開(kāi)展業(yè)務(wù)的基層單位，只有將風(fēng)險(xiǎn)偏好明確傳導(dǎo)到這些層面，才能使各個(gè)層級(jí)的員工在業(yè)務(wù)操作中都能遵循統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)偏好，保證整個(gè)組織的風(fēng)險(xiǎn)管控的一致性和有效性，因此該選項(xiàng)也不符合題意。C選項(xiàng)，持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)置與實(shí)施至關(guān)重要。通過(guò)持續(xù)監(jiān)測(cè)，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)偏好的實(shí)際執(zhí)行情況與預(yù)期之間的偏差，以便及時(shí)采取調(diào)整措施；而報(bào)告機(jī)制則能確保管理層和相關(guān)人員及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)狀況，做出合理決策，所以該選項(xiàng)同樣不符合題意。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施主要關(guān)注的是組織自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、戰(zhàn)略規(guī)劃以及內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管控等方面，雖然股東的期望會(huì)對(duì)組織產(chǎn)生一定影響，但它并非風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中直接需要注意的核心內(nèi)容。所以本題答案選D。44、依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，確定資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)提的是（）特定風(fēng)險(xiǎn)。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.股票風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查特定風(fēng)險(xiǎn)中不同類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重確定依據(jù)。A選項(xiàng)利率風(fēng)險(xiǎn)：通常會(huì)依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息來(lái)確定資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。不同性質(zhì)的主體（如政府、企業(yè)等）其信用狀況不同，評(píng)級(jí)高低反映了主體的信用風(fēng)險(xiǎn)程度，剩余期限也會(huì)影響利率風(fēng)險(xiǎn)的大小，綜合這些因素可以合理確定利率風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)：股票風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提更多地與股票的市場(chǎng)波動(dòng)、公司基本面狀況、行業(yè)特征等因素相關(guān)，并非主要依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)：匯率風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算和資本計(jì)提主要受匯率波動(dòng)幅度、貨幣種類(lèi)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素的影響，而不是依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提主要與期權(quán)的類(lèi)型（如看漲期權(quán)、看跌期權(quán)）、行權(quán)價(jià)格、標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)等期權(quán)相關(guān)的因素有關(guān)，與題干中所提到的依據(jù)不相符，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。45、已知某國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行按照五級(jí)分類(lèi)法對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類(lèi)，次級(jí)類(lèi)貸款為6億，可疑類(lèi)貸款為2億，損失類(lèi)貸款為3億，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。

A.0.25

B.0.83

C.0.82

D.0.3

【答案】：C

【解析】本題可先明確不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式，再根據(jù)已知條件分別計(jì)算出不良貸款余額和貸款損失準(zhǔn)備，最后代入公式計(jì)算出不良貸款撥備覆蓋率。###步驟一：明確不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的一個(gè)重要指標(biāo)。其計(jì)算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100%###步驟二：計(jì)算不良貸款余額按照五級(jí)分類(lèi)法，次級(jí)、可疑和損失類(lèi)貸款為不良貸款。已知次級(jí)類(lèi)貸款為6億，可疑類(lèi)貸款為2億，損失類(lèi)貸款為3億，則不良貸款余額為這三類(lèi)貸款之和，即：\(6+2+3=11\)（億元）###步驟三：計(jì)算貸款損失準(zhǔn)備貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，則貸款損失準(zhǔn)備為：\(2+3+4=9\)（億元）###步驟四：計(jì)算不良貸款撥備覆蓋率將不良貸款余額11億元和貸款損失準(zhǔn)備9億元代入不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式可得：不良貸款撥備覆蓋率=\(9÷11×100\%\approx0.82\)綜上，該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是0.82，答案選C。46、為控制個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)可采取的措施是（）。

A.優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程

B.強(qiáng)化一線實(shí)時(shí)監(jiān)督檢查

C.改革信貸經(jīng)營(yíng)管理模式

D.實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)分離制度

【答案】：A

【解析】本題是關(guān)于控制個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)可采取措施的考查。A選項(xiàng)，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程能夠從業(yè)務(wù)本身的設(shè)計(jì)和執(zhí)行環(huán)節(jié)入手，使業(yè)務(wù)流程更加科學(xué)、合理和高效。通過(guò)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，可以使信貸產(chǎn)品更符合市場(chǎng)需求和風(fēng)險(xiǎn)控制要求；改進(jìn)操作流程則能減少操作過(guò)程中的漏洞和失誤，降低操作風(fēng)險(xiǎn)，故該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，強(qiáng)化一線實(shí)時(shí)監(jiān)督檢查雖然有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)操作中的問(wèn)題，但它更多的是一種事后或事中的監(jiān)控手段，不能從根本上改變業(yè)務(wù)操作流程和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)所帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，相比之下，對(duì)于控制操作風(fēng)險(xiǎn)的全面性和基礎(chǔ)性不如優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和改進(jìn)操作流程，所以該選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)，改革信貸經(jīng)營(yíng)管理模式側(cè)重于信貸業(yè)務(wù)整體的經(jīng)營(yíng)和管理層面，主要涉及戰(zhàn)略規(guī)劃、組織架構(gòu)、資源配置等方面的調(diào)整，不能直接針對(duì)具體的業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)進(jìn)行優(yōu)化，對(duì)于控制操作風(fēng)險(xiǎn)的直接作用不如A選項(xiàng)，所以該選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)，實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)分離制度是一種內(nèi)部控制的方式，它主要是通過(guò)明確不同部門(mén)和崗位的職責(zé)，防止權(quán)力集中和相互勾結(jié)，起到一定的風(fēng)險(xiǎn)防控作用，但它同樣不能從源頭上對(duì)業(yè)務(wù)操作流程和產(chǎn)品進(jìn)行優(yōu)化，對(duì)于控制操作風(fēng)險(xiǎn)的作用相對(duì)間接，所以該選項(xiàng)不正確。綜上，答案選A。47、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評(píng)看作與客戶／公眾溝通的好時(shí)機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會(huì)從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴／批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過(guò)投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評(píng)的相關(guān)知識(shí)，關(guān)鍵在于判斷各選項(xiàng)是否符合商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)以維護(hù)聲譽(yù)的理念。A項(xiàng)：將接受投訴和批評(píng)看作與客戶/公眾溝通的好時(shí)機(jī)，這種做法有助于商業(yè)銀行更好地了解客戶需求、意見(jiàn)和關(guān)注點(diǎn)，從而改進(jìn)自身服務(wù)和業(yè)務(wù)，是正確處理投訴和批評(píng)以維護(hù)聲譽(yù)的合理方式，所以該項(xiàng)恰當(dāng)。B項(xiàng)：從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)，能夠使商業(yè)銀行提前察覺(jué)可能出現(xiàn)的聲譽(yù)問(wèn)題，進(jìn)而采取相應(yīng)措施加以防范和應(yīng)對(duì)，有利于維護(hù)其聲譽(yù)，該項(xiàng)恰當(dāng)。C項(xiàng)：雖然商業(yè)銀行在處理投訴和批評(píng)時(shí)可以進(jìn)行一定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，但由于投訴和批評(píng)的情況復(fù)雜多變，受到眾多不確定因素的影響，很難做到準(zhǔn)確預(yù)測(cè)其可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響，該項(xiàng)表述過(guò)于絕對(duì)，不恰當(dāng)。D項(xiàng)：通過(guò)投訴和批評(píng)深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)，能夠幫助商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，進(jìn)而采取措施加以改進(jìn)，從而有效維護(hù)其聲譽(yù)，該項(xiàng)恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)拿枋鍪荂。48、（）可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。

A.違約頻率

B.違約損失率

C.貸款不良率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】違約頻率是指實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)和預(yù)測(cè)的違約概率與實(shí)際違約概率的對(duì)比情況，可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但它是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)得出的，受樣本、時(shí)間等因素影響較大，具有一定的隨機(jī)性和局限性，所以不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，A選項(xiàng)正確。違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，主要用于衡量違約后損失的程度，并非用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)以及不適合做內(nèi)部評(píng)級(jí)直接依據(jù)的指標(biāo)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。貸款不良率是指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，它反映的是貸款資產(chǎn)的質(zhì)量總體狀況，更多用于衡量貸款業(yè)務(wù)整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況，不是用于信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)，也不是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的重要參數(shù)，是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)之一，并非只用于事后檢驗(yàn)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。49、在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，．并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對(duì)值（）。

A.越小

B.越大

C.無(wú)法判斷

D.不受影響

【答案】：B

【解析】久期是指以未來(lái)時(shí)間發(fā)生的現(xiàn)金流，按照目前的收益率折現(xiàn)成現(xiàn)值，再用每筆現(xiàn)值乘以現(xiàn)在距離該筆現(xiàn)金流發(fā)生時(shí)間點(diǎn)的時(shí)間年限，然后進(jìn)行求和，以這個(gè)總和除以債券目前的價(jià)格得到的數(shù)值。在其他條件不變時(shí)，金融工具的到期日或距下次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，意味著在更長(zhǎng)時(shí)間段內(nèi)面臨利率等市場(chǎng)因素變動(dòng)的可能性更大，不確定性增加；且在到期日之前支付的金額越小，說(shuō)明該金融工具大部分價(jià)值集中在到期時(shí)實(shí)現(xiàn)，受市場(chǎng)波動(dòng)影響的時(shí)間和程度更顯著。這兩方面因素都會(huì)使金融工具的價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)的敏感性增強(qiáng)，而久期的絕對(duì)值正是衡量金融工具價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)敏感性的指標(biāo)，敏感性增強(qiáng)則久期的絕對(duì)值越大，所以答案選B。"50、對(duì)內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額是（）限額。

A.交易

B.頭寸

C.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

D.止損

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)不同類(lèi)型限額概念的理解。A項(xiàng)，交易限額是指對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，它主要側(cè)重于交易的規(guī)模和數(shù)量方面的限制，并非針對(duì)內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，頭寸限額是指對(duì)各交易品種持倉(cāng)合約的最大數(shù)量限制，同樣是從交易的持倉(cāng)數(shù)量角度進(jìn)行限制，并非針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的限額，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來(lái)設(shè)定限額，即對(duì)內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額，因此C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，止損限額是指所允許的最大損失額，當(dāng)達(dá)到止損限額時(shí)，應(yīng)及時(shí)斬倉(cāng)出局以避免更大的損失，它和基于內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額不是同一概念，所以D項(xiàng)不正確。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法進(jìn)行了修訂，下列表述正確的有（）

A.對(duì)無(wú)條件可撤銷(xiāo)貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)（CCF），其他貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為40%

B.公司風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分一般公司、投資級(jí)公司、和中小企業(yè)三類(lèi)，分別適用85%，65%和100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

C.新設(shè)房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露類(lèi)型，根據(jù)LTV（貸款金額/押品價(jià)值）指標(biāo)確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

D.銀行可采用外部評(píng)估法（ECRA）或標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估法（SCRA）計(jì)算銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露RWA

E.修訂內(nèi)容主要圍繞風(fēng)險(xiǎn)暴露分類(lèi)，風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因子選擇和風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重校準(zhǔn)三個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題

【答案】：CD

【解析】本題主要考查對(duì)2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》中信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法修訂內(nèi)容的理解。C選項(xiàng)：《巴塞爾Ⅲ最終方案》新設(shè)了房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露類(lèi)型，并且會(huì)根據(jù)LTV（貸款金額/押品價(jià)值）指標(biāo)來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，該選項(xiàng)表述與實(shí)際修訂內(nèi)容相符，所以C正確。D選項(xiàng)：在計(jì)算銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露RWA時(shí)，銀行可采用外部評(píng)估法（ECRA）或標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估法（SCRA），這也是《巴塞爾Ⅲ最終方案》的規(guī)定內(nèi)容，所以D正確。A項(xiàng)：對(duì)無(wú)條件可撤銷(xiāo)貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)（CCF）為0，其他貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%，而非該項(xiàng)所說(shuō)的其他貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為40%，所以A錯(cuò)誤。B項(xiàng)：公司風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分一般公司、投資級(jí)公司和中小企業(yè)三類(lèi)，分別適用100%、65%和85%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，并非該項(xiàng)表述的分別適用85%，65%和100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，所以B錯(cuò)誤。E項(xiàng)：修訂內(nèi)容主要圍繞風(fēng)險(xiǎn)暴露分類(lèi)、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重函數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因子選擇三個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題，而非圍繞風(fēng)險(xiǎn)暴露分類(lèi)，風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因子選擇和風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重校準(zhǔn)三個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題，所以E錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選CD。2、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)()。

A.建立錯(cuò)誤承受程序

B.設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序

C.隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行監(jiān)測(cè)并形成文件記錄

D.設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全／加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵

E.為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識(shí)別標(biāo)志

【答案】：ABCD"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)在保障風(fēng)險(xiǎn)管理工作有效開(kāi)展方面起著關(guān)鍵作用，需具備多方面的功能和保障措施。建立錯(cuò)誤承受程序，可使系統(tǒng)在出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，有相應(yīng)的應(yīng)對(duì)機(jī)制來(lái)降低錯(cuò)誤對(duì)系統(tǒng)和業(yè)務(wù)的影響，確保系統(tǒng)能持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)行，A正確。設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序是必要的，當(dāng)遇到諸如自然災(zāi)害、人為破壞等突發(fā)災(zāi)難情況時(shí)，系統(tǒng)能夠按照預(yù)定的程序快速恢復(fù)正常運(yùn)行，保障業(yè)務(wù)的連續(xù)性，B正確。隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，并定期進(jìn)行監(jiān)測(cè)且形成文件記錄，可保證數(shù)據(jù)的安全性和完整性，在需要時(shí)能夠及時(shí)準(zhǔn)確地獲取數(shù)據(jù)，同時(shí)監(jiān)測(cè)記錄也有助于對(duì)系統(tǒng)運(yùn)行狀況進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)，C正確。設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全／加密系統(tǒng)，能夠有效防止外部非法入侵，保護(hù)系統(tǒng)內(nèi)的敏感信息不被竊取或篡改，維護(hù)系統(tǒng)的安全性和可靠性，D正確。而為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識(shí)別標(biāo)志，無(wú)法根據(jù)不同用戶的職責(zé)和需求進(jìn)行差異化管理，會(huì)增加信息泄露和操作失誤的風(fēng)險(xiǎn)，不利于系統(tǒng)的安全和有效運(yùn)行，E錯(cuò)誤。綜上所述，正確答案為ABCD。"3、在有限的資源約束下，采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇，其發(fā)揮的重要作用有（）。

A.明確了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密

B.把監(jiān)督重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評(píng)估上

C.明確監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，提高銀行管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注程度

D.更多借鑒內(nèi)部管理和外部審計(jì)的結(jié)果，減少低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的測(cè)試量和重復(fù)勞動(dòng)，提高現(xiàn)場(chǎng)工作效率

E.通過(guò)事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別，可根據(jù)每個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)計(jì)檢查和監(jiān)管方案

【答案】：ABCD

【解析】采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管在有限資源約束下是極具成本效益的選擇，以下分析其發(fā)揮的重要作用：A：明確了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密。風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管模式能合理界定非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查各自的工作范圍和職責(zé)，避免職責(zé)不清與工作重疊，讓兩種監(jiān)管方式相互配合、協(xié)同作戰(zhàn)，提升監(jiān)管的整體效能。B：把監(jiān)督重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評(píng)估上。這種監(jiān)管方式更關(guān)注銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的狀況，有助于銀行建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度，從源頭上防范風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。C：明確監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，提高銀行管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注程度。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的監(jiān)管能讓銀行管理層認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，促使他們將更多精力和資源投入到風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，主動(dòng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提升銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。D：更多借鑒內(nèi)部管理和外部審計(jì)的結(jié)果，減少低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的測(cè)試量和重復(fù)勞動(dòng)，提高現(xiàn)場(chǎng)工作效率。通過(guò)參考內(nèi)部管理和外部審計(jì)成果，監(jiān)管人員可以更有針對(duì)性地開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，避免對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行不必要的重復(fù)檢查，從而在有限的資源條件下提高現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的效率。E選項(xiàng)不符合要求，雖然通過(guò)事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別可根據(jù)每個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)計(jì)檢查和監(jiān)管方案，但題干問(wèn)的是發(fā)揮的重要作用，該內(nèi)容并非是在闡述這種監(jiān)管模式帶來(lái)的重要作用，而是具體實(shí)施的一個(gè)方面。所以答案選ABCD。4、信息披露通常是指公眾公司以（）形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會(huì)公眾進(jìn)行披露行為。

A.招股說(shuō)明書(shū)

B.上市公告書(shū)

C.定期報(bào)告

D.臨時(shí)報(bào)告

E.公司章程

【答案】：ABCD"

【解析】信息披露是公眾公司向投資者和社會(huì)公眾披露公司及相關(guān)信息的行為。招股說(shuō)明書(shū)是公司在首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)向公眾披露公司基本情況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況等重要信息的文件，是信息披露的一種重要形式，所以A正確；上市公告書(shū)是公司股票上市交易前，向社會(huì)公告與股票上市有關(guān)事項(xiàng)的文件，有助于投資者了解公司上市相關(guān)信息，屬于信息披露范疇，B正確；定期報(bào)告是公司按照規(guī)定的時(shí)間間隔（如年度報(bào)告、半年度報(bào)告、季度報(bào)告）向投資者和公眾披露公司在一定時(shí)期內(nèi)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果等信息，是信息披露制度的重要組成部分，C正確；臨時(shí)報(bào)告是公司發(fā)生可能對(duì)股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件時(shí)，及時(shí)向投資者和社會(huì)公眾披露相關(guān)信息的報(bào)告，可讓投資者及時(shí)掌握公司動(dòng)態(tài)，D正確；公司章程是公司設(shè)立時(shí)制定的規(guī)定公司組織及活動(dòng)基本規(guī)則的書(shū)面文件，主要用于規(guī)范公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)作規(guī)則等，并非是向投資者和社會(huì)公眾披露公司及與公司相關(guān)具體信息的常規(guī)形式，E錯(cuò)誤。綜上，本題應(yīng)選ABCD。"5、下列關(guān)于客戶信用評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的有（）。

A.客戶信用評(píng)級(jí)是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)

B.客戶評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行

C.客戶評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)

D.客戶評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率

E.客戶信用評(píng)級(jí)反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小

【答案】：BCD

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，而客戶信用評(píng)級(jí)是信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一個(gè)重要組成部分，并非現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，所以A錯(cuò)誤?？蛻粼u(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，其主要職責(zé)是對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和判斷，B正確?？蛻粼u(píng)級(jí)的核