一、引言：工程預(yù)付款的概念與作用工程預(yù)付款是建設(shè)工程合同中的關(guān)鍵條款，依據(jù)《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》（財(cái)建〔2004〕369號(hào)）第十三條規(guī)定，包工包料工程的預(yù)付款按合同約定撥付，原則上預(yù)付比例不低于合同金額的10%，不高于合同金額的30%（重大項(xiàng)目可按年度計(jì)劃逐年預(yù)付）。其核心作用在于：1.保障承包人啟動(dòng)資金：覆蓋開(kāi)工前的材料采購(gòu)、設(shè)備租賃、臨時(shí)設(shè)施搭建等前期成本，避免因資金短缺延誤工期；2.強(qiáng)化合同履約約束：通過(guò)預(yù)付款的支付與扣回機(jī)制（通常按進(jìn)度款比例逐期扣回），約束承包人按約定推進(jìn)工程；3.平衡雙方權(quán)益：發(fā)包人通過(guò)審批流程控制資金風(fēng)險(xiǎn)，承包人通過(guò)規(guī)范申請(qǐng)確保資金及時(shí)到位。二、工程預(yù)付款申請(qǐng)：規(guī)范流程與范文（一）申請(qǐng)前的準(zhǔn)備工作1.確認(rèn)合同約定核對(duì)合同中預(yù)付款條款：包括預(yù)付款比例、支付條件（如“施工組織設(shè)計(jì)經(jīng)審批后7日內(nèi)支付”）、扣回方式（如“從第3個(gè)月進(jìn)度款開(kāi)始，每月扣回1/5”）、保函要求（如“需提供等額銀行保函”）。若合同未明確預(yù)付款條款，需先與發(fā)包人協(xié)商補(bǔ)充《預(yù)付款協(xié)議》，避免后續(xù)糾紛。2.核查施工準(zhǔn)備情況確保已完成：施工組織設(shè)計(jì)/方案審批（監(jiān)理或發(fā)包人簽字確認(rèn)）、臨時(shí)設(shè)施搭建（如辦公室、倉(cāng)庫(kù)、水電接入）、主要材料/設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃（與供應(yīng)商簽訂意向合同）、勞動(dòng)力安排（施工隊(duì)伍進(jìn)場(chǎng)計(jì)劃）。3.準(zhǔn)備配套證明材料合同復(fù)印件（需包含預(yù)付款條款頁(yè)）；施工組織設(shè)計(jì)審批文件；臨時(shí)設(shè)施驗(yàn)收記錄；材料/設(shè)備采購(gòu)意向合同；銀行保函（若合同要求，格式需符合發(fā)包人要求）。（二）申請(qǐng)材料清單與格式規(guī)范1.工程預(yù)付款申請(qǐng)表（范文）工程預(yù)付款申請(qǐng)表項(xiàng)目名稱：××市××區(qū)××路改造工程合同編號(hào)：××-____申請(qǐng)單位：××建筑工程有限公司申請(qǐng)日期：2023年×月×日序號(hào)內(nèi)容說(shuō)明1合同總價(jià)××萬(wàn)元（大寫(xiě)：××××）2預(yù)付款比例合同約定15%3申請(qǐng)預(yù)付款金額××萬(wàn)元（大寫(xiě)：××××）（計(jì)算方式：合同總價(jià)×15%）4資金用途1.主要材料采購(gòu)（鋼筋、水泥）：××萬(wàn)元；

2.臨時(shí)設(shè)施搭建：××萬(wàn)元；

3.設(shè)備租賃（挖掘機(jī)、吊車(chē)）：××萬(wàn)元5附件清單1.合同復(fù)印件（含預(yù)付款條款）；

2.施工組織設(shè)計(jì)審批文件；

3.銀行保函（編號(hào)：××××）；

4.材料采購(gòu)意向合同申請(qǐng)人：××（項(xiàng)目經(jīng)理）簽字：__________日期：______申請(qǐng)單位內(nèi)部審核：××（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）簽字：__________日期：______申請(qǐng)單位蓋章：____________________（公章）2.施工準(zhǔn)備情況說(shuō)明（范文）××路改造工程施工準(zhǔn)備情況說(shuō)明致：××市××區(qū)城市管理局（發(fā)包人）××工程監(jiān)理有限公司（監(jiān)理單位）：根據(jù)《××路改造工程施工合同》（合同編號(hào)：××-____）約定，我司已完成以下施工準(zhǔn)備工作，具備開(kāi)工條件，特申請(qǐng)支付工程預(yù)付款：1.施工組織設(shè)計(jì)審批：《××路改造工程施工組織設(shè)計(jì)》已于2023年×月×日經(jīng)監(jiān)理單位（××工程監(jiān)理有限公司）審批通過(guò)（附件1：審批表）。2.臨時(shí)設(shè)施搭建：項(xiàng)目臨時(shí)辦公室、材料倉(cāng)庫(kù)、水電接入已完成，于2023年×月×日通過(guò)監(jiān)理驗(yàn)收（附件2：臨時(shí)設(shè)施驗(yàn)收記錄）。3.材料/設(shè)備準(zhǔn)備：已與××鋼鐵有限公司簽訂鋼筋采購(gòu)意向合同（附件3），與××設(shè)備租賃公司簽訂挖掘機(jī)、吊車(chē)租賃協(xié)議（附件4），預(yù)計(jì)收到預(yù)付款后3日內(nèi)完成材料進(jìn)場(chǎng)、設(shè)備調(diào)試。4.勞動(dòng)力安排：施工隊(duì)伍（××勞務(wù)有限公司）已完成進(jìn)場(chǎng)培訓(xùn)，計(jì)劃于2023年×月×日正式開(kāi)工。綜上，我司已滿足合同約定的預(yù)付款支付條件，請(qǐng)予以審批。此致敬禮！××建筑工程有限公司2023年×月×日（三）申請(qǐng)?zhí)峤慌c跟進(jìn)流程1.內(nèi)部審批：申請(qǐng)人（項(xiàng)目經(jīng)理）提交申請(qǐng)表及材料至公司財(cái)務(wù)、法務(wù)部門(mén)審核（確認(rèn)金額合規(guī)、材料齊全），加蓋公司公章。2.提交發(fā)包人：通過(guò)監(jiān)理單位轉(zhuǎn)呈（若合同約定“經(jīng)監(jiān)理審核后支付”）或直接提交發(fā)包人工程管理部門(mén)。3.跟進(jìn)反饋：提交后2日內(nèi)聯(lián)系發(fā)包人對(duì)接人（如工程部長(zhǎng)），確認(rèn)材料是否收到；若未通過(guò)，及時(shí)補(bǔ)充完善材料（如現(xiàn)場(chǎng)核查未達(dá)標(biāo)，需整改后重新提交）。三、工程預(yù)付款審批：規(guī)范流程與范文（一）審批的核心邏輯與流程1.接收與形式審查發(fā)包人工程管理部門(mén)接收申請(qǐng)材料，檢查：材料完整性（申請(qǐng)表、合同復(fù)印件、施工準(zhǔn)備說(shuō)明等是否齊全）；合規(guī)性（申請(qǐng)金額是否符合合同比例、保函格式是否符合要求）。若材料缺失，出具《補(bǔ)正通知》（示例：“請(qǐng)于3日內(nèi)補(bǔ)充施工組織設(shè)計(jì)審批文件”）；若合規(guī)，進(jìn)入下一步。2.現(xiàn)場(chǎng)核查（如有必要）發(fā)包人或監(jiān)理單位組織現(xiàn)場(chǎng)核查（通常針對(duì)重大項(xiàng)目或首次合作承包人），核查內(nèi)容：臨時(shí)設(shè)施是否符合要求（如面積、水電配套）；材料/設(shè)備是否已落實(shí)（如意向合同是否真實(shí)、供應(yīng)商資質(zhì)）；勞動(dòng)力是否到位（如施工隊(duì)伍名單、培訓(xùn)記錄）。核查后出具《現(xiàn)場(chǎng)核查報(bào)告》（范文見(jiàn)下文）。3.多部門(mén)會(huì)審工程管理部門(mén)：確認(rèn)施工準(zhǔn)備情況符合開(kāi)工條件；財(cái)務(wù)部門(mén)：確認(rèn)發(fā)包人資金安排（如年度預(yù)算是否包含預(yù)付款）；法務(wù)部門(mén)：確認(rèn)合同條款執(zhí)行情況（如保函是否有效、扣回方式是否明確）。會(huì)審后形成《會(huì)審意見(jiàn)表》（示例：“工程部門(mén)同意，財(cái)務(wù)部門(mén)確認(rèn)資金到位，法務(wù)部門(mén)確認(rèn)保函有效，建議支付”）。4.最終決策與反饋發(fā)包人負(fù)責(zé)人（如分管領(lǐng)導(dǎo)）根據(jù)會(huì)審意見(jiàn)簽字批準(zhǔn)；工程管理部門(mén)向承包人出具《預(yù)付款支付通知書(shū)》（示例：“同意支付預(yù)付款××萬(wàn)元，請(qǐng)于收到通知后5日內(nèi)提供收據(jù)”）。（二）審批文檔范文1.工程預(yù)付款審批表（范文）工程預(yù)付款審批表項(xiàng)目名稱：××市××區(qū)××路改造工程合同編號(hào)：××-____申請(qǐng)單位：××建筑工程有限公司申請(qǐng)金額：××萬(wàn)元審批環(huán)節(jié)審批意見(jiàn)審批人日期形式審查材料齊全（含合同復(fù)印件、施工組織設(shè)計(jì)審批文件、銀行保函），申請(qǐng)金額符合合同15%比例要求?！痢粒üこ滩块L(zhǎng)）2023年×月×日現(xiàn)場(chǎng)核查臨時(shí)設(shè)施已搭建完成，材料采購(gòu)意向合同真實(shí)，施工隊(duì)伍已進(jìn)場(chǎng)，符合開(kāi)工條件?！痢粒ūO(jiān)理工程師）2023年×月×日財(cái)務(wù)會(huì)審年度預(yù)算已安排該項(xiàng)目預(yù)付款資金，資金到位?！痢粒ㄘ?cái)務(wù)總監(jiān)）2023年×月×日法務(wù)會(huì)審銀行保函格式符合合同要求，有效期至預(yù)付款扣回完畢（2024年×月×日）。××（法務(wù)總監(jiān)）2023年×月×日最終審批同意支付工程預(yù)付款××萬(wàn)元，請(qǐng)財(cái)務(wù)部門(mén)于5日內(nèi)完成支付。××（分管領(lǐng)導(dǎo)）2023年×月×日2.現(xiàn)場(chǎng)核查報(bào)告（范文）××路改造工程預(yù)付款現(xiàn)場(chǎng)核查報(bào)告核查單位：××市××區(qū)城市管理局（發(fā)包人）、××工程監(jiān)理有限公司（監(jiān)理）核查日期：2023年×月×日核查地點(diǎn)：××路改造工程施工現(xiàn)場(chǎng)一、核查內(nèi)容及結(jié)果1.臨時(shí)設(shè)施：現(xiàn)場(chǎng)搭建臨時(shí)辦公室2間（面積約40㎡）、材料倉(cāng)庫(kù)1間（面積約60㎡），水電已接入，符合施工要求（附件：臨時(shí)設(shè)施照片）。2.材料準(zhǔn)備：承包人提供了與××鋼鐵有限公司簽訂的鋼筋采購(gòu)意向合同（合同編號(hào)：××-____），約定收到預(yù)付款后3日內(nèi)供貨，供應(yīng)商資質(zhì)齊全（附件：供應(yīng)商營(yíng)業(yè)執(zhí)照）。3.設(shè)備準(zhǔn)備：與××設(shè)備租賃公司簽訂的挖掘機(jī)（2臺(tái)）、吊車(chē)（1臺(tái)）租賃協(xié)議（合同編號(hào)：××-____），設(shè)備預(yù)計(jì)2023年×月×日進(jìn)場(chǎng)（附件：租賃協(xié)議）。4.勞動(dòng)力安排：施工隊(duì)伍（××勞務(wù)有限公司）已進(jìn)場(chǎng)20人，均完成安全培訓(xùn)（附件：培訓(xùn)記錄）。二、核查結(jié)論承包人已完成合同約定的施工準(zhǔn)備工作，具備開(kāi)工條件，同意支付工程預(yù)付款。核查人員簽字：××（發(fā)包人工程部長(zhǎng)）：__________××（監(jiān)理工程師）：__________××（承包人項(xiàng)目經(jīng)理）：__________（三）審批后的支付管理1.支付流程：發(fā)包人財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)《預(yù)付款支付通知書(shū)》，向承包人指定賬戶支付款項(xiàng)（需核對(duì)賬戶信息與合同一致）。2.憑證留存：承包人需提供收款收據(jù)（加蓋公章），發(fā)包人留存收據(jù)、審批表、保函等材料，以備審計(jì)。3.扣回管理：按合同約定逐期扣回預(yù)付款（如“從第3個(gè)月進(jìn)度款開(kāi)始，每月扣回1/5”），財(cái)務(wù)部門(mén)需建立預(yù)付款扣回臺(tái)賬，避免漏扣。四、注意事項(xiàng)與風(fēng)險(xiǎn)防控（一）申請(qǐng)方（承包人）的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避1.嚴(yán)格按合同申請(qǐng)：避免超比例申請(qǐng)（如合同約定15%，不得申請(qǐng)20%），否則可能被發(fā)包人拒絕。2.材料真實(shí)有效：施工準(zhǔn)備說(shuō)明、意向合同等材料需真實(shí)，若發(fā)現(xiàn)虛假，可能承擔(dān)違約責(zé)任（如發(fā)包人有權(quán)拒付或要求賠償）。3.及時(shí)跟進(jìn)審批：提交后定期聯(lián)系發(fā)包人，避免因材料積壓延誤支付（如超過(guò)合同約定支付時(shí)間，可主張逾期利息）。4.保函管理：若合同要求提供保函，需確保保函有效期覆蓋預(yù)付款扣回期間（如“有效期至2024年×月×日，與預(yù)付款扣回完畢日期一致”），避免保函失效導(dǎo)致發(fā)包人要求補(bǔ)開(kāi)。（二）審批方（發(fā)包人/監(jiān)理）的風(fēng)險(xiǎn)防控1.核對(duì)合同條款：確認(rèn)預(yù)付款比例、支付條件、扣回方式等與合同一致，避免違規(guī)支付。2.現(xiàn)場(chǎng)核查必做：對(duì)于首次合作或風(fēng)險(xiǎn)較高的項(xiàng)目，必須進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，避免承包人“空手套白狼”（如未準(zhǔn)備任何施工材料即申請(qǐng)預(yù)付款）。3.資金監(jiān)管：要求承包人提供資金使用計(jì)劃，后續(xù)通過(guò)進(jìn)度款審核監(jiān)控預(yù)付款使用情況（如發(fā)現(xiàn)預(yù)付款用于非工程用途，可要求返還）。4.文檔留存：所有審批材料（申請(qǐng)表、審批表、現(xiàn)場(chǎng)核查報(bào)告、保函）需留存至少5年（符合《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》要求），以備審計(jì)或糾紛解決。（三）常見(jiàn)糾紛的解決思路1.發(fā)包人未按約定支付預(yù)付款：承包人可發(fā)《催款函》（示例：“根據(jù)合同約定，預(yù)付款應(yīng)于2023年×月×日支付，至今未付，請(qǐng)于3日內(nèi)支付，否則將暫停施工并主張逾期利息”）；若仍未支付，可通過(guò)仲裁或訴訟解決。2.承包人未按計(jì)劃施工：發(fā)包人可發(fā)《整改通知》（示例：“你司未按施工準(zhǔn)備說(shuō)明要求完成材料進(jìn)場(chǎng)，請(qǐng)于3日內(nèi)整改，否則將扣回預(yù)付款”）；若整改無(wú)效，可根據(jù)合同約定解除合同并要求賠償。3.預(yù)付款扣回爭(zhēng)議：若合同未明確扣回方式，雙方可協(xié)商補(bǔ)充（如“按每月進(jìn)度款的20%扣回”）；協(xié)商不成，可提交監(jiān)理或第三方機(jī)構(gòu)調(diào)解。