目錄

第一章前言...............................................................-1-

1、項(xiàng)目實(shí)施背景..........................................................-1-

2、項(xiàng)目實(shí)施方案編制目的.................................................-2-

3、項(xiàng)目實(shí)施方案編制依據(jù).................................................-2-

4、項(xiàng)目實(shí)施方案編制原則.................................................-6-

第二章項(xiàng)目概況............................................................-8-

1、項(xiàng)目基本情況.........................................................-8-

2、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)........................................................-16-

項(xiàng)目公司情況.........................................................-17-

第三章風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架...................................................-20-

1、風(fēng)險(xiǎn)分配原則........................................................-20-

2、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案.........................................................-20-

3、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施.........................................................-23-

第四章項(xiàng)目運(yùn)作模式.......................................................-25-

1、項(xiàng)目運(yùn)作方式.........................................................-25-

2、項(xiàng)目邊界條件.........................................................-27-

第五章交易結(jié)構(gòu)...........................................................-32-

1、項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)......................................................-32-

2、回報(bào)機(jī)制.............................................................-33-

3、相關(guān)配套安排.........................................................-48-

4、政府支持.............................................................-48-

5、稅收調(diào)整.............................................................-48-

第六章合同體系...........................................................-49-

1、合同結(jié)構(gòu).............................................................-49-

2、主要權(quán)利義務(wù)........................................................-50-

3、履約保障邊界.........................................................-53-

4、調(diào)整銜接.............................................................-55-

第七章監(jiān)管架構(gòu)...........................................................-59-

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1、授權(quán)關(guān)系............................................................"59-

2、監(jiān)管方式和政府介入.................................................-59-

第八章社會(huì)資本方選擇.....................................................-63-

1、選擇方式............................................................-63-

2、招標(biāo)組織形式.....................................................-63-

3、招標(biāo)內(nèi)容和范圍.....................................................-63-

4、招標(biāo)時(shí)間進(jìn)度安排.................................................-63-

5、社會(huì)資本方應(yīng)當(dāng)具備的條件.........................................-63-

6、評標(biāo)辦法和主要評分標(biāo)準(zhǔn)...........................................-63-

第九章物有所值評價(jià).....................................................-65-

1、物有所值定性評價(jià).................................................-65-

2、物有所值定量分析.................................................-73-

第十章財(cái)政承受能力論證.................................................-80-

1、項(xiàng)目支出責(zé)任識別.................................................-80-

2、政府支出責(zé)任測算.................................................-80-

3、財(cái)政承受能力評估與論證結(jié)果.......................................-88-

附件一：運(yùn)營考核方案...................................................-100-

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第一章前言

1、項(xiàng)目實(shí)施背景

某某地處某某北部，境內(nèi)主要河流有閩江以及它的支流一一建溪、富屯溪、

沙溪，集水面積在50平方公里以上的河流有176條。過去由于沒有鐵路、飛機(jī)，

公路通車?yán)锍躺伲\(yùn)成為主要的運(yùn)輸方式。然而，近年來閩江水運(yùn)日漸萎縮，

先是沙溪口斷航20多年，后有水口電站通閘不暢“中梗阻”，船舶壓港、延長航

運(yùn)周期現(xiàn)象嚴(yán)重。受各種因素影響，閩北水運(yùn)發(fā)展大大落后于現(xiàn)代物流。隨著閩北

經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，交通運(yùn)輸量大增，在公路、鐵路網(wǎng)發(fā)達(dá)的今天，水上運(yùn)輸能耗低、

運(yùn)價(jià)低、投資小、運(yùn)量大、污染小等諸多優(yōu)勢仍不可替代，“推進(jìn)內(nèi)河航道綜合整

治，暢通內(nèi)河航道，推進(jìn)河海聯(lián)運(yùn)”已寫入《某某省建設(shè)海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)綱要》。

國家和某某省把閩江航運(yùn)開發(fā)工程列為“十三五”期水路交通運(yùn)輸發(fā)展重點(diǎn)，

要求加快閩江航道和沿江碼頭建設(shè)，恢復(fù)閩江口外沙■某某一三明航道正常通航。某某

省交通運(yùn)輸廳已編制完成《閩江航運(yùn)建設(shè)規(guī)劃(2015-2025)》和《閩江航運(yùn)一期工程

可行性研究報(bào)告》?！笆濉逼陂g，主要建設(shè)航運(yùn)樞紐及航道整治工程

4個(gè)；建設(shè)和改造閩清渡口作業(yè)區(qū)、某某港某某新城港區(qū)作業(yè)區(qū)、三明港臺(tái)江、

上院、梅列作業(yè)區(qū)通用泊位，共計(jì)41個(gè)。重點(diǎn)項(xiàng)目閩江水口電站樞紐壩下水位治

理與通航改善工程已于2015年8月開工，總投資約27億元，設(shè)計(jì)年通過能力1400

萬噸。

某某港某某新城港區(qū)依托某某新城工業(yè)園區(qū)，地理上與某某市主要大型工業(yè)

企業(yè)距離較近，水域條件良好，能有效吸引企業(yè)的原材料進(jìn)口和成品的出口，與

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工業(yè)園區(qū)形成良性的互動(dòng)。同時(shí)配合閩江干流通海航道的改善工程，為形成江海

直達(dá)水路運(yùn)輸通道做出良好的示范效應(yīng)。

綜上，某某港某某新城港區(qū)項(xiàng)目的建設(shè)，是響應(yīng)國家和某某省對提升閩江流

域航運(yùn)水平的需要，是提升閩江內(nèi)河運(yùn)輸，對振興某某省內(nèi)陸經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)某某和

三明區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重大現(xiàn)實(shí)意義。2、

項(xiàng)目實(shí)施方案編制目的

本項(xiàng)目擬通過對某某港某某新城港區(qū)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配框架、運(yùn)作模式、交

易結(jié)構(gòu)、邊界條件、合同關(guān)系、監(jiān)管構(gòu)架、采購方式和財(cái)務(wù)測算等內(nèi)容的研究，

從項(xiàng)目各方的角度分析實(shí)施本PPP項(xiàng)目的關(guān)鍵問題，并結(jié)合各相關(guān)部門的審查意

見，為政府部門的決策提供參考，為項(xiàng)目的招標(biāo)文件和項(xiàng)目合同確定基本原則和指

導(dǎo)依據(jù)。3、

項(xiàng)目實(shí)施方案編制依據(jù)

本項(xiàng)目的編制依據(jù)主要包括相關(guān)法律法規(guī)、相關(guān)政策文件、本項(xiàng)目的審批及

決策意見等。

3.1PPP相關(guān)法律法規(guī)及有關(guān)政策文件

（1）中共中央《關(guān)于制訂國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃的建議》；

（2）六部委《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》（第25號）；

（3）某某院《關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目試行資本金制度的通知》（國發(fā)[1996]35

號）；

（4）某某院《關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)[2014]43號）；

（5）某某院《關(guān)于創(chuàng)新重點(diǎn)領(lǐng)域投融資機(jī)制鼓勵(lì)社會(huì)投資的指導(dǎo)意見》（國

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發(fā)[2014]60號）；

（6）某某院辦公廳《關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會(huì)資本合作模式指

導(dǎo)意見》（國辦發(fā)[2015]42號）；

（7）某某院《關(guān)于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的通知》（國

發(fā)[2015]51號）；

（8）財(cái)政部《關(guān)于政府和社會(huì)資本合作示范項(xiàng)目實(shí)施有關(guān)問題的通知》（財(cái)

金[2014]112號）；

（9）財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)政府和社會(huì)資本合作模式操作指南（試行）》的通

知（財(cái)金[2（）14]113號）（參考執(zhí)行）：

（10）財(cái)政部《關(guān)于規(guī)范政府和社會(huì)資本合作合同管理工作的通知》（財(cái)金

[2014]156號）；

（11）財(cái)政部《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目政府采購管理辦法》（財(cái)庫[2014]215

號）；

（12）財(cái)政部《地方政府存量債務(wù)納入預(yù)算管理清理甄別辦法》（財(cái)預(yù)

[2014]351號）；

（13）財(cái)政部《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證指引》（財(cái)金

[2015]21號）；

（14）財(cái)政部《關(guān)丁?進(jìn)?步做好政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目示范工作的通知》

（財(cái)金[2015]57號）；

（15）財(cái)政部《關(guān)于實(shí)施政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目以獎(jiǎng)代補(bǔ)政府的通知》（財(cái)

金[2015]158號）；

（16）財(cái)政部、國家發(fā)改委《關(guān)于進(jìn)一步共同做好政府和社會(huì)資本合作（PPP）

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有關(guān)工作的通知》（財(cái)金[2016132號）；

（17）財(cái)政部《關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域深入推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作工作的通

知》（財(cái)金[2016]90號）；

（18）財(cái)政部等部委《關(guān)于聯(lián)合公布第三批政府和社會(huì)資本合作示范項(xiàng)目加

快推動(dòng)示范項(xiàng)目建設(shè)的通知》（財(cái)金[2016]91號）；

（19）財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政管理暫行辦法的通知》

（財(cái)金[2016]92號）；

（21）財(cái)政部《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知》（財(cái)預(yù)（2017）

5（）號）；

（22）財(cái)政部《關(guān)于堅(jiān)決制止地方以政府購買服務(wù)名義違法違規(guī)融資的通知》

（財(cái)預(yù)（2017）87號）；

（23）財(cái)政部《關(guān)于規(guī)范政府和社會(huì)資本合作（PPP）綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目庫

管理的通知》（財(cái)辦金（2017）92號）；

（24）國家發(fā)改委《關(guān)于進(jìn)一步做好政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目推介工作的通

知》（發(fā)改投資[2015J805號）；

（25）國家發(fā)改委《關(guān)于開展政府和社會(huì)資本合作的指導(dǎo)意見》（發(fā)改投資

[2014]2724號）；

（26）國家發(fā)改委《關(guān)于切實(shí)做好傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域政府和社會(huì)資本合作有

關(guān)工作的通知》（發(fā)改投資[2016]1744號）；

（27）國家發(fā)改委《關(guān)于印發(fā)傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域?qū)嵤┱蜕鐣?huì)資本合作項(xiàng)

目工作導(dǎo)則的通知》（發(fā)改投資[2016]2231號）；

（28）中華人民共和國政府采購法（2014年修正）；

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（29）中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例（某某院令658號）；

（30）中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法；

（31）中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例（某某院令613號）：

（32）某某省人民政府《關(guān)于推廣政府和社會(huì)資本合作（PPP）試點(diǎn)的指導(dǎo)

意見》（閩政［2014147號）；

（33）某某省人民政府《關(guān)于推廣政府和社會(huì)資本合作（PPP）試點(diǎn)扶持政

策的意見》（閩政辦［2015］69號）；

（34）某某省人民政府《關(guān)于進(jìn)一步做好政府和社會(huì)資本合作（PPP）試點(diǎn)

工作的若干意見》（閩政［2016］28號）；

（35）某某市人民政府《關(guān)于印發(fā)某某市推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作（PPP）

模式實(shí)施方案的通知》（南政綜（2016）58號）（參考執(zhí)行）。

3.2財(cái)稅相關(guān)法律法規(guī)及政策文件

（1）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》（國家發(fā)展改革委和建

設(shè)部，2006）；

（2）財(cái)政部、國家稅務(wù)總局、國家發(fā)展改革委《資源綜合利用企業(yè)所得稅

優(yōu)惠目錄》（財(cái)稅［2008］117號）；

（3）財(cái)政部、國家稅務(wù)總局、國家發(fā)展改革委《關(guān)于公布環(huán)境保護(hù)節(jié)能節(jié)

水項(xiàng)目企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄（試行）》的通知（財(cái)稅［2009］166號）；

（4）財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《資源綜合利用產(chǎn)品和勞務(wù)增值稅優(yōu)

惠目錄》的通知（財(cái)稅［2015］78號）；

（5）財(cái)政部、國稅總局《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知關(guān)于

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全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》（財(cái)稅[2016]36號）；

（6）國稅總局《納稅人轉(zhuǎn)讓不動(dòng)產(chǎn)增值稅征收管理暫行辦法》（2016年第

14號公告）；

（7）國稅總局《不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額分期抵扣暫行辦法》（2016年第15號公告）；

（8）國稅總局《納稅人提供不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營租賃服務(wù)增值稅征收管理暫行辦法》

（2016年第16號公告）；

（9）國稅總局《納稅人跨縣（市、區(qū)）提供建筑服務(wù)增值稅征收管理暫行

辦法》（2016年第17號公告）：

（10）中華人民共和國增值稅暫行條例（某某院令538號）；

（11）中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例（某某院令512號）；

（12）中華人民共和國企業(yè)所得稅法；

（13）中華人民共和國城市維護(hù)建設(shè)稅暫行條例；

（14）某某省人民政府《關(guān)于調(diào)整地方教育附加征收標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)問題的通

知》。

3.3項(xiàng)目參考資料及審批決策意見

（1）某某港某某新城港區(qū)可行性研究報(bào)告及其批復(fù)；

（2）物有所值評價(jià)報(bào)告和財(cái)政承受能力論證報(bào)告的批復(fù)；

（3）某某市人民政府有關(guān)會(huì)議紀(jì)要和授權(quán)文件。

4、項(xiàng)目實(shí)施方案編制原則

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為了確保本項(xiàng)目的成功運(yùn)作和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，在運(yùn)作過程中貫徹執(zhí)行以下原

則：

(1)堅(jiān)持遵循某某院及財(cái)政部、發(fā)改委部等國家主管部門、省、市頒布的

有關(guān)PPP及行業(yè)法律、法規(guī)、政策，保障項(xiàng)目實(shí)施的合法合規(guī)；

(2)在PPP模式下，政府與社會(huì)資本方是平等法律主體，雙方法律地位平

等、權(quán)利義務(wù)對等，在貫徹政府意志、保護(hù)政府及公眾合法利益的同時(shí)，充分尊

重市場規(guī)律，兼顧社會(huì)資本方的利益，充分引入市場機(jī)制，實(shí)現(xiàn)政府、公眾、社

會(huì)資本方共贏；

(3)堅(jiān)持結(jié)合項(xiàng)目所在地和項(xiàng)目實(shí)際情況，保證項(xiàng)目的有序、穩(wěn)妥開展和

落實(shí)。

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第二章項(xiàng)目概況

1、項(xiàng)目基本情況

1.1項(xiàng)目概況

1.1.1項(xiàng)目名稱：某某港某某新城港區(qū)PPP項(xiàng)目。(以下簡稱“本項(xiàng)目”或“項(xiàng)

目”)

1.1.2項(xiàng)目類型：新建項(xiàng)目。

1.1.3項(xiàng)目所在地：某某市。

1.1.4所屬行業(yè)：港口碼頭。

1.L5建設(shè)范圍和工程內(nèi)容：本項(xiàng)目主要由碼頭作業(yè)區(qū)項(xiàng)目、某某港港后配套

區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、某某項(xiàng)目和某某港區(qū)段道路工程四個(gè)子項(xiàng)目組成。

1、碼頭作業(yè)區(qū)項(xiàng)目

(1)建設(shè)范圍。碼頭作業(yè)區(qū)占地約18.88萬nf,計(jì)劃新建19個(gè)500噸級通用泊

位，分兩期建設(shè)，其中首期建設(shè)7個(gè)通用泊位，剩余通用泊位根據(jù)實(shí)際需求適時(shí)

建設(shè)。碼頭作業(yè)區(qū)設(shè)計(jì)平臺(tái)長1270m、寬25m,泊位等級設(shè)計(jì)為5()()噸(結(jié)構(gòu)受力

按靠泊1000噸級貨船考慮)，前沿設(shè)計(jì)停泊水域?qū)?2m,設(shè)計(jì)底標(biāo)高為53.4m,回

旋水域?qū)?12.5m、長1367m,回旋水域設(shè)計(jì)底高程54.30m,陸域形成總面積14.33

萬行。首期7個(gè)通用泊位建設(shè)期為三年。

(2)工程主要內(nèi)容。首期建設(shè)內(nèi)容為11?17號5()()噸級通用泊位建設(shè)，以及

8~19號通用泊位后方陸域及碼頭陸域范圍內(nèi)的相關(guān)配套設(shè)施建設(shè)，其中13、14號

泊位工藝設(shè)備及筒庫根據(jù)實(shí)際需求進(jìn)行建設(shè)。剩余泊位、配套陸域及相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)

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施碼頭作業(yè)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和配套設(shè)施建設(shè)，由項(xiàng)目公司根據(jù)市場情況并結(jié)合首期項(xiàng)

目經(jīng)營情況進(jìn)行建設(shè)。

主要內(nèi)容包括：包括但不限于征地拆遷、碼頭主體、陸域形成、道路堆場及工

藝設(shè)備購置及安裝、生產(chǎn)生活輔助建筑、供電照明、給排水及消防、通訊控制、環(huán)保

綠化等。

2、某某港港后配套區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目

本子項(xiàng)目包括某某港港后配套區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

（1）建設(shè)范圍。某某港港后配套區(qū)1250.24畝范圍的基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。建設(shè)

期為三年。

（2）工程主要內(nèi)容。包括但不限于場平工程、道路工程、給排水工程、交

通工程、照明工程、通訊工程和綠化工程等。

3、某某項(xiàng)目

（1）建設(shè)范圍。疏港路起點(diǎn)為316國道、穿過工業(yè)園區(qū)連接港區(qū)的一級公路，

全長約6.6公里，本次實(shí)施某某工程長度約3574.148米（含隧道長度約573米），實(shí)施

起點(diǎn)為李侗路交叉口，往東延伸，終點(diǎn)與朱熹路相接，道路紅線標(biāo)準(zhǔn)寬度30米，雙

向四車道。設(shè)計(jì)速度為6（）km/h。建設(shè)期為三年。

（2）工程主要內(nèi)容。主要建設(shè)內(nèi)容包括但不限于道路工程、隧道工程、給

排水工程、交通工程、照明工程、通訊工程、燃?xì)夤こ毯途G化工程等。

4、某某港區(qū)段道路工程

（1）建設(shè)范圍。起于某某市新城港區(qū)即某某市隆輝公司南側(cè)，終點(diǎn)與鄉(xiāng)道

順接。道路全長約1.51公里，采用雙向4車道，路基寬度23米，道路設(shè)計(jì)速度40km/h。

建設(shè)期為三年。

第-9-頁

（2）工程主要內(nèi)容c主要建設(shè)內(nèi)容包括但不限于道路、交通、橋梁、給排

水、電氣照明、通信、綜合管溝和景觀綠化等。

1.1.6投資規(guī)模：

本項(xiàng)目總投資約215930.66萬元，其中碼頭作業(yè)區(qū)項(xiàng)目總投資約為95813.23

萬元，首期7個(gè)泊位及其配套建設(shè)內(nèi)容投資額約為42358.15萬元（工程費(fèi)用

29975.96萬元,工程建設(shè)其他費(fèi)用9404.97萬元,基本預(yù)備費(fèi)1969.05萬元,建

設(shè)期利息1008.17萬元）；某某港港后配套區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目總投資約為67861.52

萬元（工程費(fèi)用31795.00萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用31289.45萬元，基本預(yù)備費(fèi)

3154.22萬元，建設(shè)期利息1622.85萬元）；某某項(xiàng)目總投資約為45725.25

萬元（工程費(fèi)用33502.28萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用8587.63萬元，基本預(yù)備費(fèi)

1262.7萬元，建設(shè)期利息2372.64萬元）；某某港區(qū)段道路工程總投資約

為6530.66萬元（工程費(fèi)用3978.66萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用2241.02萬元，基本

預(yù)備費(fèi)310.98萬元）。

項(xiàng)目公司須負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的投融資、建設(shè)、運(yùn)營維護(hù)，并在合作期滿后將項(xiàng)目資

產(chǎn)全部移交給某某市人民政府或其授權(quán)單位。

本項(xiàng)目建安費(fèi)以某某市有權(quán)部門或第三方機(jī)構(gòu)審核結(jié)果為準(zhǔn)，工程建設(shè)其他

費(fèi)用以經(jīng)實(shí)施機(jī)構(gòu)確認(rèn)實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用后，以某某市有權(quán)部門或第三方機(jī)構(gòu)審核

結(jié)果為準(zhǔn)。最終項(xiàng)目實(shí)施范圍以經(jīng)甲方批準(zhǔn)的施工圖紙、招標(biāo)文件、設(shè)計(jì)變更等

相關(guān)資料為準(zhǔn)。實(shí)施機(jī)構(gòu)有權(quán)就項(xiàng)目的范圍和規(guī)模進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整范圍內(nèi)的工程

建設(shè)其他費(fèi)用也相應(yīng)調(diào)整，項(xiàng)目公司必須無條件接受。

運(yùn)營維護(hù)內(nèi)容：包括但不限于項(xiàng)目建設(shè)范圍內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施管理維護(hù)。包括但不

限于港口碼頭、綜合用房、道路、隧洞、給排水、電氣照明、管線綜合、綠化及

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交通設(shè)施等附屬工程的小修、中修、大修、養(yǎng)護(hù)和日常管理等，以及項(xiàng)目范圍內(nèi)

可經(jīng)營項(xiàng)目的經(jīng)營管理。

計(jì)劃合作期：碼頭作業(yè)區(qū)項(xiàng)目合作期30年，其中首期建設(shè)期3年，運(yùn)營期

27年；某某港港后配套區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、某某項(xiàng)目和某某港區(qū)段道

路工程三個(gè)子項(xiàng)目合作期均為18年，其中建設(shè)期3年，運(yùn)營期15年。各個(gè)子項(xiàng)

目獨(dú)立開工建設(shè)。建設(shè)期為監(jiān)理工程師發(fā)出開工令至竣（交）工驗(yàn)收合格之日止，

運(yùn)營期為竣（交）工驗(yàn)收合格之日次日起至項(xiàng)目合作期滿。

備注：碼頭作業(yè)區(qū)項(xiàng)目完成交工驗(yàn)收即進(jìn)入運(yùn)營期，某某項(xiàng)目、某某港港后

配套區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目和某某港區(qū)段道路工程完成竣工驗(yàn)收即進(jìn)入運(yùn)營期。

所處階段：可行性研究報(bào)告已編制完成并經(jīng)發(fā)改批復(fù)。

1.2公共產(chǎn)品和服務(wù)

公共產(chǎn)品：某某港某某新城港區(qū)的所有建設(shè)內(nèi)容。

公共服務(wù)：提供質(zhì)量合格的某某港某某新城港區(qū)的建設(shè)服務(wù)；提供PPP項(xiàng)目

投資范圍內(nèi)的所有工程內(nèi)容的管理和維護(hù)，以及港口碼頭的運(yùn)營服務(wù)。

1.3項(xiàng)目采用PPP模式可行性分析

1.3.1采用PPP模式的優(yōu)勢

（1）實(shí)現(xiàn)資金的最佳價(jià)值

PPP模式通過社會(huì)資本方的競爭性選擇來加強(qiáng)壟斷領(lǐng)域的競爭，為項(xiàng)目從設(shè)

計(jì)、建設(shè)到運(yùn)營整個(gè)生命周期提供一個(gè)持續(xù)的激勵(lì)機(jī)制，使政府和社會(huì)資本方投

資方對各自的風(fēng)險(xiǎn)和成本進(jìn)行全面、長期的考慮，以最低的長期經(jīng)濟(jì)成本在項(xiàng)目

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期限中持續(xù)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

(2)平滑政府財(cái)政支出

基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目前期投資大、周期長，通過引入社會(huì)資本方，可將短期建設(shè)支

出轉(zhuǎn)化為合作期內(nèi)的政府付費(fèi)，有利于平滑財(cái)政支付資金壓力、加快公共基礎(chǔ)設(shè)

施建設(shè)。

(3)提升基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)的水平

在PPP模式框架下，為保持持續(xù)提供公共服務(wù)，實(shí)現(xiàn)投資的最大收益，同時(shí)

提高自身商譽(yù)，社會(huì)資本方具有滿足用戶需要、提升其服務(wù)水平的內(nèi)在動(dòng)力。同

時(shí)，社會(huì)資本方所具有的商業(yè)頭腦和管理經(jīng)驗(yàn)、專有技術(shù)和專業(yè)人員、類似項(xiàng)目

經(jīng)歷和經(jīng)驗(yàn)，為服務(wù)水平的提升提供了客觀支持。

(4)降低項(xiàng)目全壽命周期成本

PPP模式提倡“讓專業(yè)的人做專業(yè)的事”，本項(xiàng)目施工及運(yùn)營管理的專業(yè)化

要求較高，更適合引入專業(yè)化的社會(huì)資本方來投資、融資、建設(shè)和運(yùn)營維護(hù)。同

時(shí)，在風(fēng)險(xiǎn)最優(yōu)分配的激勵(lì)約束機(jī)制下，社會(huì)資本方有足夠動(dòng)力，統(tǒng)籌考慮項(xiàng)目的

設(shè)計(jì)方案、建設(shè)質(zhì)量和后續(xù)運(yùn)營維護(hù)成本，在保障服務(wù)質(zhì)量的前提下切實(shí)降低項(xiàng)

目全生命周期的成本，提高自身收益水平。

(5)有利于轉(zhuǎn)變政府職能

PPP模式耍求政府在與社會(huì)資本方合作中“既不越位也不失位“，一方面耍遵

循市場原則和契約精神，切實(shí)履行義務(wù)、承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)：另一方面在加強(qiáng)項(xiàng)目規(guī)

劃、篩選和評估的同時(shí)，通過建立和落實(shí)基于績效的考核機(jī)制，加強(qiáng)對在會(huì)資本方

的監(jiān)管，切實(shí)保障公共產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量得到改善。

1.3.2PPP模式必要性

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（1）有利于化解地方政府債務(wù)壓力

在當(dāng)前財(cái)政收入增速下降、政府性債務(wù)規(guī)范清理的形勢下，政府在公共服務(wù)領(lǐng)

域進(jìn)一步投資的潛力和空間受到限制，本項(xiàng)目投資較大，如果全部由政府承擔(dān)，財(cái)

政壓力較大，而會(huì)給政府帶來沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)，若本項(xiàng)目采用PPP模式實(shí)施，可

解決本項(xiàng)目的融資問題，且按《地方政府存量債務(wù)納入預(yù)算管理清理甄別辦法》

（財(cái)預(yù)[2014]351號）中明確“通過PPP模式轉(zhuǎn)化為企業(yè)債務(wù)的，不納入政府債

務(wù)”。

（2）有利激發(fā)市場經(jīng)濟(jì)活力

《關(guān)于制訂國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃的建議》明確提出“發(fā)揮財(cái)

政資金的撬動(dòng)功能，創(chuàng)新融資方式，帶動(dòng)更多社會(huì)資本參與投資，創(chuàng)新公共基礎(chǔ)設(shè)

施投融資體制，推廣政府和社會(huì)資本合作模式”，本項(xiàng)目采用PPP模式實(shí)施，可以

帶動(dòng)社會(huì)投資基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，拓寬社會(huì)資本方的出資領(lǐng)域，激發(fā)市場經(jīng)濟(jì)活力。

（3）可以提高本項(xiàng)目的運(yùn)作效率

在傳統(tǒng)的政府投融資模式下，存在重投入、輕產(chǎn)出，重建設(shè)、輕運(yùn)營維護(hù)、

重準(zhǔn)入、輕監(jiān)管的問題，部分地區(qū)重復(fù)建設(shè)、公共設(shè)施使用效率不高等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)

生，影響公共服務(wù)的供給效率和實(shí)際效果，《關(guān)于制訂國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十

三個(gè)五年規(guī)劃的建議》中提出“創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式，能由政府購買服務(wù)提供的,

政府不再直接承辦，能由政府與社會(huì)資本合作提供的，廣泛吸引社會(huì)資本參與“。

本項(xiàng)目采用PPP模式實(shí)施，有利于政企分開、政事分開、加快轉(zhuǎn)變政府職能，

讓專業(yè)的人做專業(yè)的事，由社會(huì)資本方負(fù)責(zé)本項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營，社會(huì)資本方會(huì)從

降低全生命周期的角度考慮降低成本，并從全區(qū)域的角度統(tǒng)籌考慮本項(xiàng)目

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的運(yùn)營維護(hù)，提高運(yùn)營效率。

（4）能夠確定合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)結(jié)構(gòu)

PPP模式的風(fēng)險(xiǎn)主要在于政府部門與社會(huì)資本方之間的風(fēng)險(xiǎn)分配和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)

移。PPP模式在項(xiàng)目的準(zhǔn)備階段按照風(fēng)險(xiǎn)分配優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)收益對等和風(fēng)險(xiǎn)可控的

原則進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分配，并通過PPP合同使風(fēng)險(xiǎn)分配方案轉(zhuǎn)化為合同條款，通過風(fēng)險(xiǎn)

分配機(jī)制使得政府與社會(huì)資本方對各自的責(zé)權(quán)利做出了劃分，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)共

擔(dān)、合作共贏的目標(biāo)。

1.3.3PPP模式的可行性

（1）國家、省及地方相關(guān)政策法規(guī)的可行性。

《某某院關(guān)于創(chuàng)新重點(diǎn)領(lǐng)域投融資機(jī)制鼓勵(lì)社會(huì)投資的指導(dǎo)意見》（國發(fā)

（2014）60號）明確，鼓勵(lì)社會(huì)資本參與水運(yùn)、民航基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。探索發(fā)展“航電

結(jié)合”等投融資模式，按相關(guān)政策給予投資補(bǔ)助，鼓勵(lì)社會(huì)資本投資建設(shè)航電樞

紐。鼓勵(lì)社會(huì)資本投資建設(shè)港口、內(nèi)河航運(yùn)設(shè)施等。

《某某院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)于在公共領(lǐng)域推廣政府

和社會(huì)資本合作模式指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)（2015）42號）明確在能源、交

通運(yùn)輸、水利、環(huán)境保護(hù)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、科技、保障性安居工程、醫(yī)療、衛(wèi)生、

養(yǎng)老、教育、文化等公共服務(wù)領(lǐng)域，廣泛采用政府和社會(huì)資本合作模式；

《關(guān)于開展政府和社會(huì)資本合作的指導(dǎo)意見》（發(fā)改投資（2014）2724號?）

明確“PPP模式主要適用于政府負(fù)有提供責(zé)任又適宜市場化運(yùn)作的公共服務(wù)、基

礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)目“，且操作模式的選擇上包含了非經(jīng)營性項(xiàng)目；

《某某省人民政府關(guān)于推廣政府和社會(huì)資本合作（PPP）試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》明確

“鼓勵(lì)縣級以上人民政府將交通、能源、市政、水利、信息,、環(huán)保、保障性安居

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工程、醫(yī)療和養(yǎng)老服務(wù)等基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)項(xiàng)目，以特許經(jīng)營的方式實(shí)施PPP

試點(diǎn)”；

（2）本項(xiàng)目合作期限和投資規(guī)模滿足相關(guān)要求

按《關(guān)于進(jìn)一步做好政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目示范工作的通知》（財(cái)金

[2015]57號）“政府和社會(huì)資本合作期限原則上不低于10年”和《關(guān)于推廣政府

和社會(huì)資本合作（PPP）試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（閩政[2014]47號）中提出“試點(diǎn)項(xiàng)目

應(yīng)長期合同關(guān)系比較簡單，投資金額一般在1億元以上，一輪合作期限一般為

10?30年”要求，本項(xiàng)目的合作期限和投資規(guī)模均符合要求。

（3）本項(xiàng)目對社會(huì)資本方的吸引力分析。

本項(xiàng)目投資周期長、金額較大，所有的社會(huì)資本方都會(huì)慎重考慮投資所在地

的環(huán)境。本項(xiàng)目為某某省2018年度重點(diǎn)項(xiàng)目，項(xiàng)目建設(shè)決心明確，各部門積極

銜接配合，為項(xiàng)目合作期限內(nèi)的付費(fèi)提供的良好的保障；目前全國PPP模式發(fā)展

進(jìn)一步規(guī)范化，相關(guān)的政策法規(guī)配套日趨成熟，政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步降低?；谝陨?/p>

兩種因素，本項(xiàng)目對社會(huì)資本方的吸引力較強(qiáng)。

（4）風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制滿足相關(guān)要求

按《關(guān)于規(guī)范政府和社會(huì)資本合作合同管理工作的通知》（財(cái)金[2014]156

號）中〃政府在項(xiàng)目公司中持股比例應(yīng)當(dāng)?shù)陀?0%,且不具有實(shí)際控制力和管理

權(quán)”要求，本項(xiàng)目中政府出資人代表政府參股10%,滿足相關(guān)耍求。按《關(guān)于開

展政府和社會(huì)資本合作的指導(dǎo)意見》（發(fā)改投資[2014]2724號）中“項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營

風(fēng)險(xiǎn)由社會(huì)資本承擔(dān)，法律、政策調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)由政府承擔(dān)，自然災(zāi)害等不可抗力風(fēng)險(xiǎn)

由雙方共同承擔(dān)”和《關(guān)于印發(fā)政府和社會(huì)資本合作模式操作指南（試行）的通

知》（財(cái)金[2014]113號）中“原則上，項(xiàng)目設(shè)計(jì)、建造、財(cái)務(wù)和運(yùn)營維護(hù)等商

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業(yè)風(fēng)險(xiǎn)由社會(huì)資本承擔(dān)，法律、政策和最低需求等風(fēng)險(xiǎn)由政府承擔(dān)，不可抗力等

風(fēng)險(xiǎn)由政府和社會(huì)資本合理共擔(dān)”的相關(guān)要求，本項(xiàng)目按此風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則制訂了

風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案，具體詳見風(fēng)險(xiǎn)分配章節(jié)。

（5）支付義務(wù)納入財(cái)政預(yù)算且財(cái)政可承受

本項(xiàng)目中政府的支付義務(wù)將根據(jù)預(yù)算管理規(guī)定納入財(cái)政預(yù)算，符合《關(guān)于在

公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會(huì)資本合作模式指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)[2015]42號）中

“政府以運(yùn)營補(bǔ)貼等作為社會(huì)資本提供公共服務(wù)的對價(jià)，以績效評價(jià)結(jié)果作為對

價(jià)支付依據(jù)，并納入預(yù)算管理”、關(guān)于印發(fā)《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政管理

暫行辦法》的通知（財(cái)金[2016]92號）中“本級人民政府同意納入中期財(cái)政規(guī)劃

的PPP項(xiàng)目，由行業(yè)主管部門按照預(yù)算編制程序和要求，將合同中符合預(yù)算管

理要求的下一年度財(cái)政資金收支納入預(yù)算管理，報(bào)請財(cái)政部門審核后納入預(yù)算草案,

經(jīng)本級政府同意后報(bào)本級人民代表大會(huì)審議”和財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)〈政府和社會(huì)

資本合作項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證指弓1＞的通知》（財(cái)金[2015]21號）中“通過識

別、測算政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)政支出責(zé)任，科學(xué)評估項(xiàng)目實(shí)施對當(dāng)前及

今后年度財(cái)政支出的影響，為PPP項(xiàng)目財(cái)政管理提供依據(jù)，且每一年度全部PPP

項(xiàng)目需要從預(yù)算中安排的支出責(zé)任，占一般公共預(yù)算支出比例應(yīng)當(dāng)不超過

10%”的規(guī)定。從近5年某某市一般公共預(yù)算支出、政府性基金預(yù)算收入情況以

及目前擬實(shí)施和己實(shí)施的PPP項(xiàng)目預(yù)估，本項(xiàng)S和某某市擬實(shí)施和己實(shí)施的其他

PPP項(xiàng)目的財(cái)政支出責(zé)任需從一般公共預(yù)算安排支出的比例少于10%,財(cái)政可以

承受。具體財(cái)政承受能力情況表詳附件四。

2、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)

2.1主要產(chǎn)出說明

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2.1.1建設(shè)產(chǎn)出

本項(xiàng)目建設(shè)產(chǎn)出為某某港某某新城港區(qū)的所有建設(shè)內(nèi)容。要求工程質(zhì)量符合國

家、某某省現(xiàn)行相關(guān)質(zhì)量驗(yàn)收規(guī)范，驗(yàn)收質(zhì)量合格；項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)如國家、某某省

有頒布和更新相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，滿足新的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范；項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)有效

的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范若有不一致，按嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。同時(shí)從工期、環(huán)境保護(hù)、安全生

產(chǎn)等方面設(shè)定建設(shè)考核指標(biāo)。

2.1.2運(yùn)營維護(hù)產(chǎn)出

運(yùn)營維護(hù)產(chǎn)出為在運(yùn)營期間由項(xiàng)目公司組織對本項(xiàng)目相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施及配套

提供的運(yùn)營維護(hù)服務(wù)，維持項(xiàng)目設(shè)施的可用性，達(dá)到運(yùn)營維護(hù)績效考核指標(biāo)的要

求，運(yùn)營維護(hù)績效考核標(biāo)準(zhǔn)詳見附件《運(yùn)營維護(hù)考核方案》。

2.2資金來源

本項(xiàng)目納入PPP投資范圍的估算總投資約為215930.66萬元（不含運(yùn)營維護(hù)

費(fèi)用）。要求政府出資人代表和中標(biāo)社會(huì)資本方共同提供不少于投資總額30%的項(xiàng)

目資本金（雙方按照股比同步出資）。項(xiàng)目資本金以外的其他項(xiàng)目資金由項(xiàng)目公

司通過銀行貸款、社會(huì)資本方股東借款或其他方式解決。若除項(xiàng)目資本金以外的其

他項(xiàng)目資金項(xiàng)目公司不能按時(shí)按需籌集到位，則由社會(huì)資本負(fù)責(zé)注入。項(xiàng)目合作

期限內(nèi)，政府或?qū)嵤C(jī)構(gòu)不對項(xiàng)目公司的融資提供任何形式的擔(dān)?；虺兄Z。

3、項(xiàng)目公司情況

3.1項(xiàng)目公司基本情況

本項(xiàng)目由某某市人民政府授權(quán)某某工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)有限公司作為政府出

資人代表與中標(biāo)社會(huì)資本方共同出資成立項(xiàng)目公司，項(xiàng)目公司注冊所在地為某某

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市，組織形式為有限責(zé)任公司。項(xiàng)目公司注冊資本為10000萬元。在某某某某工業(yè)

園區(qū)管理委員會(huì)、政府出資人代表與中標(biāo)社會(huì)資本方簽訂《投資合作協(xié)議》后的

15個(gè)日歷日內(nèi)，中標(biāo)社會(huì)資本方與政府出資人代表按90%：10%的股權(quán)比例共同

出資成立項(xiàng)目公司，項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)本項(xiàng)目投資、融資、建設(shè)及運(yùn)營維護(hù)。要求項(xiàng)目

公司在整個(gè)合作期內(nèi)，未經(jīng)項(xiàng)目全體股東一致表決同意不得減資，不得從事本項(xiàng)目

無關(guān)的其他業(yè)務(wù)，不得變更公司名稱，不得將公司注冊地址遷出注冊地。

3.2項(xiàng)目公司股東結(jié)構(gòu)、出資形式、出資時(shí)間

中標(biāo)社會(huì)資本方與政府出資人代表按90%：10%的股權(quán)比例共同出資成立項(xiàng)

日公司；

出資形式：貨幣出資；

出資時(shí)間：社會(huì)資本和出資人代表按項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度需要逐步出資到位。

3.3分配機(jī)制

本項(xiàng)目政府出資人代表不參與項(xiàng)目公司利潤分配,

3.4股權(quán)轉(zhuǎn)讓

自《PPP項(xiàng)目合同》生效之日起至所有子項(xiàng)目竣（交）工驗(yàn)收之日內(nèi)（含），

社會(huì)資本方不得轉(zhuǎn)讓其在項(xiàng)目公司中的股份。

所有子項(xiàng)目竣（交）工驗(yàn)收之日后，在滿足股權(quán)轉(zhuǎn)讓條件后，經(jīng)全部股東一

致表決同意，并經(jīng)某某市人民政府正式書面同意，社會(huì)資本方可以轉(zhuǎn)讓其在項(xiàng)目

公司中的全部或部分股權(quán)，但受讓方須滿足本項(xiàng)目資格預(yù)審文件、招標(biāo)文件及

《PPP項(xiàng)目合同》約定的技術(shù)能力、財(cái)務(wù)信用、運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)等基本條件（以某某市

人民政府或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)指定的第三方機(jī)構(gòu)評定為準(zhǔn)），并以正式書面形式明確

第-18-頁

承繼原股東在本項(xiàng)目下的權(quán)利和義務(wù)。

第-19-頁

第三章風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架

1、風(fēng)險(xiǎn)分配原則

按照風(fēng)險(xiǎn)分配優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)收益對等和風(fēng)險(xiǎn)可控等原則，綜合考慮政府風(fēng)險(xiǎn)管

理能力、項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制和市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力等因素，在政府與社會(huì)資本方之間合

理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，確定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配原則：

(1)風(fēng)險(xiǎn)分配應(yīng)包括項(xiàng)目勘察、設(shè)計(jì)、融資、建造、運(yùn)營維護(hù)至終止移交

的完整周期，并以具體條款形式體現(xiàn)在合同文件上。

(2)風(fēng)險(xiǎn)分配應(yīng)可減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成的損失及風(fēng)

險(xiǎn)管理的成本，使得項(xiàng)目對參與各方總體吸引力最大化。

(3)應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)收益對等原則合理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的程度和所得

收益應(yīng)成正比。

(4)項(xiàng)目各方承擔(dān)的最大風(fēng)險(xiǎn)有上限。

(5)本項(xiàng)目融資、工程建設(shè)、運(yùn)營維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)由中標(biāo)的社會(huì)資本方承擔(dān)，法

律、政策風(fēng)險(xiǎn)由政府承擔(dān)，不可抗力等風(fēng)險(xiǎn)由各方共同承擔(dān)。

2、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案

本項(xiàng)目可研、勘察和設(shè)計(jì)由實(shí)施機(jī)構(gòu)主導(dǎo)完成，工程建設(shè)、融資和運(yùn)營維護(hù)

等商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)由社會(huì)資本方承擔(dān)；勘察、設(shè)計(jì)、法律、政策風(fēng)險(xiǎn)由實(shí)施機(jī)構(gòu)承擔(dān)；

不可抗力等風(fēng)險(xiǎn)由實(shí)施機(jī)構(gòu)和社會(huì)資本方合理共擔(dān)，雙方可就該等事彳匕進(jìn)行協(xié)商,

以求達(dá)成一致的解決辦法，若雙方未就該等事件達(dá)成一致的解決辦法且符合

《投資合作協(xié)議》和《PPP項(xiàng)目合同》約定提前終止條件，受影響方可以向?qū)Ψ?/p>

發(fā)出終止意向通知。

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根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分配原則，結(jié)合本項(xiàng)目特點(diǎn)制訂本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配方案如下表:

表3-1項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配方案

工程建設(shè)前期工作政府部門社會(huì)資本方

項(xiàng)目審批項(xiàng)目建議書、可研等前期立項(xiàng)審批工作q

征地拆遷原因造成項(xiàng)目無法按時(shí)開工或部分區(qū)域無

征地拆遷7

法按時(shí)開工致使項(xiàng)目工期延遲

地質(zhì)情況勘察報(bào)告的準(zhǔn)確性對設(shè)計(jì)及施工造成的影

7

響

勘察

由于地質(zhì)條件在短期內(nèi)出現(xiàn)由不可抗力造成的重大

Tq

變化的特殊情況

設(shè)計(jì)方案對項(xiàng)目施工造成的影響4

設(shè)計(jì)

政府部門要求改變項(xiàng)目功能性要求q

工程建設(shè)政府部門社會(huì)資本方

實(shí)施機(jī)構(gòu)提出設(shè)計(jì)方案的變更致使工程量的增加q

工程建設(shè)質(zhì)量問題q

施工技術(shù)不當(dāng)

T地安全

場地可用性（滿足進(jìn)場要求）q

非設(shè)計(jì)原因?qū)е碌墓こ坛A(yù)算支出q

與工程建設(shè)相關(guān)的材料、人工等單價(jià)及稅費(fèi)調(diào)整qq

項(xiàng)目公司

缺陷和隱蔽缺陷q

除政府或不可抗力原因造成的竣（交）工驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)q

不可抗力造成開工時(shí)間的延遲或工期延遲qq

除政府或不可抗力原因的工期延遲q

項(xiàng)目公司違約q

合同實(shí)施時(shí)，項(xiàng)目公司提出一個(gè)比較經(jīng)濟(jì)的施工或

q

運(yùn)營方案，致使項(xiàng)目功能性要求改變

施工總承包施工總承包單位違約q

第-21-頁

單位施工總承包單位導(dǎo)致的工程質(zhì)量問題7

供應(yīng)商違約7

供應(yīng)商

供應(yīng)商所供材料質(zhì)量7

環(huán)境破壞q

其他

考古歷史文化保護(hù)1

運(yùn)營維護(hù)服務(wù)政府部門社會(huì)資本方

運(yùn)營維護(hù)質(zhì)量7

運(yùn)營維護(hù)成本超支71

運(yùn)營維護(hù)運(yùn)營維護(hù)單位能力不足7

國家運(yùn)營維護(hù)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)改變77

運(yùn)營維護(hù)過程中勞動(dòng)力、材料成本的增加q7

項(xiàng)目公司違約71

運(yùn)營維護(hù)單位違約1

政府部門違約

合同管理

項(xiàng)目公司和運(yùn)營維護(hù)單位勞資糾紛71

非本級政府可控政策或不可抗力原因?qū)е逻\(yùn)營維護(hù)

1

q7

的工作內(nèi)容增加或減少

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)政府部門社會(huì)資本方

項(xiàng)目資金到位情況（除政府出資人代表的應(yīng)出資金7

1

融資融資成本的變化V

貸款利率的變化7

增值稅稅率變化q

1

所得稅稅率變化V

稅費(fèi)

匯率變化7

1

各種費(fèi)率變化7

市場通貨膨脹q7

移交風(fēng)險(xiǎn)政府部門社會(huì)資本方

1

運(yùn)營維護(hù)后的移交不滿足法律法規(guī)和工程質(zhì)量要求V

1

移交程序不符合要求（非實(shí)施機(jī)構(gòu)原因）V

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移交后項(xiàng)目公司的后續(xù)問題7

法律政策風(fēng)險(xiǎn)政府部門社會(huì)資本方

基本原則本級政府出臺(tái)的相關(guān)法律法規(guī)變更

政府在投標(biāo)截止日后出臺(tái)的法律、政策對本項(xiàng)目的

法律、政策q

影響

政府項(xiàng)目計(jì)劃變動(dòng)

政府終止合同q

其他因素項(xiàng)目國有化q

qJ

第三方違約V

項(xiàng)目公司破產(chǎn)q

不可抗力政府部門社會(huì)資本方

政治

非因所在地政府原因且不在政府控制下的征收征用q

不可抗力

J1

其他自然災(zāi)害VV

不可抗力戰(zhàn)爭動(dòng)亂q71

其他不能預(yù)見、不可避免或不能克服的事件71

3、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施

針對項(xiàng)目實(shí)施過程存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施如下表。

表3?2項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施

加強(qiáng)建設(shè)期監(jiān)管（資金、工期、質(zhì)量、安全）

設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)制保險(xiǎn)方案

建立履約擔(dān)保體系

完善政府支付方式

建立運(yùn)維考核收費(fèi)的調(diào)價(jià)機(jī)制

融資風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)

明確社會(huì)資本方承擔(dān)的公共責(zé)任、產(chǎn)出說明

完善保險(xiǎn)與擔(dān)保、臨時(shí)接管、移交體系

第-23-頁

建立法律政策變更的解決機(jī)制

法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)

科學(xué)規(guī)劃與配套建設(shè)、政府支付方式

社會(huì)資本方選擇風(fēng)險(xiǎn)增加社會(huì)資本方的競爭性、做好資格審查工作

制定應(yīng)急處置預(yù)案

政治風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)

明確臨時(shí)接管和提前終止的條件

風(fēng)險(xiǎn)和不可抗力風(fēng)險(xiǎn)

強(qiáng)制保險(xiǎn)方案

第-24-頁

第四章項(xiàng)目運(yùn)作模式

1、項(xiàng)目運(yùn)作方式

本項(xiàng)目合作范圍包括投投融資、建設(shè)、運(yùn)營維護(hù)，回報(bào)方式為基于績效考核

結(jié)果的可行性缺口補(bǔ)助，政府根據(jù)績效考核結(jié)果，結(jié)合使用者付費(fèi)收益以可行性

缺口補(bǔ)助形式向項(xiàng)目公司支付各子項(xiàng)目的服務(wù)費(fèi)，并在項(xiàng)目合作期內(nèi)連續(xù)、平滑

支付。合作期滿后，項(xiàng)目公司將項(xiàng)目無償移交政府。

因此，本項(xiàng)目采用投資一建設(shè)一運(yùn)營維護(hù)一移交方式運(yùn)作（即BOT方式），

由社會(huì)資本方與政府出資人代表共同出資成立項(xiàng)目公司，由項(xiàng)目公司對本項(xiàng)目進(jìn)行

投融資、建設(shè)、運(yùn)營維護(hù)，以此提供公共產(chǎn)品及配套公共服務(wù)。

如未來項(xiàng)目公司根據(jù)適用法律及《投資合作協(xié)議》、《PPP項(xiàng)目合同》的規(guī)

定擬利用本項(xiàng)目資產(chǎn)或項(xiàng)目設(shè)施開展其它經(jīng)營性業(yè)務(wù)（包括商業(yè)建筑經(jīng)營權(quán)、廣

告經(jīng)營權(quán)、道路冠名權(quán)等）的，必須事先報(bào)經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣裾孪葧嫱猓磥硎?/p>

益分享等有關(guān)事宜由項(xiàng)目公司和當(dāng)?shù)厝嗣裾畬脮r(shí)協(xié)商確定，且項(xiàng)目公司必須保證

此等經(jīng)營性業(yè)務(wù)不得影響本項(xiàng)目的實(shí)施，也不得有任何影響公共利益或公共安全的

行為。

項(xiàng)目運(yùn)作流程如下圖所示：

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援供公共?務(wù)

說明：（1）某某市人民政府授權(quán)某某某某工業(yè)園區(qū)管理委員會(huì)作為項(xiàng)目的

實(shí)施機(jī)構(gòu)、招標(biāo)人和《PPP項(xiàng)目合同》簽約主體，由其負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的準(zhǔn)備、采購、

合同談判和《PPP項(xiàng)目合司》的簽訂等工作。

（2）某某市人民政府授權(quán)某某工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)有限公司作為政府出資人

代表。

（3）某某某某工業(yè)園區(qū)管理委員會(huì)通過招標(biāo)方式確定中標(biāo)社會(huì)資本方。

（4）某某某某工業(yè)園區(qū)管理委員會(huì)、政府出資人代表與中標(biāo)社會(huì)資本方共

同簽署《投資合作協(xié)議》，政府出資人代表和中標(biāo)社會(huì)資本方簽署《股東協(xié)議》。

（5）政府出資人代表和中標(biāo)社會(huì)資本方按股比出資注冊成立項(xiàng)目公司。

（6）某某某某工業(yè)園區(qū)管理委員會(huì)和項(xiàng)目公司簽署《PPP項(xiàng)目合同》。

（7）項(xiàng)目公司對本項(xiàng)目進(jìn)行投資、融資、建設(shè)和運(yùn)營維護(hù)，項(xiàng)目合作期結(jié)

束后，項(xiàng)目公司將項(xiàng)目資產(chǎn)無償移交給某某市人