銀行反洗錢內(nèi)部控制執(zhí)行手冊第一章總則1.1目的為規(guī)范本行反洗錢內(nèi)部控制活動，有效防范洗錢、恐怖融資及相關(guān)犯罪風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合本行實際情況，制定本手冊。1.2依據(jù)本手冊依據(jù)以下法律法規(guī)及監(jiān)管要求制定：（1）《中華人民共和國反洗錢法》；（2）中國人民銀行《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》（中國人民銀行令〔2006〕第1號）；（3）中國人民銀行《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第2號）；（4）中國人民銀行《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號）；（5）其他相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定。1.3適用范圍本手冊適用于本行所有境內(nèi)外分支機構(gòu)、附屬機構(gòu)及全體員工，涵蓋各項業(yè)務(wù)（包括但不限于存款、貸款、結(jié)算、匯兌、理財、國際業(yè)務(wù)等）。1.4基本原則（1）全面性原則：反洗錢內(nèi)部控制覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、部門及員工，貫穿客戶生命周期全流程；（2）獨立性原則：反洗錢管理部門獨立于業(yè)務(wù)部門，確保監(jiān)督評價的客觀性；（3）制衡性原則：業(yè)務(wù)流程設(shè)計體現(xiàn)“前臺操作、中臺監(jiān)測、后臺監(jiān)督”的分離制約；（4）適應(yīng)性原則：根據(jù)監(jiān)管要求、業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險狀況及時調(diào)整內(nèi)部控制策略；（5）有效性原則：確保反洗錢制度可執(zhí)行、流程可操作、責(zé)任可追溯。第二章機構(gòu)與職責(zé)2.1組織架構(gòu)本行建立“董事會-高級管理層-反洗錢管理部門-業(yè)務(wù)部門-審計部門”的五級反洗錢組織架構(gòu)：（1）董事會：承擔(dān)反洗錢工作最終責(zé)任，審批反洗錢戰(zhàn)略、政策及重大事項；（2）高級管理層：負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會決議，制定反洗錢內(nèi)部控制制度，督促部門履職；（3）反洗錢管理部門（設(shè)在合規(guī)部）：作為反洗錢工作牽頭部門，負(fù)責(zé)制度制定、監(jiān)測分析、報告提交及監(jiān)督指導(dǎo)；（4）業(yè)務(wù)部門：承擔(dān)反洗錢一線職責(zé)，落實客戶身份識別、交易監(jiān)測等要求；（5）審計部門：負(fù)責(zé)反洗錢內(nèi)部控制的獨立審計，評價制度執(zhí)行有效性。2.2職責(zé)分工2.2.1董事會職責(zé)（1）審議批準(zhǔn)本行反洗錢工作戰(zhàn)略、年度計劃及重大政策；（2）監(jiān)督高級管理層反洗錢履職情況；（3）審批反洗錢內(nèi)部控制制度的重大修訂。2.2.2高級管理層職責(zé)（1）制定反洗錢內(nèi)部控制制度及操作流程；（2）任命反洗錢管理部門負(fù)責(zé)人，配備充足資源；（3）定期聽取反洗錢工作匯報，解決重大問題；（4）向董事會報告反洗錢工作情況。2.2.3反洗錢管理部門職責(zé)（1）起草反洗錢制度、流程及操作指南；（2）組織開展客戶身份識別、交易監(jiān)測及可疑交易報告；（3）指導(dǎo)、監(jiān)督業(yè)務(wù)部門反洗錢工作，開展培訓(xùn)與考核；（4）對接監(jiān)管機構(gòu)，提交反洗錢報告及資料；（5）留存反洗錢工作檔案。2.2.4業(yè)務(wù)部門職責(zé)（1）執(zhí)行客戶身份識別（KYC）及受益所有人識別要求；（2）開展日常交易監(jiān)測，及時提交可疑交易線索；（3）保存客戶身份資料及交易記錄；（4）配合反洗錢管理部門及審計部門的檢查。2.2.5審計部門職責(zé)（1）每年至少開展一次反洗錢內(nèi)部控制審計；（2）檢查制度執(zhí)行、流程合規(guī)及人員履職情況；（3）向董事會提交審計報告，提出整改建議；（4）跟蹤整改落實情況。第三章反洗錢內(nèi)部控制措施3.1客戶身份識別（KYC）3.1.1初次識別（1）業(yè)務(wù)部門在辦理開戶、資金存取、結(jié)算等業(yè)務(wù)時，應(yīng)要求客戶提供有效身份證件（自然人提供身份證、護照等；法人提供營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證等）；（2）核對身份證件真實性（通過公安、工商等系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)核查），登記客戶基本信息（姓名/名稱、身份證號/統(tǒng)一社會信用代碼、聯(lián)系方式等）；（3）評估客戶洗錢風(fēng)險，劃分高、中、低風(fēng)險等級（高風(fēng)險客戶包括政治敏感人物、跨境頻繁交易客戶等）。3.1.2持續(xù)識別（1）高風(fēng)險客戶每半年重新識別一次，中風(fēng)險客戶每年一次，低風(fēng)險客戶每兩年一次；（2）當(dāng)客戶信息發(fā)生變更（如法定代表人變更、地址變更）或交易出現(xiàn)異常（如大額頻繁轉(zhuǎn)賬）時，及時更新客戶資料；（3）對長期未發(fā)生交易的客戶（如超過1年無交易），重新確認(rèn)客戶身份。3.1.3受益所有人識別（1）穿透識別最終控制客戶的自然人（受益所有人），標(biāo)準(zhǔn)包括：直接或間接持有客戶25%以上股權(quán)或表決權(quán)；通過協(xié)議、信托等方式實際控制客戶；擔(dān)任客戶法定代表人或?qū)嶋H負(fù)責(zé)人且對經(jīng)營決策有重大影響。（2）要求客戶提供受益所有人身份證明（如身份證、股權(quán)結(jié)構(gòu)證明），無法提供的拒絕辦理業(yè)務(wù)。3.2客戶身份資料及交易記錄保存（1）客戶身份資料（如身份證復(fù)印件、營業(yè)執(zhí)照）保存期限自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束之日起至少5年；（2）交易記錄（如轉(zhuǎn)賬憑證、交易流水）保存期限自交易完成之日起至少5年；（3）采用電子方式保存（如掃描件、系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫），確保資料可準(zhǔn)確再現(xiàn)、便于檢索；（4）禁止擅自銷毀或篡改保存的資料，如需銷毀需經(jīng)反洗錢管理部門審批。3.3交易監(jiān)測與可疑交易報告3.3.1監(jiān)測范圍（1）大額交易：符合中國人民銀行規(guī)定的單筆或累計大額交易（如現(xiàn)金收支、轉(zhuǎn)賬交易）；（2）可疑交易：存在洗錢、恐怖融資跡象的交易（如短期內(nèi)頻繁收付、資金流向與客戶經(jīng)營范圍不符）。3.3.2監(jiān)測方式（1）系統(tǒng)自動監(jiān)測：通過反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)（如AML系統(tǒng)）實時監(jiān)控交易，觸發(fā)預(yù)警（如大額交易預(yù)警、可疑模式預(yù)警）；（2）人工分析：業(yè)務(wù)部門對系統(tǒng)預(yù)警的交易進(jìn)行核查，核實交易背景（如要求客戶提供合同、發(fā)票）；（3）跨部門協(xié)作：反洗錢管理部門聯(lián)合風(fēng)控、運營等部門分析復(fù)雜可疑交易（如跨境交易、集團客戶交易）。3.3.3報告流程（1）業(yè)務(wù)部門發(fā)現(xiàn)可疑交易，填寫《可疑交易線索表》（包括客戶信息、交易詳情、可疑理由），提交反洗錢管理部門；（2）反洗錢管理部門在2個工作日內(nèi)完成分析，必要時要求業(yè)務(wù)部門補充資料；（3）確認(rèn)屬于可疑交易的，填寫《可疑交易報告表》，經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)后，在5個工作日內(nèi)上報中國反洗錢監(jiān)測分析中心；（4）上報后持續(xù)跟蹤客戶后續(xù)交易，及時補充報告新的可疑情況（如交易金額擴大、交易對象變化）。3.3.4例外處理（1）對涉嫌恐怖融資的交易，立即報告當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)及央行分支機構(gòu)；（2）對無法核實的可疑交易，暫不排除洗錢風(fēng)險的，仍需上報并標(biāo)注“無法核實”；（3）對已報告的可疑交易，保留相關(guān)資料（如核查記錄、審批文件）至少5年。第四章流程管理4.1客戶準(zhǔn)入流程（1）申請：客戶向業(yè)務(wù)部門提交開戶申請及資料；（2）審核：業(yè)務(wù)部門核對資料真實性，開展KYC及受益所有人識別；（3）審批：反洗錢管理部門對高風(fēng)險客戶進(jìn)行審批，中低風(fēng)險客戶由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批；（4）登記：將客戶信息錄入核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)及反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，劃分風(fēng)險等級。4.2交易處理流程（1）錄入：業(yè)務(wù)部門錄入交易信息（如金額、對方賬戶）；（2）監(jiān)測：系統(tǒng)自動監(jiān)測交易，觸發(fā)預(yù)警的轉(zhuǎn)人工核查；（3）確認(rèn)：業(yè)務(wù)部門核實交易背景，無異常的完成交易；（4）報告：異常交易提交反洗錢管理部門，按可疑交易流程處理。4.3內(nèi)部審批流程（1）反洗錢制度修訂：反洗錢管理部門起草修訂草案，經(jīng)高級管理層審核后提交董事會審批；（2）可疑交易報告：反洗錢管理部門填寫報告表，經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)后上報；（3）高風(fēng)險客戶審批：業(yè)務(wù)部門提交高風(fēng)險客戶資料，反洗錢管理部門評估后審批。第五章監(jiān)督與評價5.1內(nèi)部審計（1）審計頻率：每年至少開展一次全面審計，必要時進(jìn)行專項審計（如針對某業(yè)務(wù)條線或分支機構(gòu)）；（2）審計內(nèi)容：客戶身份識別及受益所有人識別的合規(guī)性；交易監(jiān)測及可疑交易報告的及時性；客戶資料及交易記錄保存的完整性；員工反洗錢培訓(xùn)及考核的落實情況。（3）審計結(jié)果：向董事會提交審計報告，指出問題并提出整改建議，跟蹤整改落實情況。5.2績效考核（1）將反洗錢工作納入員工績效考核（占比不低于5%），考核指標(biāo)包括：客戶身份識別完成率；可疑交易線索提交數(shù)量；反洗錢培訓(xùn)參與率。（2）對表現(xiàn)優(yōu)秀的員工給予獎勵（如獎金、晉升機會），對違規(guī)員工給予處罰（如批評教育、罰款、解除勞動合同）。5.3外部監(jiān)督配合（1）接受中國人民銀行及其他監(jiān)管機構(gòu)的檢查，提供真實、完整的資料（如客戶資料、交易記錄、反洗錢報告）；（2）對檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，在規(guī)定期限內(nèi)提交整改報告；（3）配合監(jiān)管機構(gòu)的調(diào)查（如協(xié)助查詢客戶賬戶、提供交易明細(xì)），不得拒絕或拖延。第六章應(yīng)急處理6.1突發(fā)事件類型（1）系統(tǒng)故障：反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)中斷，無法正常監(jiān)測交易；（2）重大可疑交易：發(fā)現(xiàn)涉及洗錢犯罪的重大線索（如與恐怖組織關(guān)聯(lián)的交易）；（3）合規(guī)風(fēng)險：員工違規(guī)操作導(dǎo)致反洗錢控制失效（如未識別受益所有人）。6.2應(yīng)急處理流程（1）啟動預(yù)案：當(dāng)發(fā)生突發(fā)事件時，反洗錢管理部門立即啟動《反洗錢應(yīng)急預(yù)案》，通知相關(guān)部門（如技術(shù)部、業(yè)務(wù)部、審計部）；（2）臨時措施：系統(tǒng)故障：安排人工監(jiān)測，確保不遺漏大額及可疑交易；重大可疑交易：暫停客戶賬戶交易，防止資金轉(zhuǎn)移；合規(guī)風(fēng)險：立即糾正違規(guī)行為，采取補救措施（如補錄客戶資料）。（3）報告監(jiān)管：在24小時內(nèi)將事件情況報告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)；（4）后續(xù)處理：事件解決后，評估應(yīng)急處理效果，完善應(yīng)急預(yù)案（如升級系統(tǒng)、加強員工培訓(xùn)）。6.3事后評估（1）對突發(fā)事件的原因、處理過程及結(jié)果進(jìn)行總結(jié)，形成評估報告；（2）針對暴露的問題（如系統(tǒng)穩(wěn)定性不足、員工應(yīng)急能力薄弱），修訂內(nèi)部控制制度或流程；（3）向董事會提交評估報告，匯報應(yīng)急處理情況及改進(jìn)措施。第七章附則7.1