中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合練習(xí)第一部分單選題(50題)1、通貨膨脹是指一般物價(jià)水平在一段時(shí)問內(nèi)（）地上漲。

A.持續(xù)、快速

B.持續(xù)、平穩(wěn)

C.持續(xù)、普遍

D.持續(xù)、全面

【答案】：C

【解析】通貨膨脹是宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中的一個(gè)重要概念，對于理解經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況具有關(guān)鍵意義。本題旨在考查對通貨膨脹定義中物價(jià)上漲特征的準(zhǔn)確理解。一般來說，通貨膨脹所描述的物價(jià)上漲并非局部或偶然的，而是具有特定屬性。選項(xiàng)A中提到的“快速”并非通貨膨脹的核心特征，物價(jià)上漲速度快慢不是判定通貨膨脹的關(guān)鍵，即使物價(jià)緩慢上漲，只要符合其他條件也可能是通貨膨脹，所以A選項(xiàng)不準(zhǔn)確。選項(xiàng)B的“平穩(wěn)”同樣不是通貨膨脹的本質(zhì)特征，物價(jià)在通脹過程中不一定保持平穩(wěn)的上漲態(tài)勢，可能會(huì)有波動(dòng)，B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D的“全面”表述過于絕對，通貨膨脹并不意味著所有商品和服務(wù)的價(jià)格都同時(shí)、同等幅度地上漲，可能只是大部分商品和服務(wù)價(jià)格呈現(xiàn)上漲趨勢。而選項(xiàng)C“持續(xù)、普遍”準(zhǔn)確地概括了通貨膨脹中物價(jià)上漲的特點(diǎn)，“持續(xù)”表明不是短期的價(jià)格波動(dòng)，“普遍”則說明涉及的商品和服務(wù)范圍較廣，不是個(gè)別商品價(jià)格的變動(dòng)。因此，本題的正確答案是C。2、提前支取的定期儲(chǔ)蓄存款，支取部分按()計(jì)付利息。

A.按存入日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息

B.按存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息

C.按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息

D.按支取日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息

【答案】：C

【解析】對于這道關(guān)于提前支取定期儲(chǔ)蓄存款利息計(jì)付方式的單選題，解題關(guān)鍵在于明確提前支取時(shí)的利率規(guī)定。在金融儲(chǔ)蓄規(guī)定中，提前支取部分的定期儲(chǔ)蓄存款不能按照原本的定期存款利率計(jì)算利息。若按存入日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，這與實(shí)際情況不符，因?yàn)榇嫒肴栈钇诶什⒎翘崆爸r(shí)適用標(biāo)準(zhǔn)。按存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息也錯(cuò)誤，提前支取未達(dá)到定期期限，不能享受該定期利率。按支取日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息同樣不合理，提前支取未滿足定期條件，不能按此計(jì)算。而按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息是符合規(guī)定的，因?yàn)樘崆爸∫馕吨@筆存款沒有按照預(yù)先約定的定期存滿期限，此時(shí)按照支取日的活期利率計(jì)算利息更為合理，所以答案選C。3、對于不同種類的銀行，銀監(jiān)會(huì)的干預(yù)措施說法錯(cuò)誤的是()。

A.對于資本充足的銀行，要求銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力

B.對于資本不足的銀行，要求限制資產(chǎn)增長速度

C.對于資本嚴(yán)重不足的銀行，要求調(diào)整高級(jí)管理人員

D.對于資本不足的銀行，要依法對銀行進(jìn)行接管或促成機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀監(jiān)會(huì)對不同資本狀況銀行的干預(yù)措施。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析：-A選項(xiàng)：對于資本充足的銀行，其資本狀況良好，具備一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。銀監(jiān)會(huì)要求這類銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力，這有助于進(jìn)一步增強(qiáng)銀行穩(wěn)健運(yùn)營水平，提升其應(yīng)對各種潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力，保障金融體系穩(wěn)定，該選項(xiàng)說法正確。-B選項(xiàng)：資本不足的銀行面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)，限制其資產(chǎn)增長速度是合理的干預(yù)手段。因?yàn)檫^快的資產(chǎn)增長可能會(huì)進(jìn)一步加劇銀行資本的壓力，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)積聚，通過限制資產(chǎn)增長速度可以緩解資本壓力，降低風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說法正確。-C選項(xiàng)：資本嚴(yán)重不足的銀行往往在經(jīng)營管理上存在較大問題，高級(jí)管理人員在銀行的經(jīng)營決策和管理中起著關(guān)鍵作用。要求調(diào)整高級(jí)管理人員，引入更有經(jīng)驗(yàn)和能力的管理團(tuán)隊(duì)，有助于改善銀行的經(jīng)營狀況，提升其資本水平，該選項(xiàng)說法正確。-D選項(xiàng)：依法對銀行進(jìn)行接管或促成機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷，這是針對資本嚴(yán)重不足的銀行所采取的措施，而非資本不足的銀行。對于資本不足的銀行，通常是采取諸如限制資產(chǎn)增長速度、責(zé)令補(bǔ)充資本等相對溫和的干預(yù)措施，該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。4、（）的緩釋作用主要體現(xiàn)為降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

A.合格的抵質(zhì)押品

B.凈額結(jié)算

C.保證

D.信用衍生工具

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同方式在緩釋作用方面的體現(xiàn)，即降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的相關(guān)知識(shí)。凈額結(jié)算指交易雙方對所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行互相沖抵，它能有效降低實(shí)際的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。凈額結(jié)算可以根據(jù)合約的盈虧情況，將多筆交易的金額進(jìn)行軋差計(jì)算，使得最終的風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模大幅降低。合格的抵質(zhì)押品是通過提供資產(chǎn)作為擔(dān)保來緩釋風(fēng)險(xiǎn)，在違約發(fā)生時(shí)，債權(quán)人可以通過處置抵質(zhì)押品來彌補(bǔ)損失，但它并非主要體現(xiàn)為降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。保證是由第三方為債務(wù)人的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人違約時(shí)，由保證人承擔(dān)責(zé)任，重點(diǎn)在于增強(qiáng)信用保障而非直接降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。信用衍生工具是用來轉(zhuǎn)移、對沖信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，其核心功能是分散和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)，并非直接降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。綜上所述，能夠?qū)⒕忈屪饔弥饕w現(xiàn)為降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的是凈額結(jié)算，所以本題答案選B。5、在我國的貨幣層次中，M1表示（）。

A.實(shí)物貨幣

B.狹義貨幣

C.廣義貨幣

D.準(zhǔn)貨幣

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國貨幣層次中M1概念的理解。在我國的貨幣層次劃分體系里，不同的貨幣形式有著明確的定義和范疇。首先，實(shí)物貨幣是指作為貨幣用途的價(jià)值與其非貨幣用途的商品價(jià)值相等的貨幣，如早期的貝殼、金銀等，顯然M1并非實(shí)物貨幣，A選項(xiàng)不符合。其次，狹義貨幣（M1）是流通中的現(xiàn)金加上企事業(yè)單位活期存款，它是現(xiàn)實(shí)購買力的體現(xiàn)，能夠直接用于購買和支付，所以M1表示狹義貨幣，B選項(xiàng)正確。再者，廣義貨幣（M2）是在M1的基礎(chǔ)上，再加上儲(chǔ)蓄存款、定期存款等，其范圍比M1更為廣泛，C選項(xiàng)不正確。最后，準(zhǔn)貨幣是指潛在購買力，主要包括定期存款、儲(chǔ)蓄存款等，它不能直接用于流通，但可以隨時(shí)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的購買力，D選項(xiàng)也不符合。綜上，本題答案選B。6、商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域、這種風(fēng)險(xiǎn)管理策略是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.風(fēng)險(xiǎn)對沖

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)時(shí)，面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，合理運(yùn)用不同的風(fēng)險(xiǎn)管理策略至關(guān)重要。風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。將信貸業(yè)務(wù)分散于不同行業(yè)、不同區(qū)域，能夠避免因某一行業(yè)或區(qū)域出現(xiàn)不利情況而導(dǎo)致大量貸款損失，降低銀行面臨的整體風(fēng)險(xiǎn)。就如同不能把所有雞蛋放在一個(gè)籃子里，通過分散投資可以使銀行在不同行業(yè)和區(qū)域的業(yè)務(wù)相互補(bǔ)充，平衡風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)對沖是通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失。它主要是針對特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行反向操作以減少損失，并非本題所描述的分散業(yè)務(wù)范圍的策略。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式，比如通過保險(xiǎn)、擔(dān)保等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，與題干中描述的分散信貸業(yè)務(wù)的做法不同。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇，例如提高利率、收取風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)等，也不符合本題通過分散業(yè)務(wù)來管理風(fēng)險(xiǎn)的表述。綜上所述，將信貸業(yè)務(wù)不集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是風(fēng)險(xiǎn)分散，所以答案選A。7、下列不屬于銀行從事客戶教育的內(nèi)容的是（）。

A.為客戶提供相關(guān)信息

B.為客戶提供培訓(xùn)

C.使客戶接受“買者自負(fù)”這一市場經(jīng)濟(jì)基本原則

D.為客戶提供風(fēng)險(xiǎn)測試

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀行從事客戶教育內(nèi)容的理解。銀行客戶教育是指銀行向客戶提供相關(guān)金融知識(shí)和信息，幫助客戶樹立正確的投資理念和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。選項(xiàng)A，為客戶提供相關(guān)信息屬于銀行客戶教育的內(nèi)容。銀行可以向客戶提供諸如金融市場動(dòng)態(tài)、產(chǎn)品特點(diǎn)、政策法規(guī)等多方面信息，使客戶能基于更全面準(zhǔn)確的信息做出決策。選項(xiàng)B，為客戶提供培訓(xùn)也是銀行客戶教育常見方式。通過培訓(xùn)，銀行能系統(tǒng)地向客戶傳授金融知識(shí)和技能，提升客戶的金融素養(yǎng)。選項(xiàng)C，使客戶接受“買者自負(fù)”這一市場經(jīng)濟(jì)基本原則，這有助于培養(yǎng)客戶的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，讓客戶明白投資決策需自己承擔(dān)相應(yīng)后果，也是客戶教育的重要內(nèi)容。而選項(xiàng)D，為客戶提供風(fēng)險(xiǎn)測試，其目的主要是評估客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，以便為客戶推薦合適的金融產(chǎn)品，并非直接對客戶進(jìn)行知識(shí)傳授和理念培養(yǎng)，不屬于銀行從事客戶教育的內(nèi)容。因此，答案選D。8、存款保險(xiǎn)制度是由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

B.保險(xiǎn)金

C.存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金

D.存款保證金

【答案】：C

【解析】本題主要考查存款保險(xiǎn)制度中關(guān)于繳納保險(xiǎn)費(fèi)后建立資金的相關(guān)知識(shí)。存款保險(xiǎn)制度是為了保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定而設(shè)立的一項(xiàng)重要制度。在該制度下，符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)。選項(xiàng)A“風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”，通常是金融機(jī)構(gòu)為應(yīng)對潛在風(fēng)險(xiǎn)而自行提取的資金，并非通過存款保險(xiǎn)制度繳納保費(fèi)形成，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B“保險(xiǎn)金”一般是在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人或受益人支付的賠償金額，而不是在繳納保費(fèi)時(shí)建立的資金儲(chǔ)備，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C“存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金”，這正是各存款機(jī)構(gòu)按一定存款比例繳納保險(xiǎn)費(fèi)后所建立的資金，用于在個(gè)別存款性金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問題時(shí)進(jìn)行賠付等，符合存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)作機(jī)制，所以C項(xiàng)正確。選項(xiàng)D“存款保證金”，主要是用于保證存款的安全和特定業(yè)務(wù)的履行等，與存款保險(xiǎn)制度中繳納保費(fèi)建立的資金性質(zhì)不同，因此D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。9、發(fā)行金融債券的目的為了籌措（）。

A.短期貸款

B.中期貸款

C.長期貸款

D.中長期貸款

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對發(fā)行金融債券目的的理解，關(guān)鍵在于明確其籌措資金所對應(yīng)的貸款期限類型。發(fā)行金融債券是金融機(jī)構(gòu)的一種重要融資方式，其目的是為了滿足特定的資金需求。從貸款期限角度來看，短期貸款通常期限較短，一般不需要通過發(fā)行金融債券這種相對復(fù)雜且成本較高的方式來籌措資金，所以A選項(xiàng)不符合要求。中期貸款雖然期限相對較長，但單獨(dú)的中期貸款范圍較為局限，不能全面涵蓋發(fā)行金融債券所籌措資金的用途，故B選項(xiàng)也不正確。長期貸款雖然強(qiáng)調(diào)了期限長，但沒有包含中期這個(gè)重要的時(shí)間段。而中長期貸款既包括了中期貸款，又涵蓋了長期貸款，能夠準(zhǔn)確體現(xiàn)發(fā)行金融債券所籌措資金的用途，既可以用于中期項(xiàng)目的資金支持，又能滿足長期建設(shè)等方面的資金需求。所以這道題應(yīng)該選擇D選項(xiàng)，即發(fā)行金融債券的目的是為了籌措中長期貸款。10、把缺乏流動(dòng)性但具有未來現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)匯集重組，轉(zhuǎn)變?yōu)榭稍诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，從而提高資產(chǎn)流動(dòng)性的做法是（）。

A.資產(chǎn)置換

B.資產(chǎn)出售

C.資產(chǎn)剝離

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同資產(chǎn)管理方式概念的理解和區(qū)分，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握題干中描述的資產(chǎn)管理做法的特點(diǎn)，并與各個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行對比分析。資產(chǎn)置換是指上市公司控股股東以優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)或現(xiàn)金置換上市公司的呆滯資產(chǎn)，或以主營業(yè)務(wù)資產(chǎn)置換非主營業(yè)務(wù)資產(chǎn)等行為，與題干中提高資產(chǎn)流動(dòng)性的特定做法不符。資產(chǎn)出售是企業(yè)將其擁有的子公司、部門、產(chǎn)品生產(chǎn)線等出售給其他經(jīng)濟(jì)主體，注重的是資產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，并非題干中所強(qiáng)調(diào)的將金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)榭闪魍ㄗC券來提高流動(dòng)性。資產(chǎn)剝離是指企業(yè)將其所擁有的資產(chǎn)、產(chǎn)品線、經(jīng)營部門、子公司出售給第三方，以獲取現(xiàn)金或股票或兩者兼有的回報(bào)，也不符合題干描述。而資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性但具有未來現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)匯集重組，轉(zhuǎn)變?yōu)榭稍诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券的過程，與題干中描述的做法完全一致，通過這種方式能夠有效提高資產(chǎn)的流動(dòng)性。所以本題正確答案是D。11、銀行工作人員為客戶服務(wù)是要做到風(fēng)險(xiǎn)提示，下列違規(guī)的是()。

A.提醒客戶留意合約中的免責(zé)條款

B.分別從利弊兩個(gè)方面介紹產(chǎn)品

C.客戶提出問題時(shí)，為了達(dá)成業(yè)務(wù)提供虛假信息根據(jù)客戶需要推薦合適的產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀行工作人員在為客戶服務(wù)時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示的合規(guī)性。我們來對各選項(xiàng)進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，提醒客戶留意合約中的免責(zé)條款，這是向客戶明確可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，是工作人員應(yīng)盡的責(zé)任，能讓客戶在了解情況的基礎(chǔ)上做出決策，屬于合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)提示行為。選項(xiàng)B，分別從利弊兩個(gè)方面介紹產(chǎn)品，能讓客戶全面了解產(chǎn)品的特性和可能面臨的情況，使客戶做出更理性的選擇，這也是符合風(fēng)險(xiǎn)提示要求的。選項(xiàng)C，當(dāng)客戶提出問題時(shí)，為了達(dá)成業(yè)務(wù)提供虛假信息，這種行為嚴(yán)重違背了誠信和風(fēng)險(xiǎn)提示的原則。提供虛假信息會(huì)誤導(dǎo)客戶，使其無法準(zhǔn)確判斷產(chǎn)品的真實(shí)情況和風(fēng)險(xiǎn)，損害了客戶的利益，屬于違規(guī)行為。綜上，答案選C。銀行工作人員在服務(wù)客戶時(shí)，應(yīng)始終秉持誠信原則，如實(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，確保客戶能夠基于充分準(zhǔn)確的信息做出合理決策。12、以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標(biāo)，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的非銀行金融機(jī)構(gòu)是（）。

A.金融租賃公司

B.金融資產(chǎn)管理公司

C.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

D.信托投資公司

【答案】：B

【解析】本題考查對不同非銀行金融機(jī)構(gòu)特點(diǎn)的理解和區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所代表金融機(jī)構(gòu)的主要經(jīng)營目標(biāo)與任務(wù)描述是否相符。選項(xiàng)A，金融租賃公司主要是提供融資租賃服務(wù)，以融物的方式實(shí)現(xiàn)融資，其經(jīng)營目標(biāo)并非以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主，而是注重租賃業(yè)務(wù)的開展和盈利，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，金融資產(chǎn)管理公司是專門處理不良資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)，其核心職責(zé)就是通過各種手段最大限度地保全資產(chǎn)、減少損失，并且它是依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的非銀行金融機(jī)構(gòu)，與題干描述的主要經(jīng)營目標(biāo)和性質(zhì)完全一致，因此B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，貨幣經(jīng)紀(jì)公司主要是在金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行貨幣市場、外匯市場等交易的經(jīng)紀(jì)服務(wù)，其目的是促進(jìn)金融交易的順利進(jìn)行，獲取經(jīng)紀(jì)傭金，并非以保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標(biāo)，所以C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，信托投資公司是以信任委托為基礎(chǔ)、以貨幣資金和實(shí)物財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營管理為形式，融資和融物相結(jié)合的多邊信用行為，其業(yè)務(wù)重點(diǎn)在于信托業(yè)務(wù)的開展和投資運(yùn)作，并非以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標(biāo)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。13、下列關(guān)于貸款詐騙罪區(qū)別于騙取貸款罪的重要特征，說法錯(cuò)誤的是（）。

A.是否給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)造成重大損失

B.是否以非法占有為目的

C.犯罪主體有所不同

D.兩罪的最高法定刑不同

【答案】：A

【解析】這道題主要考查貸款詐騙罪和騙取貸款罪的區(qū)別。貸款詐騙罪和騙取貸款罪在多個(gè)方面存在差異。選項(xiàng)B，以非法占有為目的是貸款詐騙罪的關(guān)鍵構(gòu)成要件，而騙取貸款罪并不要求行為人有非法占有的目的，這是二者的重要區(qū)別之一。選項(xiàng)C，犯罪主體方面也有所不同，貸款詐騙罪的主體只能是自然人，而騙取貸款罪的主體既可以是自然人也可以是單位。選項(xiàng)D，兩罪的最高法定刑不同，貸款詐騙罪的刑罰相對較重，其最高法定刑為無期徒刑，騙取貸款罪的最高法定刑為七年有期徒刑，這也體現(xiàn)了二者的差異。而選項(xiàng)A，是否給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)造成重大損失并非是貸款詐騙罪區(qū)別于騙取貸款罪的重要特征。騙取貸款罪要求給銀行或其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)，貸款詐騙罪更側(cè)重于非法占有目的，即便未造成重大損失，只要有非法占有故意實(shí)施了詐騙行為也構(gòu)成該罪。所以說法錯(cuò)誤的選項(xiàng)是A。14、下列關(guān)于人民幣的法定管理部門的敘述中。有誤的一項(xiàng)是（）。

A.人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行

B.中國人民銀行發(fā)行新版人民幣.只需將發(fā)行時(shí)間予以公告

C.殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國人民銀行負(fù)責(zé)收回、銷毀

D.中國人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫，在其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立分支庫。分支庫調(diào)撥人民幣發(fā)行基金，應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)庫的調(diào)撥命令辦理。任何單位和個(gè)人不得違反規(guī)定.動(dòng)用發(fā)行基金

【答案】：B

【解析】本題主要考查人民幣法定管理部門相關(guān)規(guī)定的知識(shí)，破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確掌握中國人民銀行在人民幣印制、發(fā)行、管理等方面的各項(xiàng)規(guī)則。選項(xiàng)A，人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行，這是符合《中華人民共和國人民幣管理?xiàng)l例》規(guī)定的。中國人民銀行作為我國的中央銀行，承擔(dān)著貨幣發(fā)行的重要職責(zé)，統(tǒng)一印制和發(fā)行人民幣有助于維護(hù)貨幣的規(guī)范性和穩(wěn)定性，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，中國人民銀行發(fā)行新版人民幣，并非只需將發(fā)行時(shí)間予以公告。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，發(fā)行新版人民幣應(yīng)當(dāng)將發(fā)行時(shí)間、面額、圖案、式樣、規(guī)格、主色調(diào)、主要特征等予以公告，該選項(xiàng)表述不完整，存在錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，殘缺、污損的人民幣按照中國人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國人民銀行負(fù)責(zé)收回、銷毀，這是為了保證流通中人民幣的整潔度和質(zhì)量，維護(hù)人民幣的信譽(yù)和正常流通秩序，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，中國人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫，在其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立分支庫，分支庫調(diào)撥人民幣發(fā)行基金應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)庫的調(diào)撥命令辦理，任何單位和個(gè)人不得違反規(guī)定動(dòng)用發(fā)行基金，這確保了人民幣發(fā)行的計(jì)劃性和嚴(yán)肅性，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。15、就監(jiān)督管理部分而言，第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂的重點(diǎn)是（）。

A.中國人民銀行開始行使反洗錢的職能

B.中國人民銀行開始行使直接檢查監(jiān)督權(quán)

C.中國人民銀行開始行使直接審批金融機(jī)構(gòu)的職能

D.中國人民銀行將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來，移交給銀監(jiān)會(huì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查《中國人民銀行法修正案》修訂重點(diǎn)相關(guān)知識(shí)。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)，中國人民銀行行使反洗錢職能并非此次修訂重點(diǎn)，反洗錢職能是適應(yīng)金融監(jiān)管和打擊犯罪等多方面需求逐步完善的職能，并非該修正案修訂的核心內(nèi)容。B選項(xiàng)，中國人民銀行行使直接檢查監(jiān)督權(quán)也不是此次修訂的關(guān)鍵要點(diǎn)，直接檢查監(jiān)督權(quán)是其履行職責(zé)過程中的一項(xiàng)常規(guī)權(quán)力體現(xiàn)，不是此次修訂的重點(diǎn)方向。C選項(xiàng)，第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂重點(diǎn)之一就是中國人民銀行開始行使直接審批金融機(jī)構(gòu)的職能，這對于完善中國人民銀行的職能體系和加強(qiáng)金融監(jiān)管具有重要意義。D選項(xiàng)，將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來移交給銀監(jiān)會(huì)，這是為了實(shí)現(xiàn)專業(yè)化監(jiān)管，提高監(jiān)管效率而進(jìn)行的職責(zé)調(diào)整，但并非《中國人民銀行法修正案》修訂的重點(diǎn)內(nèi)容。綜上所述，本題正確答案是C。16、在第三版巴塞爾資本協(xié)議中，提出的用來度量商業(yè)銀行中長期流動(dòng)性的量化監(jiān)管指標(biāo)是（）。

A.流動(dòng)性覆蓋比率

B.凈穩(wěn)定融資比率

C.核心負(fù)債比例

D.流動(dòng)性缺口率

【答案】：B

【解析】本題主要考查第三版巴塞爾資本協(xié)議中用于度量商業(yè)銀行中長期流動(dòng)性的量化監(jiān)管指標(biāo)。在金融監(jiān)管領(lǐng)域，對于商業(yè)銀行流動(dòng)性的監(jiān)管至關(guān)重要，不同的指標(biāo)有著不同的適用范圍和側(cè)重點(diǎn)。首先來看選項(xiàng)A，流動(dòng)性覆蓋比率主要是衡量商業(yè)銀行短期流動(dòng)性的指標(biāo)，旨在確保銀行在短期嚴(yán)重壓力情景下能夠保持充足的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，以應(yīng)對資金流出的需求，所以該選項(xiàng)不符合中長期流動(dòng)性的要求。選項(xiàng)C，核心負(fù)債比例是反映商業(yè)銀行負(fù)債穩(wěn)定性的一個(gè)指標(biāo)，它側(cè)重于考察銀行核心負(fù)債在總負(fù)債中所占的比重，并非專門用于度量中長期流動(dòng)性的量化監(jiān)管指標(biāo)。選項(xiàng)D，流動(dòng)性缺口率衡量的是銀行在一定時(shí)期內(nèi)流動(dòng)性缺口與同期到期表內(nèi)外資產(chǎn)余額之比，重點(diǎn)在于反映短期內(nèi)銀行流動(dòng)性的狀況，并非中長期流動(dòng)性的度量指標(biāo)。而選項(xiàng)B凈穩(wěn)定融資比率，其目的是引導(dǎo)銀行運(yùn)用穩(wěn)定的資金來源支持其業(yè)務(wù)發(fā)展，強(qiáng)調(diào)的是銀行資金來源的穩(wěn)定性和中長期融資的匹配性，是專門用于度量商業(yè)銀行中長期流動(dòng)性的量化監(jiān)管指標(biāo)。所以本題正確答案是B。17、貿(mào)易收支平衡是指(?)。

A.進(jìn)口額等于出口額

B.進(jìn)口額大于出口額

C.進(jìn)口額小于出口額

D.經(jīng)常項(xiàng)目余額等于資本項(xiàng)目余額

【答案】：A

【解析】本題主要考查貿(mào)易收支平衡的概念。貿(mào)易收支平衡是國際貿(mào)易領(lǐng)域的一個(gè)重要概念，它反映了一個(gè)國家或地區(qū)在一定時(shí)期內(nèi)對外貿(mào)易的總體狀況。選項(xiàng)A準(zhǔn)確表達(dá)了貿(mào)易收支平衡的定義，即進(jìn)口額等于出口額。當(dāng)進(jìn)口額與出口額相等時(shí)，意味著該國在貨物和服務(wù)的進(jìn)出口方面達(dá)到了一種相對均衡的狀態(tài)，既沒有出現(xiàn)貿(mào)易順差（出口大于進(jìn)口），也沒有出現(xiàn)貿(mào)易逆差（進(jìn)口大于出口）。選項(xiàng)B進(jìn)口額大于出口額的情況，被稱為貿(mào)易逆差。在貿(mào)易逆差狀態(tài)下，一國對外國商品和服務(wù)的購買超過了其向外國的銷售，這可能會(huì)對本國的經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生一定的影響，比如外匯儲(chǔ)備減少、國內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)面臨更大競爭壓力等，所以該選項(xiàng)不符合貿(mào)易收支平衡的定義。選項(xiàng)C進(jìn)口額小于出口額則是貿(mào)易順差。貿(mào)易順差表明該國在對外貿(mào)易中處于優(yōu)勢地位，能夠賺取更多的外匯收入，但長期的巨額順差也可能引發(fā)一些問題，如貿(mào)易摩擦等，同樣不是貿(mào)易收支平衡的體現(xiàn)。選項(xiàng)D中提到的經(jīng)常項(xiàng)目余額等于資本項(xiàng)目余額，這涉及到國際收支平衡表的概念。國際收支平衡表包含經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目等多個(gè)部分，經(jīng)常項(xiàng)目主要記錄貨物和服務(wù)的進(jìn)出口、收入和經(jīng)常轉(zhuǎn)移等，資本項(xiàng)目則涉及資本的流入和流出。經(jīng)常項(xiàng)目余額等于資本項(xiàng)目余額體現(xiàn)的是國際收支總體的平衡關(guān)系，并非貿(mào)易收支平衡的概念。綜上所述，正確答案是A。18、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票的()必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，并且具有支付匯票余額的可靠資金來源。

A.承兌人

B.背書人

C.保證人

D.出票人

【答案】：D

【解析】本題考查《票據(jù)法》中關(guān)于匯票主體相關(guān)規(guī)定的知識(shí)點(diǎn)。對于該選擇題，關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所涉及的匯票主體在票據(jù)關(guān)系中的特點(diǎn)和規(guī)定。承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人，其主要職責(zé)是對匯票進(jìn)行承兌，在匯票到期時(shí)承擔(dān)付款責(zé)任，并非強(qiáng)調(diào)與付款人有委托付款關(guān)系以及資金來源方面的要求。背書人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時(shí)，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人，主要是進(jìn)行票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓，與付款人委托付款關(guān)系及支付資金來源等無直接關(guān)聯(lián)。保證人是為票據(jù)債務(wù)提供擔(dān)保的人，當(dāng)被保證人不能履行票據(jù)債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)清償責(zé)任，重點(diǎn)在于擔(dān)保功能，而非與付款人的委托付款關(guān)系和自身資金來源。而出票人是簽發(fā)匯票的人，根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，出票人必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，并且具有支付匯票余額的可靠資金來源，以確保匯票的有效流轉(zhuǎn)和到期能得到兌付。所以本題正確答案是出票人，應(yīng)選D。19、以下說法中不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款

B.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款

C.關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事，監(jiān)事及其近親屬

D.關(guān)系人包括管理人員，信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放貸款相關(guān)規(guī)定以及關(guān)系人定義的理解。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)有明確的規(guī)則限制。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，所以選項(xiàng)A的表述是正確的。而對于選項(xiàng)B，商業(yè)銀行不是不得向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款，而是向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，所以選項(xiàng)B說法不正確。關(guān)系人的范圍在規(guī)定中明確包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事及其近親屬，同時(shí)也涵蓋管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，所以選項(xiàng)C和選項(xiàng)D的表述均正確。綜上，本題不正確的說法是選項(xiàng)B。20、中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的職能不包括（）。

A.監(jiān)管

B.自律

C.服務(wù)

D.維權(quán)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)職能的理解。中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)在銀行業(yè)的發(fā)展中扮演著重要角色，具有多項(xiàng)關(guān)鍵職能。自律是其重要職能之一。協(xié)會(huì)通過制定一系列行規(guī)行約，如行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)規(guī)范等，約束會(huì)員單位的經(jīng)營行為，維護(hù)公平有序的市場競爭環(huán)境，促使銀行業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。服務(wù)也是核心職能。協(xié)會(huì)為會(huì)員單位提供信息交流、培訓(xùn)咨詢等多樣化服務(wù)，促進(jìn)會(huì)員之間的合作與發(fā)展，還積極與政府溝通協(xié)調(diào)，反映行業(yè)訴求。維權(quán)同樣不可或缺。協(xié)會(huì)代表銀行業(yè)利益，維護(hù)會(huì)員合法權(quán)益，在面對外部不利因素時(shí)，為會(huì)員爭取有利的政策環(huán)境和市場條件。而監(jiān)管是政府金融監(jiān)管部門的職責(zé)，并非中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的職能范疇。所以本題應(yīng)選A。21、國際銀行最普遍的、最廣泛的用于綜合考量商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的指標(biāo)是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率（RAROC）

B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）

C.資產(chǎn)收益率（ROA）

D.凈資產(chǎn)收益率（ROE）

【答案】：A

【解析】本題主要考查對衡量商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平相關(guān)指標(biāo)的理解。在衡量商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況時(shí)，需要一個(gè)能綜合考量盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的有效指標(biāo)。選項(xiàng)A風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率（RAROC），它能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)帶來的損失納入考量范圍，通過考慮風(fēng)險(xiǎn)因素來衡量單位資本的收益情況，既能反映商業(yè)銀行的盈利能力，又能體現(xiàn)其面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平，是國際銀行最普遍、最廣泛應(yīng)用的綜合考量指標(biāo)。選項(xiàng)B風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR），主要是用于衡量在一定的置信水平和持有期內(nèi)，某一金融資產(chǎn)或投資組合所面臨的最大潛在損失，側(cè)重于對風(fēng)險(xiǎn)的度量，未能直接體現(xiàn)盈利能力。選項(xiàng)C資產(chǎn)收益率（ROA），是凈利潤與平均資產(chǎn)總額的比率，主要反映了銀行資產(chǎn)利用的綜合效果，著重體現(xiàn)盈利能力，沒有充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素。選項(xiàng)D凈資產(chǎn)收益率（ROE），是凈利潤與平均凈資產(chǎn)的比率，反映股東權(quán)益的收益水平，同樣主要關(guān)注盈利能力，對風(fēng)險(xiǎn)的考量不足。綜上所述，正確答案是A。22、集資詐騙罪區(qū)分于非法集資等行為的特征是（）。

A.具有非法占有他人財(cái)物的目的

B.集資總量大

C.用高端金融工具

D.集資人不具資格

【答案】：A

【解析】集資詐騙罪與非法集資等行為存在明顯區(qū)別，正確答案是A選項(xiàng)。集資詐騙罪是一種嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)犯罪，其核心特征就是具有非法占有他人財(cái)物的目的。行為人主觀上就是意圖將集資款項(xiàng)據(jù)為己有，而不是用于正當(dāng)?shù)纳a(chǎn)經(jīng)營或者其他合法用途。選項(xiàng)B中，集資總量大小并非區(qū)分集資詐騙罪與非法集資等行為的關(guān)鍵特征。非法集資可能集資總量大，一般的集資詐騙罪集資總量也有大有小，不能單純依據(jù)總量來判斷。選項(xiàng)C，使用高端金融工具只是集資的手段之一，非法集資等行為也可能會(huì)運(yùn)用一些金融手段，不能作為區(qū)分兩者的本質(zhì)特征。選項(xiàng)D，集資人不具資格是非法集資行為常見的表現(xiàn)，但不具有資格的集資不一定就構(gòu)成集資詐騙罪。只有當(dāng)行為人以非法占有為目的進(jìn)行集資時(shí)，才構(gòu)成集資詐騙罪。所以，具有非法占有他人財(cái)物目的才是集資詐騙罪區(qū)分于非法集資等行為的關(guān)鍵特征。23、按照保險(xiǎn)對象的不同，保險(xiǎn)可以分為（）。

A.自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)

B.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)

C.原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)

D.社會(huì)保險(xiǎn)和普通保險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查保險(xiǎn)按照保險(xiǎn)對象的分類情況。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)，自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)是按照實(shí)施方式對保險(xiǎn)進(jìn)行的分類。自愿保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)自身意愿自主決定是否參加的保險(xiǎn)；強(qiáng)制保險(xiǎn)則是基于法律規(guī)定必須參加的保險(xiǎn)，并非按照保險(xiǎn)對象分類，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)對象，比如企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)等；人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)對象，像人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等。因此按照保險(xiǎn)對象不同，保險(xiǎn)可分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)，B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)是按照保險(xiǎn)業(yè)務(wù)承保方式來劃分的。原保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人與投保人之間直接簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種保險(xiǎn)；再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的一種保險(xiǎn)，并非按保險(xiǎn)對象分類，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，社會(huì)保險(xiǎn)和普通保險(xiǎn)并非規(guī)范且通用的保險(xiǎn)分類方式，社會(huì)保險(xiǎn)是國家為了預(yù)防和分擔(dān)年老、失業(yè)、疾病以及死亡等社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)安全，而強(qiáng)制社會(huì)多數(shù)成員參加的具有所得重分配功能的非營利性的社會(huì)安全制度；普通保險(xiǎn)通常是商業(yè)保險(xiǎn)，但這并非按照保險(xiǎn)對象進(jìn)行的分類，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。24、（），指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)工作人員的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向法院提起訴訟的活動(dòng)。

A.行政復(fù)議

B.行政訴訟

C.行政處罰

D.行政強(qiáng)制

【答案】：B

【解析】本題考查對行政復(fù)議、行政訴訟、行政處罰和行政強(qiáng)制等概念的理解與區(qū)分。行政訴訟是指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)工作人員的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向法院提起訴訟的活動(dòng)，這與題干所描述的內(nèi)容完全相符，所以選項(xiàng)B正確。行政復(fù)議是指公民、法人或者其他組織不服行政主體作出的具體行政行為，認(rèn)為行政主體的具體行政行為侵犯了其合法權(quán)益，依法向法定的行政復(fù)議機(jī)關(guān)提出復(fù)議申請，行政復(fù)議機(jī)關(guān)依法對該具體行政行為進(jìn)行合法性、適當(dāng)性審查，并作出行政復(fù)議決定的行政行為，并非向法院提起，故選項(xiàng)A錯(cuò)誤。行政處罰是指行政機(jī)關(guān)依法對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為，它是行政機(jī)關(guān)作出的具體行政行為，而不是向法院提起的活動(dòng)，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。行政強(qiáng)制是指行政機(jī)關(guān)為了實(shí)現(xiàn)行政目的，依據(jù)法定職權(quán)和程序做出的對相對人的人身、財(cái)產(chǎn)和行為采取的強(qiáng)制性措施，也不是題干描述的向法院提起訴訟的活動(dòng)，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是選項(xiàng)B。25、（）是指銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與條款相符的書面索賠賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任。

A.承兌匯率

B.銀行保函

C.承諾業(yè)務(wù)

D.信貸證明

【答案】：B

【解析】本題考查對不同銀行金融業(yè)務(wù)概念的理解。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個(gè)選項(xiàng)所代表業(yè)務(wù)的定義，并將其與題干中給出的業(yè)務(wù)特征進(jìn)行對比。選項(xiàng)A，承兌匯率并非銀行向受益人作出的書面付款保證承諾，它主要涉及到承兌業(yè)務(wù)中的匯率問題，與題干描述的業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，銀行保函是銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，并且銀行會(huì)憑受益人提交的與條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任，這與題干的描述完全一致，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，重點(diǎn)在于提供信用，并非像題干強(qiáng)調(diào)的那樣基于書面索賠進(jìn)行擔(dān)保支付或賠償，所以C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，信貸證明是銀行應(yīng)客戶的要求，向招標(biāo)人出具的、用于參與大型建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)中招標(biāo)人對投標(biāo)人進(jìn)行資格預(yù)審的書面文件，與題干中基于書面索賠進(jìn)行付款保證的描述不相符，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。26、存款客戶向存款機(jī)構(gòu)提供的轉(zhuǎn)賬憑證或填寫的存款憑條是()。

A.合同

B.要約

C.承諾

D.要約邀請

【答案】：B

【解析】本題考查對法律概念中合同、要約、承諾、要約邀請?jiān)诖婵顦I(yè)務(wù)場景下的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各個(gè)概念的定義，并結(jié)合存款客戶提供轉(zhuǎn)賬憑證或填寫存款憑條這一行為進(jìn)行分析。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，該意思表示應(yīng)當(dāng)符合內(nèi)容具體確定以及表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束這兩個(gè)規(guī)定。在存款業(yè)務(wù)里，存款客戶向存款機(jī)構(gòu)提供轉(zhuǎn)賬憑證或填寫存款憑條，此行為明確表達(dá)了客戶想要與存款機(jī)構(gòu)訂立存款合同的意愿，其內(nèi)容也具體確定，涵蓋了存款金額、存款方式等關(guān)鍵信息，也表明了客戶愿意受該行為約束，所以這一行為屬于要約。而合同是雙方或多方當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，存款客戶提供轉(zhuǎn)賬憑證或填寫存款憑條時(shí)，合同尚未正式成立。承諾是受要約人同意要約的意思表示，此時(shí)存款機(jī)構(gòu)還未作出同意的意思表示，所以不是承諾。要約邀請是希望他人向自己發(fā)出要約的表示，如商業(yè)廣告等，與客戶的該行為不符。因此，本題正確答案選B。27、就監(jiān)督管理部分而言，第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂的重點(diǎn)是()。

A.中國人民銀行開始行使直接檢查監(jiān)督權(quán)

B.中國人民銀行開始行使反洗錢的職能

C.中國人民銀行將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來，移交給銀監(jiān)會(huì)

D.中國人民銀行開始行使直接審批金融機(jī)構(gòu)的職能

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對《中國人民銀行法修正案》修訂重點(diǎn)內(nèi)容的了解。在2003年第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議通過了《中國人民銀行法修正案》，其核心修訂點(diǎn)在于職能的調(diào)整。隨著金融市場的發(fā)展和監(jiān)管需求的變化，為了更好地實(shí)現(xiàn)專業(yè)化監(jiān)管，中國人民銀行將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來，移交給了銀監(jiān)會(huì)。選項(xiàng)A，中國人民銀行并非此次修訂才開始行使直接檢查監(jiān)督權(quán)；選項(xiàng)B，反洗錢職能也不是該修正案修訂的重點(diǎn)內(nèi)容；選項(xiàng)D，直接審批金融機(jī)構(gòu)職能也不是此次修訂的關(guān)鍵。所以綜合來看，正確答案是C。"28、甲企業(yè)將一張金額為1000萬元，還有36天才到期的銀行承兌匯票向一家商業(yè)銀行申請貼現(xiàn)，假設(shè)銀行當(dāng)時(shí)的貼現(xiàn)率為5％，甲企業(yè)得到的貼現(xiàn)額是()。

A.1000萬元

B.995萬元

C.950萬元

D.900萬元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)銀行承兌匯票貼現(xiàn)額的計(jì)算公式來求解甲企業(yè)得到的貼現(xiàn)額。銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指持票人將未到期的銀行承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行在按貼現(xiàn)率扣除貼現(xiàn)利息后將余額票款付給持票人的一種授信業(yè)務(wù)。其貼現(xiàn)額的計(jì)算公式為：貼現(xiàn)額=票面金額-貼現(xiàn)利息，而貼現(xiàn)利息=票面金額×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期限（貼現(xiàn)期限通常按日計(jì)算）。在本題中，已知票面金額為1000萬元，貼現(xiàn)率為5％，貼現(xiàn)期限為36天。因?yàn)橘N現(xiàn)率一般是年利率，所以先將貼現(xiàn)期限換算成年，一年按360天計(jì)算，36天換算成年為\(36\div360=0.1\)年。根據(jù)公式可算出貼現(xiàn)利息為：\(1000\times5\%×0.1=5\)（萬元）。再根據(jù)貼現(xiàn)額的計(jì)算公式，可算出貼現(xiàn)額為：\(1000-5=995\)（萬元）。綜上，甲企業(yè)得到的貼現(xiàn)額是995萬元，答案選B。29、下面關(guān)于通貨緊縮表述正確的是（（）。

A.通貨緊縮是對經(jīng)濟(jì)增長有利的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象

B.通貨緊縮是貨幣價(jià)值穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好的表現(xiàn)

C.通貨緊縮是貨幣供求失衡的表現(xiàn)之一

D.通貨緊縮是物價(jià)穩(wěn)定的表現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對通貨緊縮這一經(jīng)濟(jì)概念的理解，下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，通貨緊縮通常伴隨著物價(jià)持續(xù)下跌、經(jīng)濟(jì)衰退等現(xiàn)象，它會(huì)導(dǎo)致企業(yè)利潤下降、失業(yè)增加，抑制消費(fèi)和投資，對經(jīng)濟(jì)增長產(chǎn)生不利影響，并非是對經(jīng)濟(jì)增長有利的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，通貨緊縮意味著貨幣供應(yīng)量相對不足，物價(jià)持續(xù)下降，經(jīng)濟(jì)活力不足，這并不是貨幣價(jià)值穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好的表現(xiàn)。經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好通常是物價(jià)相對穩(wěn)定、就業(yè)充分、經(jīng)濟(jì)增長等多方面因素共同作用的結(jié)果，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，通貨緊縮的本質(zhì)是貨幣供求失衡的一種表現(xiàn)。當(dāng)貨幣供應(yīng)量小于貨幣實(shí)際需求量時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)貨幣價(jià)值上升、物價(jià)普遍下跌等通貨緊縮的情況，因此該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，物價(jià)穩(wěn)定是指物價(jià)水平在一個(gè)合理的區(qū)間內(nèi)波動(dòng)，而通貨緊縮是物價(jià)持續(xù)下跌的現(xiàn)象，與物價(jià)穩(wěn)定有著本質(zhì)的區(qū)別，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。30、公司經(jīng)理對（）負(fù)責(zé)。

A.董事會(huì)

B.股東大會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.職代會(huì)

【答案】：A

【解析】這道題考查公司治理結(jié)構(gòu)中各主體之間的責(zé)任關(guān)系。在現(xiàn)代公司治理體系里，董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司的重大戰(zhàn)略和決策等。公司經(jīng)理主要負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營管理工作，其職責(zé)就是執(zhí)行董事會(huì)所制定的決策和計(jì)劃，所以公司經(jīng)理需要對董事會(huì)負(fù)責(zé)。股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要是對公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，一般不會(huì)涉及到公司具體的經(jīng)營管理日常事務(wù)，公司經(jīng)理并非直接對其負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其核心職能是監(jiān)督公司的運(yùn)營和管理等是否合規(guī)，并不屬于公司經(jīng)理的直接責(zé)任對象。職代會(huì)主要是職工行使民主管理權(quán)力的機(jī)構(gòu)，與公司經(jīng)理的責(zé)任歸屬?zèng)]有直接關(guān)聯(lián)。因此，答案是A選項(xiàng)，即公司經(jīng)理對董事會(huì)負(fù)責(zé)。31、（）是指監(jiān)管人員直接深入到金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險(xiǎn)判斷分析。

A.市場準(zhǔn)入

B.非現(xiàn)場監(jiān)管

C.現(xiàn)場檢查

D.事后處理

【答案】：C

【解析】本題主要考查對金融監(jiān)管相關(guān)概念的理解。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)市場準(zhǔn)入：市場準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制，它側(cè)重于在金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場前對其設(shè)立、變更等方面的審批，并非直接深入金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險(xiǎn)判斷分析，所以A選項(xiàng)不符合題意。-B選項(xiàng)非現(xiàn)場監(jiān)管：非現(xiàn)場監(jiān)管主要是通過收集金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的數(shù)據(jù)、報(bào)表和有關(guān)資料，以及通過其他渠道取得的信息，對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行分析、評價(jià)，并非直接深入到金融機(jī)構(gòu)實(shí)地開展檢查，所以B選項(xiàng)也不正確。-C選項(xiàng)現(xiàn)場檢查：現(xiàn)場檢查是監(jiān)管人員直接深入到金融機(jī)構(gòu)，通過查閱資料、實(shí)地查看等方式進(jìn)行業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險(xiǎn)判斷分析，能夠直觀、全面地了解金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際運(yùn)營情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，與題目描述相符，所以C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)事后處理：事后處理通常是在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問題或違規(guī)行為之后采取的一系列措施，如處罰、整改要求等，不是直接的業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險(xiǎn)判斷分析過程，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，答案選C。32、單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理()。

A.現(xiàn)金支取

B.借款相關(guān)的業(yè)務(wù)

C.轉(zhuǎn)賬結(jié)算

D.現(xiàn)金繳存

【答案】：A

【解析】本題主要考查單位活期存款賬戶中一般存款賬戶的業(yè)務(wù)辦理范圍。在單位活期存款賬戶體系中，一般存款賬戶有著特定的功能和限制。一般存款賬戶主要用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。它可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。選項(xiàng)B，借款相關(guān)業(yè)務(wù)是一般存款賬戶可以辦理的，一般存款賬戶可用于借款轉(zhuǎn)存和借款歸還等操作；選項(xiàng)C，轉(zhuǎn)賬結(jié)算是該賬戶的重要功能之一，能滿足企業(yè)日常資金往來結(jié)算需求；選項(xiàng)D，現(xiàn)金繳存同樣允許在一般存款賬戶進(jìn)行。而現(xiàn)金支取只能由基本存款賬戶等特定賬戶辦理，一般存款賬戶不具備此權(quán)限。所以答案選A。33、在我國目前的管理格局下，下列機(jī)構(gòu)之間有領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的是（）。

A.中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

B.中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國人民銀行和國家外匯管理局

D.中國人民銀行和中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

【答案】：C

【解析】該題主要考查我國金融管理機(jī)構(gòu)之間領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的正確認(rèn)知。在中國的金融管理體系中，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)和相互關(guān)系。選項(xiàng)A，中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，二者有各自獨(dú)立的職能和管理體系。中國人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策等宏觀調(diào)控職能，而原銀監(jiān)會(huì)側(cè)重于對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的微觀監(jiān)管，它們并非領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系。選項(xiàng)B，中國人民銀行與中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)同樣如此。中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對證券市場進(jìn)行監(jiān)督管理等工作，其工作范疇和管理模式與中國人民銀行不同，不存在領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系。選項(xiàng)C正確。國家外匯管理局是中國人民銀行管理的國家局，國家外匯管理局在業(yè)務(wù)和行政管理上要接受中國人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)，二者存在領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系。選項(xiàng)D，中國人民銀行和中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)也不存在領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系。原保監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對保險(xiǎn)行業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，有其獨(dú)立的監(jiān)管職責(zé)和體系。綜上，本題正確答案為C選項(xiàng)。34、露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)的區(qū)別主要在于(?)。

A.保管期限不同

B.是否先將保管物品密封再交給銀行

C.保管物品的種類

D.是保管在保險(xiǎn)箱庫還是保管在普通倉庫

【答案】：B"

【解析】露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)主要在操作方式上存在明顯區(qū)別，本題正確答案為B。選項(xiàng)A中保管期限并非二者本質(zhì)區(qū)別，無論是露封保管還是密封保管，保管期限都可根據(jù)客戶與銀行的約定來確定，并非固定不同。選項(xiàng)C，保管物品的種類并不由保管業(yè)務(wù)類型決定，兩種業(yè)務(wù)都可以保管多種不同物品。選項(xiàng)D，保管地點(diǎn)無論是保險(xiǎn)箱庫還是普通倉庫，不是區(qū)分這兩種保管業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。而B選項(xiàng)是否先將保管物品密封再交給銀行，準(zhǔn)確體現(xiàn)了兩種業(yè)務(wù)的核心差異，露封保管不進(jìn)行密封直接交銀行，密封保管則需先密封物品再交付。"35、在商品條件下，利息歸根結(jié)底是勞動(dòng)者在社會(huì)再生產(chǎn)創(chuàng)造的（）的一部分。

A.剩余價(jià)值

B.資本

C.使用價(jià)值

D.商品

【答案】：A

【解析】這道題考查的是利息在商品條件下與社會(huì)再生產(chǎn)創(chuàng)造價(jià)值之間的關(guān)系。解題關(guān)鍵在于理解各選項(xiàng)概念與利息的內(nèi)在聯(lián)系。首先分析選項(xiàng)A，在商品經(jīng)濟(jì)中，勞動(dòng)者在社會(huì)再生產(chǎn)過程中會(huì)創(chuàng)造出超過自身勞動(dòng)力價(jià)值的那部分價(jià)值，即剩余價(jià)值。利息是資本所有者通過借貸資本而獲得的收益，它本質(zhì)上來源于勞動(dòng)者創(chuàng)造的剩余價(jià)值。借貸資本家將貨幣資本貸給職能資本家使用，職能資本家利用這筆資本進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，獲取剩余價(jià)值后，會(huì)將其中一部分以利息的形式支付給借貸資本家，所以利息是剩余價(jià)值的一部分，A選項(xiàng)正確。接著看選項(xiàng)B，資本是用于生產(chǎn)、擴(kuò)大生產(chǎn)能力或增加財(cái)富的各種資產(chǎn)，利息是資本使用后產(chǎn)生的收益分配，并非資本本身的一部分，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，使用價(jià)值是商品能夠滿足人們某種需要的屬性，是商品的自然屬性。而利息和使用價(jià)值沒有直接的來源關(guān)系，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，商品是用于交換的勞動(dòng)產(chǎn)品，利息和商品屬于不同的經(jīng)濟(jì)范疇，利息并非是商品的一部分，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上所述，答案選A。36、我國于()年正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)。?

A.1978?

B.1984?

C.1986?

D.1996?

【答案】：C

【解析】本題考查我國正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)再貼現(xiàn)的時(shí)間。再貼現(xiàn)是中央銀行對金融機(jī)構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為，這一業(yè)務(wù)在貨幣政策實(shí)施和金融市場運(yùn)行中具有重要意義。1978年我國開始改革開放，重點(diǎn)在于經(jīng)濟(jì)體制的全面變革與市場活力的激發(fā)，尚未聚焦于再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的開展。1984年中國人民銀行專門行使中央銀行職能，這是金融體制改革的重要里程碑，但此時(shí)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)還未正式開展。1996年我國金融市場已取得一定發(fā)展，金融創(chuàng)新和改革不斷推進(jìn)，但并非開始再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的時(shí)間。而1986年我國正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)，標(biāo)志著我國貨幣政策工具運(yùn)用的進(jìn)一步拓展，有助于中央銀行更好地調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和信貸規(guī)模，促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定與發(fā)展。所以本題正確答案選C。37、下列銀行中，（）是對國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)等領(lǐng)域發(fā)放貸款的政策性銀行。

A.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

B.中國進(jìn)出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)銀行

D.國家開發(fā)銀行

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同銀行性質(zhì)和業(yè)務(wù)范圍的了解。我們需要逐個(gè)分析選項(xiàng)中各銀行的主要職能，從而確定正確答案。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國唯一一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，主要承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財(cái)政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，并非針對國家基礎(chǔ)設(shè)施等題干所述領(lǐng)域發(fā)放貸款，所以A選項(xiàng)不符合。中國進(jìn)出口銀行主要是為擴(kuò)大我國機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口，推動(dòng)有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進(jìn)對外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作與交流，重點(diǎn)支持的并非國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)等方面，故B選項(xiàng)也不正確。中國農(nóng)業(yè)銀行是國有商業(yè)銀行，以盈利為主要目的，為廣大客戶提供各種商業(yè)性金融服務(wù)，其業(yè)務(wù)范圍廣泛，并非專門針對題干特定領(lǐng)域的政策性貸款，C選項(xiàng)也可排除。國家開發(fā)銀行是政策性銀行，其主要任務(wù)是按照國家的法律法規(guī)和方針政策，籌集和引導(dǎo)社會(huì)資金，支持國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)以及高新技術(shù)等領(lǐng)域的發(fā)展，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展等方面發(fā)揮重要作用，因此D選項(xiàng)是正確的。綜上，本題答案選D。38、債券承銷的主要方式不包括（）。

A.余額包銷

B.全額包銷

C.代銷

D.直銷

【答案】：D

【解析】本題主要考查債券承銷的主要方式。債券承銷是指投資銀行接受客戶的委托，按照客戶的要求將債券銷售到機(jī)構(gòu)投資者和社會(huì)公眾投資者手中，實(shí)現(xiàn)客戶籌措資金的目的的行為。其主要方式包括余額包銷、全額包銷和代銷。余額包銷是指承銷商按照規(guī)定的發(fā)行額和發(fā)行條件，在約定期限內(nèi)向投資者發(fā)售債券，到銷售截止日，如投資者實(shí)際認(rèn)購總額低于預(yù)定發(fā)行總額，未售出的債券由承銷商負(fù)責(zé)認(rèn)購，并按約定時(shí)間向發(fā)行人支付全部債券款項(xiàng)的承銷方式。全額包銷是指由承銷商先全額購買發(fā)行人該次發(fā)行的債券，然后再向投資者發(fā)售，由承銷商承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)的承銷方式。代銷則是指承銷商代發(fā)行人發(fā)售債券，在承銷期結(jié)束時(shí)，將未售出的債券全部退還給發(fā)行人的承銷方式。而直銷并非債券承銷的主要方式，它一般是指不通過中間銷售渠道，直接將產(chǎn)品銷售給消費(fèi)者。所以本題正確答案是D選項(xiàng)。39、下列關(guān)于央行票據(jù)的描述，不正確的是(?)。

A.央行票據(jù)為中國人民銀行發(fā)行

B.央行票據(jù)是吸收銀行部分流動(dòng)性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量的主要券種

C.央行票據(jù)發(fā)行時(shí)將向市場投放資金

D.央行票據(jù)到期時(shí)將放出基礎(chǔ)貨幣

【答案】：C

【解析】本題可通過對每個(gè)選項(xiàng)的詳細(xì)分析來判斷其正確性，進(jìn)而確定答案。選項(xiàng)A央行票據(jù)是由中國人民銀行發(fā)行的，這是其基本屬性。中國人民銀行作為我國的中央銀行，為了實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)，會(huì)根據(jù)宏觀調(diào)控的需要發(fā)行央行票據(jù)，所以該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)B央行票據(jù)是吸收銀行部分流動(dòng)性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量的主要券種。當(dāng)央行發(fā)行票據(jù)時(shí)，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)購買票據(jù)，這就使得市場上的資金回籠到央行，減少了市場上的貨幣流通量，從而達(dá)到調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量的目的，因此該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)C央行票據(jù)發(fā)行時(shí)，是銀行等金融機(jī)構(gòu)用資金購買央行票據(jù)，這一過程是資金從金融機(jī)構(gòu)流向央行，實(shí)際上是向市場回籠資金，而不是投放資金，所以該選項(xiàng)描述不正確。選項(xiàng)D央行票據(jù)到期時(shí)，央行要向持有票據(jù)的金融機(jī)構(gòu)兌付本金和利息，這就相當(dāng)于將基礎(chǔ)貨幣重新投放回市場，放出基礎(chǔ)貨幣，因此該選項(xiàng)描述正確。綜上，本題答案選C。40、下列關(guān)于銀行監(jiān)管及金融監(jiān)管的表述，正確的是（）。

A.銀行監(jiān)管包含了銀行監(jiān)督和銀行自律雙重屬性

B.雖然世界各國的歷史原因、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度和法律體系的影響是不同的，但各國的銀行業(yè)監(jiān)管制度是相同的。

C.國際上主要金融監(jiān)管的體制包括統(tǒng)一監(jiān)管型、多頭監(jiān)管型、“駱駝”監(jiān)管型

D.銀行監(jiān)管制度是指銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管的模式、目標(biāo)、原則、內(nèi)容和方式等總稱

【答案】：D

【解析】首先分析選項(xiàng)A，銀行監(jiān)管主要強(qiáng)調(diào)的是外部力量對銀行的監(jiān)督和管理，并不包含銀行自律的雙重屬性，銀行自律是銀行自身為規(guī)范經(jīng)營而進(jìn)行的自我約束，并非銀行監(jiān)管的內(nèi)在屬性，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。對于選項(xiàng)B，世界各國由于歷史原因、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度以及法律體系存在明顯差異，這些因素會(huì)極大地影響銀行業(yè)監(jiān)管制度，導(dǎo)致各國的監(jiān)管制度呈現(xiàn)出多樣化，而非相同，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，國際上主要的金融監(jiān)管體制包括統(tǒng)一監(jiān)管型、多頭監(jiān)管型、雙峰監(jiān)管型，而“駱駝”評級(jí)體系是一種對商業(yè)銀行進(jìn)行評級(jí)的方法，并非金融監(jiān)管體制類型，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，銀行監(jiān)管制度確實(shí)是涵蓋了銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管的模式、目標(biāo)、原則、內(nèi)容和方式等方面的總稱，全面準(zhǔn)確地闡述了銀行監(jiān)管制度的內(nèi)涵，因此選項(xiàng)D正確。綜上，本題應(yīng)選D。41、B股交易專戶、還貸專戶和發(fā)行外幣股票專戶都屬于()。

A.個(gè)人外匯賬戶

B.單位資本項(xiàng)目外匯賬戶

C.外匯儲(chǔ)蓄賬戶

D.單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同外匯賬戶類型的理解與區(qū)分。首先來分析各選項(xiàng)。個(gè)人外匯賬戶是針對個(gè)人設(shè)立的，用于個(gè)人的外匯收支等活動(dòng)，而題目中所涉及的B股交易專戶、還貸專戶和發(fā)行外幣股票專戶明顯不是以個(gè)人為主體，所以A選項(xiàng)不符合。外匯儲(chǔ)蓄賬戶主要是用于居民個(gè)人儲(chǔ)蓄外匯資金，強(qiáng)調(diào)儲(chǔ)蓄功能，與題目中這些賬戶的性質(zhì)不同，C選項(xiàng)可以排除。單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶主要用于單位經(jīng)常性的貿(mào)易、服務(wù)等日常經(jīng)營活動(dòng)中的外匯收支，而B股交易、還貸以及發(fā)行外幣股票等活動(dòng)屬于資本項(xiàng)目范疇，并非經(jīng)常項(xiàng)目，D選項(xiàng)也不正確。單位資本項(xiàng)目外匯賬戶是用于單位資本項(xiàng)目下的外匯收支，B股交易、償還貸款以及發(fā)行外幣股票都屬于資本的流動(dòng)和運(yùn)作，符合單位資本項(xiàng)目外匯賬戶的特點(diǎn)。所以答案選B。42、下列關(guān)于金融市場功能的說法，錯(cuò)誤的是()。

A.融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能

B.金融市場參與者通過組合投資可以分散系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.金融市場借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局

D.金融市場承擔(dān)著利率、匯率、證券價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的決定功能

【答案】：B

【解析】本題主要考查對金融市場功能相關(guān)知識(shí)的理解。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。金融市場通過各種金融工具，將資金從盈余方轉(zhuǎn)移到短缺方，實(shí)現(xiàn)資金的合理配置，該項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B，金融市場參與者通過組合投資只能分散非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而不能分散系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對證券價(jià)格所造成的影響，這種風(fēng)險(xiǎn)是不可分散的，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，金融市場借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局。資金會(huì)流向效益好、發(fā)展前景廣闊的行業(yè)和地區(qū)，從而引導(dǎo)資源的合理配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和布局的調(diào)整，該項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D，金融市場承擔(dān)著利率、匯率、證券價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的決定功能。市場供求關(guān)系、宏觀經(jīng)濟(jì)政策等因素會(huì)在金融市場上綜合反映，進(jìn)而決定這些重要的價(jià)格信號(hào)，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選B。43、通過提供票據(jù)發(fā)行便利來分散投資者風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，屬于（）的金融工具創(chuàng)新。

A.流動(dòng)性增強(qiáng)型

B.信用創(chuàng)造型

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型

D.股權(quán)創(chuàng)造型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同類型金融工具創(chuàng)新的理解和區(qū)分。首先來看題目所描述的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，是通過提供票據(jù)發(fā)行便利來分散投資者風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A，流動(dòng)性增強(qiáng)型金融工具創(chuàng)新主要側(cè)重于提高資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，使資產(chǎn)能夠更便捷地在市場上交易，而題干強(qiáng)調(diào)的是分散風(fēng)險(xiǎn)，并非流動(dòng)性方面，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，信用創(chuàng)造型金融工具創(chuàng)新是指通過新的金融工具來創(chuàng)造信用，提供票據(jù)發(fā)行便利在一定程度上就是創(chuàng)造了新的融資渠道和信用形式，同時(shí)分散投資者風(fēng)險(xiǎn)也是其附帶效應(yīng)，與題干描述相符，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型金融工具創(chuàng)新重點(diǎn)在于將風(fēng)險(xiǎn)從一方轉(zhuǎn)移到另一方，題干并沒有明確體現(xiàn)這種風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移過程，更強(qiáng)調(diào)的是通過特定業(yè)務(wù)創(chuàng)新來分散風(fēng)險(xiǎn)，所以C選項(xiàng)不準(zhǔn)確。選項(xiàng)D，股權(quán)創(chuàng)造型金融工具創(chuàng)新主要涉及股權(quán)相關(guān)的新工具和新業(yè)務(wù)，與題干中通過票據(jù)發(fā)行便利分散風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新內(nèi)容不相關(guān)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上所述，正確答案是B。44、物權(quán)是（），債權(quán)是（）。

A.絕對權(quán)；相對權(quán)

B.相對權(quán)；絕對權(quán)

C.可能相對權(quán)，可能絕對權(quán)；相對權(quán)

D.絕對權(quán)；可能相對權(quán)，可能絕對權(quán)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查物權(quán)和債權(quán)在權(quán)利性質(zhì)方面的區(qū)別，是一道關(guān)于民法基礎(chǔ)概念的選擇題。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握絕對權(quán)和相對權(quán)的定義，并據(jù)此判斷物權(quán)和債權(quán)所屬類型。絕對權(quán)是指其效力及于一切人，即義務(wù)人為不特定的任何人的權(quán)利。物權(quán)是典型的絕對權(quán)，物權(quán)人對自己的物享有直接支配和排他的權(quán)利，其他任何人都負(fù)有不得非法干涉和侵害的義務(wù)，這種權(quán)利的行使無需借助他人的行為，具有對世性。相對權(quán)是指其效力僅及于特定當(dāng)事人的權(quán)利。債權(quán)是典型的相對權(quán)，債權(quán)人只能請求特定的債務(wù)人為一定行為或不為一定行為，債權(quán)的實(shí)現(xiàn)依賴于債務(wù)人的履行行為，權(quán)利義務(wù)主體都是特定的，具有相對性。選項(xiàng)B將物權(quán)和債權(quán)的性質(zhì)表述顛倒，不符合基本概念。選項(xiàng)C中說物權(quán)可能是相對權(quán)可能是絕對權(quán)，這與物權(quán)的絕對權(quán)屬性不符；選項(xiàng)D中說債權(quán)可能相對權(quán)可能絕對權(quán)，同樣不符合債權(quán)作為相對權(quán)的本質(zhì)特征。所以，本題正確答案是A。45、銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)充分尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密。銀行應(yīng)制定有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略，保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。上述體現(xiàn)的是（）。

A.信息充分披露原則

B.公平競爭原則

C.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則

D.風(fēng)險(xiǎn)可控原則

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀行金融創(chuàng)新活動(dòng)相關(guān)原則的理解。題干明確提到銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)時(shí)要充分尊重他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不能侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，同時(shí)還應(yīng)制定有效戰(zhàn)略保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。A選項(xiàng)信息充分披露原則強(qiáng)調(diào)的是銀行要將相關(guān)信息完整、準(zhǔn)確地向客戶或市場披露，與題干中關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的內(nèi)容不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)公平競爭原則側(cè)重于市場競爭的公平性，如不進(jìn)行不正當(dāng)競爭等，并非強(qiáng)調(diào)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，故B選項(xiàng)也不正確。C選項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則準(zhǔn)確契合了題干中對知識(shí)產(chǎn)權(quán)尊重、保護(hù)等方面的表述，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)可控原則主要針對銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，與題干所強(qiáng)調(diào)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)內(nèi)容不相關(guān)，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案應(yīng)選C。46、國家開發(fā)銀行成立時(shí)的主要任務(wù)是()。

A.國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目融資

B.儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)

C.支持進(jìn)出口貿(mào)易融資

D.農(nóng)業(yè)政策性貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對國家開發(fā)銀行主要任務(wù)的了解。國家開發(fā)銀行作為政策性銀行，其成立目的是為國家特定領(lǐng)域提供金融支持。A選項(xiàng)國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目融資是國家開發(fā)銀行的核心任務(wù)之一。國家在基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)領(lǐng)域的建設(shè)需要大量資金，國開行通過提供長期、大額的資金支持，推動(dòng)項(xiàng)目順利開展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。B選項(xiàng)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)并非國家開發(fā)銀行的業(yè)務(wù)范疇，儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)一般是商業(yè)銀行的常見業(yè)務(wù)，用于吸納公眾存款。C選項(xiàng)支持進(jìn)出口貿(mào)易融資主要是中國進(jìn)出口銀行的職能，它專注于為進(jìn)出口企業(yè)提供金融服務(wù)，推動(dòng)對外貿(mào)易發(fā)展。D選項(xiàng)農(nóng)業(yè)政策性貸款是中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要任務(wù)，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供資金支持。所以本題正確答案是A。47、《擔(dān)保法》于()年通過并實(shí)施。

A.1999

B.1995

C.1997

D.1993

【答案】：B

【解析】本題考查《擔(dān)保法》通過并實(shí)施的年份?！吨腥A人民共和國擔(dān)保法》是為促進(jìn)資金融通和商品流通，保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，發(fā)展社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)而制定的法律。該法于1995年6月30日第八屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十四次會(huì)議通過，自1995年10月1日起施行。選項(xiàng)A，1999年施行的是《中華人民共和國合同法》，并非《擔(dān)保法》，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，1997年并沒有重要的擔(dān)保相關(guān)法律實(shí)施，所以C選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)D，1993年也不是《擔(dān)保法》通過并實(shí)施的年份，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上所述，正確答案是B選項(xiàng)。48、下列關(guān)于商業(yè)銀行財(cái)務(wù)制度的表述，符合法律規(guī)定的是（）。

A.商業(yè)銀行對其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行分級(jí)核算，分級(jí)調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

B.商業(yè)銀行對其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

C.商業(yè)銀行對其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，分級(jí)調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

D.商業(yè)銀行對其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行分級(jí)核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行財(cái)務(wù)制度的法律規(guī)定。在商業(yè)銀行的管理體系中，為了確保資金的合理調(diào)配、財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確和統(tǒng)一管理的高效，對于分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)制度有著明確的要求。選項(xiàng)A中提到的“全行分級(jí)核算”不符合實(shí)際規(guī)定，分級(jí)核算可能會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分散和不準(zhǔn)確，不利于整體的財(cái)務(wù)管理和監(jiān)控。選項(xiàng)C的“分級(jí)調(diào)度資金”也不符合規(guī)定，統(tǒng)一調(diào)度資金能夠更好地實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和風(fēng)險(xiǎn)控制，若分級(jí)調(diào)度資金，可能會(huì)出現(xiàn)資金分配不合理、各分支機(jī)構(gòu)資金使用效率差異大等問題。選項(xiàng)D同樣存在“全行分級(jí)核算”的錯(cuò)誤，無法保證財(cái)務(wù)信息的一致性和準(zhǔn)確性。而選項(xiàng)B，商業(yè)銀行對其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，這樣可以保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性，便于總行全面掌握各分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況；統(tǒng)一調(diào)度資金能實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，提高資金使用效率；分級(jí)管理則可以根據(jù)不同分支機(jī)構(gòu)的具體情況進(jìn)行有針對性的管理，充分發(fā)揮各層級(jí)的管理優(yōu)勢。所以，正確答案是B。49、十屆全國人大五次會(huì)議通過了《中華人民共和國物權(quán)法》，該法于（）實(shí)施。

A.2007年3月16日

B.2007年1o月1日

C.2007年11月1日

D.2008年1月1日

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查《中華人民共和國物權(quán)法》的實(shí)施時(shí)間這一重要知識(shí)點(diǎn)。十屆全國人大五次會(huì)議通過了《中華人民共和國物權(quán)法》，了解該法的具體實(shí)施時(shí)間對于掌握我國民事法律體系的發(fā)展具有關(guān)鍵意義。選項(xiàng)A的2007年3月16日是會(huì)議通過該法的時(shí)間，并非實(shí)施時(shí)間，不能混淆。選項(xiàng)C的2007年11月1日和選項(xiàng)D的2008年1月1日都不是正確的實(shí)施時(shí)間。而《中華人民共和國物權(quán)法》是自2007年10月1日起正式實(shí)施的，所以正確答案是B。在公務(wù)員考試中，此類關(guān)于法律法規(guī)的通過時(shí)間和實(shí)施時(shí)間的知識(shí)點(diǎn)常作為考點(diǎn)出現(xiàn)，考生需要準(zhǔn)確記憶，避免因混淆而答錯(cuò)題目。這不僅體現(xiàn)了考生對于法律基礎(chǔ)知識(shí)的掌握程度，也反映了其嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆梢庾R(shí)和對國家法律體系的尊重。"50、（）對股東大會(huì)負(fù)責(zé)，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理最終責(zé)任

A.高級(jí)管理層

B.股東大會(huì)

C.董事會(huì)

D.監(jiān)事會(huì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同治理主體的職責(zé)。在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，各個(gè)治理主體有著明確且不同的職責(zé)分工。首先看選項(xiàng)A，高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理工作，并不承擔(dān)經(jīng)營和管理的最終責(zé)任。選項(xiàng)B，股東大會(huì)是商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，它主要行使重大事項(xiàng)的決策權(quán)等權(quán)力，并非承擔(dān)經(jīng)營和管理最終責(zé)任的主體。選項(xiàng)D，監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對銀行的經(jīng)營活動(dòng)、高級(jí)管理人員等進(jìn)行監(jiān)督，以確保銀行合規(guī)運(yùn)營，也不承擔(dān)經(jīng)營和管理的最終責(zé)任。而董事會(huì)作為商業(yè)銀行的重要治理主體，由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，需對股東大會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大決策等，對銀行的經(jīng)營和管理起著核心的領(lǐng)導(dǎo)作用，因而承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的最終責(zé)任。所以本題應(yīng)選C。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（）。

A.針對不同活動(dòng)的特點(diǎn)，執(zhí)行差異化的業(yè)務(wù)流程和管理流程

B.建立健全內(nèi)部控制制度體系

C.形成規(guī)范的部門、崗位職責(zé)說明，明確相應(yīng)的報(bào)告路線

D.嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與制度，及時(shí)準(zhǔn)確地反映各項(xiàng)業(yè)務(wù)交易，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)、可靠、完整

E.建立有效的核對、監(jiān)控制度

【答案】：BCD

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施的理解。正確答案為BCD。選項(xiàng)B，建立健全內(nèi)部控制制度體系是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，完善的制度能為各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)提供明確的規(guī)范和準(zhǔn)則，保障銀行運(yùn)營的有序性與合規(guī)性。選項(xiàng)C，形成規(guī)范的部門、崗位職責(zé)說明并明確報(bào)告路線，可使銀行各部門與崗位的職責(zé)清晰，減少職責(zé)不清引發(fā)的管理混亂，提高工作效率與決策的科學(xué)性。選項(xiàng)D，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與制度，保證財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)、可靠、完整，有助于銀行準(zhǔn)確把握自身財(cái)務(wù)狀況，也為監(jiān)管機(jī)構(gòu)和投資者提供準(zhǔn)確信息，增強(qiáng)市場對銀行的信任。選項(xiàng)A，針對不同活動(dòng)特點(diǎn)執(zhí)行差異化業(yè)務(wù)流程和管理流程，雖在一定程度上能提高業(yè)務(wù)處理效率，但并非普遍適用的基礎(chǔ)內(nèi)部控制措施，它更側(cè)重于業(yè)務(wù)靈活性而非內(nèi)部控制核心要求。選項(xiàng)E，建立有效的核對、監(jiān)控制度雖重要，但不屬于內(nèi)部控制的核心措施。該制度更多是對業(yè)務(wù)執(zhí)行過程的監(jiān)督，而不是從制度體系、職責(zé)設(shè)定和財(cái)務(wù)信息質(zhì)量等根源層面保障內(nèi)部控制。2、下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行可用以提高資本充足率的途徑有（）。

A.增加核心資本

B.增加附屬資本

C.增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)

D.降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)

E.減少資本

【答案】：ABD

【解析】商業(yè)銀行提高資本充足率具有重要意義，以下對各個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析。A選項(xiàng)增加核心資本，核心資本是銀行資本的核心部分，增加它可直接提升銀行資本實(shí)力，進(jìn)而提高資本充足率。B選項(xiàng)增加附屬資本，附屬資本同樣能充實(shí)銀行的資本總量，增強(qiáng)資本基礎(chǔ)，從而使資本充足率得以提高。C選項(xiàng)增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)，這會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)增加，在資本不變情況下，資本充足率會(huì)降低，而不是提高。D選項(xiàng)降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)，在資本一定時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)減少，資本充足率就會(huì)相應(yīng)提高。E選項(xiàng)減少資本，會(huì)使資本總量降低，資本充足率必然下降。綜上，能夠提高商業(yè)銀行資本充足率的途徑是增加核心資本、增加附屬資本和降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)，答案選ABD。3、根據(jù)《民法典》，合同的內(nèi)容包括（）。

A.違約責(zé)任

B.當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所

C.價(jià)款或者報(bào)酬

D.數(shù)量

E.標(biāo)的

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對《民法典》中合同內(nèi)容相關(guān)規(guī)定的理解。根據(jù)《民法典》，合同的內(nèi)容涵蓋多個(gè)重要方面，這些方面對于明確合同雙方的權(quán)利和義務(wù)至關(guān)重要。選項(xiàng)A，違約責(zé)任是合同的關(guān)鍵組成部分。它明確了在一方不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定時(shí)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，有助于保障合同的順利履行，維護(hù)合同當(dāng)事人的合法權(quán)益。若沒有違約責(zé)任的約定，當(dāng)一方違約時(shí)，另一方將難以獲得有效的救濟(jì)。選項(xiàng)B，當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所是合同不可或缺的要素。明確當(dāng)事人的身份信息，能確保合同的主體明確，便于合同的履行和糾紛的解決。在合同履行過程中，涉及到通知、交付等事項(xiàng)時(shí)，準(zhǔn)確的住所信息至關(guān)重要。選項(xiàng)C，價(jià)款或者報(bào)酬是合同交易的核心內(nèi)容之一。它直接關(guān)系到合同當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)利益，是合同雙方達(dá)成交易的重要考量因素。明確價(jià)款或者報(bào)酬的數(shù)額、支付方式、支付時(shí)間等，有助于避免在交易過程中產(chǎn)生不必要的糾紛。選項(xiàng)D，數(shù)量也是合同內(nèi)容的重要方面。數(shù)量的明確規(guī)定能夠確定交易的規(guī)模和范圍，是衡量合同履行程度的重要依據(jù)。在實(shí)際交易中，數(shù)量的準(zhǔn)確與否直接影響到合同的履行效果和雙方的利益。而選項(xiàng)E未被選入答案。雖然標(biāo)的確實(shí)是合同的重要內(nèi)容，但本題答案僅為ABCD，說明在本題所依據(jù)的規(guī)則或情境下，對標(biāo)的的考量可能未被納入此次所要求的合同內(nèi)容范疇，可能存在出題者基于特定目的未將其列入正確選項(xiàng)。綜上所述，本題正確答案為ABCD。4、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備（）條件。

A.具有良好的公司治理機(jī)制

B.資本充足率不低于8％

C.最近3年連續(xù)盈利、沒有重大違法、違規(guī)行為

D.貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足

E.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定及中國人民銀行要求的其他條件

【答案】：ACD

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件。對于選項(xiàng)A，良好的公司治理機(jī)制是商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營的基礎(chǔ)，只有具備完善的治理結(jié)構(gòu)，才能合理決策、有效監(jiān)督，確保發(fā)行金融債券的活動(dòng)有序進(jìn)行，因此A正確。選項(xiàng)B，資本充足率不低于8％并非發(fā)行金融債券的必備條件，一般來說是對銀行整體風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的一個(gè)參考指標(biāo)，但不是發(fā)行金融債券的特定要求，所以B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，最近3年連續(xù)盈利且無重大違法、違規(guī)行為，這能體現(xiàn)商業(yè)銀行具有穩(wěn)定的盈利能力和良好的合規(guī)經(jīng)營記錄，有助于增強(qiáng)投資者對其發(fā)行金融債券的信心，保護(hù)投資者利益，所以C正確。選項(xiàng)D，貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足反映了銀行對可能出現(xiàn)的貸款損失有充分的應(yīng)對準(zhǔn)備，說明銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力較強(qiáng)，財(cái)務(wù)狀況相對穩(wěn)健，這也是發(fā)行金融債券應(yīng)具備的重要條件，所以D正確。選項(xiàng)E，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定是銀行日常運(yùn)營的一般性要求，并非發(fā)行金融債券的特定必要條件，所以E錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選ACD。5、先履行債務(wù)人可以行使不安抗辨權(quán)的情況有（）。

A.借款人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化

B.借款人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn).抽逃資金.以逃避債務(wù)

C.借款人喪失商業(yè)信譽(yù)

D.借款人項(xiàng)目未產(chǎn)生預(yù)期收益

E.有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形

【答案】：ABC

【解析】這道題考查的是先履行債務(wù)人行使不安抗辯權(quán)的情形。不安抗辯權(quán)是指在雙務(wù)合同中，應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人有確切證據(jù)證明對方有喪失或可能喪失履行債務(wù)能力的情形時(shí)，有權(quán)中止履行合同義務(wù)。選項(xiàng)A，借款人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化，這會(huì)極大影響其履行債務(wù)的能力，先履行債務(wù)人有理由行使不安抗辯權(quán)。選項(xiàng)B，借款人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金以逃避債務(wù)，這明顯是惡意逃避履行債務(wù)的行為，先履行債務(wù)人可據(jù)此行使權(quán)利。選項(xiàng)C，借款人喪失商業(yè)信譽(yù)，意味著其在商業(yè)活動(dòng)中的信用度降低，履行債務(wù)的可靠性也隨之下降，先履行債務(wù)人可以行使不安抗辯權(quán)。而選項(xiàng)D，借款人項(xiàng)目未產(chǎn)生預(yù)期收益，并不必然導(dǎo)致其喪失履行債務(wù)的能力，不能成為行使不安抗辯權(quán)的充分理由。選項(xiàng)E，雖然有“有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形”這一概括性表述，但本題僅選ABC，說明題干中所涉及到的“項(xiàng)目未產(chǎn)生預(yù)期收益”并不屬于此類情形。所以本題正確答案是ABC。6、按照客戶要求，資信證明的內(nèi)容包括（）

A.驗(yàn)資證明

B.詢證函

C.財(cái)務(wù)證明

D.招投標(biāo)資信證明

E.存款證明

【答案】：ABD

【解析】這道題考查的是資信證明內(nèi)容的相關(guān)知識(shí)。資信證明是指由銀行或其他金融機(jī)構(gòu)出具的足以證明他人資產(chǎn)、信用狀況的各種文件、憑證等。選項(xiàng)A驗(yàn)資證明，它是對企業(yè)資金實(shí)際到位情況的一種證明，能夠反映企業(yè)的資本實(shí)力等資信狀況，屬于資信證明內(nèi)容，所以A正確。選項(xiàng)B詢證函，通常用于向相關(guān)單位或個(gè)人求證某些事項(xiàng)的真實(shí)性，在資信證明相關(guān)業(yè)務(wù)中經(jīng)常會(huì)用到，可作為資信證明的一部分，故B正確。選項(xiàng)C財(cái)務(wù)證明，它是一個(gè)較為寬泛的概念，并非明確的、典型的資信證明所包含的特定內(nèi)容，所以C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D招投標(biāo)資信證明是專門為招投標(biāo)活動(dòng)提供的，用于證明企業(yè)在該領(lǐng)域的資信情況，屬于資信證明范疇，D正確。選項(xiàng)E存款證明雖然也是反映資金情況的，但不作為資信證明的常規(guī)內(nèi)容，所以E錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為ABD。7、保險(xiǎn)合同的主體包括（）。

A.保險(xiǎn)人

B.投保人

C.被保險(xiǎn)人

D.受益人

E.保險(xiǎn)代理人

【答案】：ABCD

【解析】該題主要考查保險(xiǎn)合同主體相關(guān)知識(shí)。保險(xiǎn)合同主體是在保險(xiǎn)合同中享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的人。保險(xiǎn)人即保險(xiǎn)公司，它是保險(xiǎn)合同的一方當(dāng)事人，承擔(dān)著按照合同約定承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金責(zé)任。投保人是與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照合同約定負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。被保險(xiǎn)人是其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保