醫(yī)院收費室會計工作實務演講人：日期:CONTENTS目錄01收費管理概述02基礎收費流程03內部控制體系04票據(jù)管理規(guī)范05財務報告體系06信息化應用01收費管理概述收費窗口核心職責準確高效收費收費窗口服務票據(jù)管理規(guī)范收費數(shù)據(jù)統(tǒng)計確保按照醫(yī)療服務項目和價格準確、快速地收取患者費用，并及時上繳財務部門。負責票據(jù)的領取、發(fā)放、使用和保管，確保票據(jù)的合規(guī)性和完整性。提供優(yōu)質的窗口服務，解答患者關于收費的疑問，處理收費糾紛，提升患者滿意度。及時匯總、統(tǒng)計和分析收費數(shù)據(jù)，為醫(yī)院財務管理和決策提供依據(jù)。醫(yī)療收費政策依據(jù)國家政策法規(guī)醫(yī)院收費制度醫(yī)保政策執(zhí)行優(yōu)惠政策宣傳嚴格遵守國家和地方關于醫(yī)療收費的政策法規(guī)，確保收費的合法性和合規(guī)性。根據(jù)醫(yī)院實際情況，制定和完善醫(yī)療收費制度和標準，確保收費的公正性和透明度。準確理解和執(zhí)行醫(yī)保政策，確保醫(yī)保患者的醫(yī)療費用按照規(guī)定進行結算和報銷。及時宣傳和推廣醫(yī)療優(yōu)惠政策，為患者提供實惠，提高醫(yī)院的社會效益。具備扎實的財務會計基礎知識，熟悉醫(yī)院財務制度和流程，能夠準確進行收費和結算。接受過醫(yī)療收費相關培訓，熟悉醫(yī)療收費項目和標準，掌握收費操作技能和技巧。具備良好的溝通協(xié)調能力，能夠與患者、醫(yī)生和財務部門有效溝通，解決收費過程中的問題。具備高度的職業(yè)道德素養(yǎng)和責任心，能夠堅守原則，廉潔自律，維護醫(yī)院和患者的利益。崗位素質能力要求財務會計知識專業(yè)技能培訓溝通協(xié)調能力職業(yè)道德素養(yǎng)02基礎收費流程掛號/住院預繳金管理掛號收費根據(jù)醫(yī)生開具的掛號單，收取患者的掛號費用，并準確記錄患者信息和掛號類別。01住院預繳金根據(jù)醫(yī)生開具的住院證，收取患者的住院預繳金，并開具預繳金收據(jù)。02預收費用管理對患者預交的掛號費和住院預繳金進行統(tǒng)一管理和核算，確保資金安全。03費用清單生成與核對清單打印與發(fā)放將核對后的費用清單打印并發(fā)放給患者，以便患者核對和查詢。03核對費用清單中的每一項費用，確保費用準確無誤，避免多收或漏收。02費用核對費用清單生成根據(jù)患者的診療記錄和費用標準，自動生成費用清單，包括診療費、檢查費、藥品費等。01日終結賬操作規(guī)范核對當日所有患者的費用情況，確保費用記錄準確無誤。結賬準備結賬操作結賬報表生成按照規(guī)定的結賬流程，將患者的費用進行結算，包括自費、醫(yī)保、商業(yè)保險等支付方式。根據(jù)結賬數(shù)據(jù)，生成各類結賬報表，如日結報表、月結報表等，供財務部門審核和統(tǒng)計分析使用。03內部控制體系現(xiàn)金管理嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，確?，F(xiàn)金安全，防止現(xiàn)金流失或被盜用。票據(jù)管理加強對收費票據(jù)、發(fā)票等的管理，防止虛假票據(jù)、非法票據(jù)的使用。賬戶管理嚴格按照規(guī)定開設、使用銀行賬戶，防止違規(guī)開戶、資金挪用等風險。人員培訓定期開展內部培訓，提高工作人員的資金安全意識和操作技能。資金安全管理措施退費審批三級授權由收費員或前臺客服人員提出退費申請，并核實退費原因和金額。初級審批由財務部門負責人或會計主管進行審批，確認退費申請的合理性和準確性。中級審批由醫(yī)院管理層或財務部門高層進行最終審批，確保退費申請的合法性和合規(guī)性。高級審批異常交易處理流程識別異常交易處理與記錄報告與調查預防措施通過系統(tǒng)監(jiān)控、人工審核等方式，及時發(fā)現(xiàn)異常交易行為。立即向財務部門負責人或會計主管報告異常交易情況，并進行內部調查。根據(jù)調查結果，及時采取相應措施處理異常交易，并詳細記錄處理過程和結果。總結經(jīng)驗教訓，完善內部控制制度和流程，防止類似異常交易再次發(fā)生。04票據(jù)管理規(guī)范醫(yī)療票據(jù)領用登記設立票據(jù)領用登記簿記錄票據(jù)的領用日期、領用人員、票據(jù)種類、數(shù)量等信息。01領用審批程序票據(jù)領用需經(jīng)過財務部門負責人審批，確保票據(jù)使用的合法性和規(guī)范性。02領用票據(jù)的復核領用票據(jù)時需對票據(jù)的連續(xù)性、完整性、合法性進行復核，確保無誤。03票據(jù)打印使用標準票據(jù)打印需清晰、準確，不得涂改、挖補或撕毀，確保票據(jù)信息的真實性和完整性。票據(jù)打印要求票據(jù)使用范圍票據(jù)作廢處理嚴格按照票據(jù)規(guī)定的范圍使用，不得轉借、轉讓或代開，防止票據(jù)的濫用和流失。對作廢的票據(jù)需加蓋作廢章，并妥善保管，不得隨意丟棄或撕毀。按照會計檔案的管理要求，將已使用的票據(jù)進行歸檔，確保票據(jù)的完整性和可追溯性。歸檔要求根據(jù)票據(jù)的性質和重要性，確定不同的保管期限，確保會計信息的有效保存和查詢。保管期限對票據(jù)的歸檔和保管負有保密責任，不得泄露票據(jù)信息，防止信息被濫用或泄露。保密責任票據(jù)歸檔保管期限05財務報告體系收費日報編制要點準確記錄收入審核原始憑證分離不相容職務及時編制報表核對收費員上交的收費日報表，確保每一筆收入都被準確記錄，包括現(xiàn)金、支票、轉賬等多種支付方式。收費員、出納員和會計員應相互獨立，各自履行職責，確保資金安全。仔細審查收費憑證，確保其合法、合規(guī)、完整，避免錯誤或舞弊行為。按照規(guī)定的格式和時間要求，編制收費日報，確保數(shù)據(jù)的準確性和及時性。核對醫(yī)保結算數(shù)據(jù)與醫(yī)保部門提供的結算數(shù)據(jù)進行核對，確保數(shù)據(jù)的準確性。處理醫(yī)保拒付款項對于醫(yī)保部門拒付的款項，及時查明原因，做好記錄，并與相關科室溝通解決。追蹤醫(yī)?；乜钋闆r關注醫(yī)?；乜钸M度，及時催收未到賬的醫(yī)?？铐?，確保醫(yī)院資金流轉順暢。分析醫(yī)保結算差異對比醫(yī)保結算數(shù)據(jù)與醫(yī)院內部數(shù)據(jù)，分析差異原因，提出改進措施。醫(yī)保結算對賬報表欠費動態(tài)監(jiān)控報告實時監(jiān)控欠費情況建立欠費監(jiān)控系統(tǒng)，實時監(jiān)控患者的欠費情況，確保及時催繳。01定期分析欠費原因針對長期欠費患者，定期分析欠費原因，采取有效措施進行催繳，如電話通知、發(fā)送催繳函等。02欠費風險評估與預警根據(jù)患者的信用記錄和欠費情況，進行風險評估，對可能發(fā)生的欠費行為進行預警，采取相應措施防止損失。03欠費催收與追繳建立欠費催收機制，明確催收程序和追繳措施，確保欠費得到及時清償。0406信息化應用HIS系統(tǒng)對接功能通過與HIS系統(tǒng)對接，自動采集收費項目、金額等數(shù)據(jù)，減少人工錄入錯誤。自動采集收費數(shù)據(jù)可實時查看收費情況，包括收費項目、金額、收費人員等，方便監(jiān)管。實時監(jiān)控收費情況自動生成財務數(shù)據(jù)，如收入、支出、結算等，提高財務處理效率。財務數(shù)據(jù)自動生成電子票據(jù)安全校驗票據(jù)自動核銷將電子票據(jù)與收費信息進行自動核銷，防止票據(jù)重復或遺漏。03通過驗證電子票據(jù)的數(shù)字簽名、加密信息等，確保票據(jù)的真實性和完整性。02票據(jù)真?zhèn)悟炞C電子票據(jù)信息錄入將電子票據(jù)信息錄入系統(tǒng)，包括票據(jù)號碼、金額、開票單位等。01移動支付