投資項(xiàng)目融資管理標(biāo)準(zhǔn)

1范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了集團(tuán)公司投資項(xiàng)目融資的跟蹤、融資方案出具等內(nèi)容。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于集團(tuán)公司集團(tuán)總部及二級(jí)單位的投資項(xiàng)目融資管理。

2規(guī)范性引用文件及術(shù)語(yǔ)和定義

2.1規(guī)范性引用文件

2.2術(shù)語(yǔ)與定義

2.2.1投資項(xiàng)目融資

是以項(xiàng)目的名義笫措一年期以上的資金，包括項(xiàng)目資本金融資及項(xiàng)目債務(wù)融

資以項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)收入承擔(dān)債務(wù)償還責(zé)任的融資形式。

3職責(zé)

3.1各級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)

3.1.1負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目融資管理事項(xiàng)有效性、合規(guī)性等提出審批意見。

3.1.2負(fù)責(zé)審定各部門投資項(xiàng)目業(yè)務(wù)考核及評(píng)價(jià)工作結(jié)果。

3.2各級(jí)財(cái)務(wù)部職責(zé)

3.2.1研究投資項(xiàng)目的市場(chǎng)發(fā)展方向，對(duì)集團(tuán)公司投資項(xiàng)目的融資管理提出指

導(dǎo)意見。

3.2.2負(fù)責(zé)集團(tuán)公司投資項(xiàng)目融資方案的方案論證、業(yè)務(wù)實(shí)施和后續(xù)管理。

3.2.3負(fù)責(zé)集團(tuán)公司投資項(xiàng)目融資方案審批與后續(xù)監(jiān)管，業(yè)務(wù)考核及評(píng)價(jià)等工

作。

3.3各級(jí)投資管理部職責(zé)

3.3.1根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展方向及政策變化，及時(shí)確定投資項(xiàng)目的投資標(biāo)準(zhǔn)，投資對(duì)

象，提示投資風(fēng)險(xiǎn)。

3.3.2負(fù)責(zé)集團(tuán)公司投資項(xiàng)目的篩選管理.，制定負(fù)面清單，滿足集團(tuán)公司投資

項(xiàng)目融度的需求。

3.3.3負(fù)責(zé)集團(tuán)公司沒資決策制定，過(guò)程管理和投后管理。

3.3.5負(fù)責(zé)集團(tuán)公司沒資項(xiàng)目的評(píng)級(jí)和考核工作。

3.4各級(jí)法務(wù)部職責(zé)

3.4.1負(fù)責(zé)根據(jù)現(xiàn)行相關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)制度規(guī)定，判斷投資項(xiàng)目法律合規(guī)性

風(fēng)險(xiǎn)。

3.4.2負(fù)責(zé)判斷投資項(xiàng)目投資條件的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。

4投資項(xiàng)目融資管理的目的與風(fēng)險(xiǎn)

4.1集團(tuán)公司投資項(xiàng)目融資管理的目的是加強(qiáng)投資項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范

項(xiàng)目融資行為，依法合規(guī)的開展投資項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)。

4.2集團(tuán)公司投資項(xiàng)目融資管理的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)包括：

——融資方案的匕行性；

——融資方案的合規(guī)性；

——融資方案的落地時(shí)效性。

4.3集團(tuán)公司投資項(xiàng)目融資管理需應(yīng)對(duì)的的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：

——政策性風(fēng)險(xiǎn)；

——融資方案的落地風(fēng)險(xiǎn)；

——投資項(xiàng)目本身?xiàng)l件邊界不被金融市場(chǎng)接受，造成表外融資困難的風(fēng)險(xiǎn)；

——投資項(xiàng)目資料合規(guī)性、完整性風(fēng)險(xiǎn)。

5投資項(xiàng)目融資管理內(nèi)容

5.1根據(jù)股份公司和集團(tuán)公司對(duì)投資項(xiàng)目的要求，投資項(xiàng)目的融資應(yīng)以表外融

資的方式。具體應(yīng)滿足以下原則：

a）符合國(guó)家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策；

b）符合股份公司和集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃；

c）符合集團(tuán)業(yè)務(wù)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，符合主業(yè)方向，有利于打造產(chǎn)業(yè)板塊,

推動(dòng)集團(tuán)公司協(xié)同發(fā)展；

d）符合集團(tuán)投資決策程序和管理制度。

5.2投資項(xiàng)目的選擇條件

5.2.1地域性條件：

a）政府層級(jí)上，地級(jí)市政府（含）以上，直轄市、計(jì)劃單列市的下一級(jí)行政

區(qū)劃，百?gòu)?qiáng)縣；

b）政府財(cái)力上，地市級(jí)及以上政府最新一年度政府財(cái)政預(yù)算收入原則上不得

低于100億元，百?gòu)?qiáng)縣原則上不得低于60億元；

2

c）債務(wù)率上，近三年政府債務(wù)率不得高于100%；

d）償債率上，近三年政府償債率不得高于20%；

e）逾期債務(wù)上，近三年度期末政府本級(jí)逾期債務(wù)余額為0;

f）特殊項(xiàng)目可具體研究，但對(duì)東北、內(nèi)蒙、甘肅等銀行信貸不良率較高的區(qū)

域整體介入謹(jǐn)慎，對(duì)前期產(chǎn)業(yè)基金密集投放區(qū)新上項(xiàng)目額度審批也較困難。

5.2.2項(xiàng)目條件：

a）符合國(guó)家規(guī)劃、土地、環(huán)保等政策，PPP項(xiàng)目至少納入省庫(kù)，偏好納入國(guó)

家?guī)斓氖痉俄?xiàng)0,并取得政府有權(quán)審批部門批復(fù),需要政府補(bǔ)貼的項(xiàng)目補(bǔ)貼安排

納入預(yù)算；

b）區(qū)域優(yōu)選東部沿海發(fā)達(dá)地區(qū)省會(huì)城市和中心城市、中西部地區(qū)省會(huì)城市、

國(guó)省級(jí)以上產(chǎn)業(yè)園區(qū)，市本級(jí)以上財(cái)政支付；

c）業(yè)務(wù)優(yōu)選與居民基本生活相關(guān)、能夠產(chǎn)生穩(wěn)定持續(xù)現(xiàn)金流的城市軌道交

通、收費(fèi)公路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，偏好經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、人口稠密地區(qū)的收費(fèi)交通干線；

d）房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目?jī)?yōu)選有明確穩(wěn)定現(xiàn)金流入的政策類住房、棚戶區(qū)改造項(xiàng)

目，地區(qū)優(yōu)選一線城市（需要注意目前地產(chǎn)融資監(jiān)管力度加大，需要具體項(xiàng)目具

體分析）。

5.3集團(tuán)公司投資項(xiàng)目融資的業(yè)務(wù)論證包括：項(xiàng)目基本情況、合作單位情況、

融資目的、各方出資形式和資金來(lái)源、各方權(quán)利義務(wù)情況、融資成本支付方式及

資金退出方式、項(xiàng)目所需其他資金融資方案、各類融資的增信措施及對(duì)本單位財(cái)

務(wù)情況影響、風(fēng)險(xiǎn)防范措施等。

5.4集團(tuán)公司投資項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)報(bào)批材料包括：各單位內(nèi)部決策文件、相關(guān)融

資方案、資金使用計(jì)劃安排方案、資金提供方審批文件，相關(guān)協(xié)議文本、項(xiàng)目可

研報(bào)告等。

5.5項(xiàng)目融資方案的審批：對(duì)干符合條件的投資項(xiàng)目，由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部審核

出具項(xiàng)目融資方案，交投資管理部后形成完整的投資項(xiàng)目可研實(shí)施方案，經(jīng)集團(tuán)

公司投資小組會(huì)，集團(tuán)公司班子會(huì)審批后報(bào)股份公司。

5.6項(xiàng)目融資方案的融后管理

5.6.1建立專門的工咋小組，由集團(tuán)投資管理部牽頭，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部出具項(xiàng)

目融資方案，法律合規(guī)部、相關(guān)業(yè)務(wù)部門及域分公司、指揮部配合，確保投資項(xiàng)

目的落地。

3

附錄A.1（規(guī)范性附錄）投資項(xiàng)目融資管理流程圖

投資項(xiàng)目融資管理流程圖

CW0220L1-1

5

附錄A.2（規(guī)范性附錄）投資項(xiàng)目融資管理流程說(shuō)明表

投資項(xiàng)目融資管理流程說(shuō)明表

CW0220L1-2

序主責(zé)

況程步驟步驟說(shuō)明時(shí)限鰻皓重要輸出

號(hào)部門

[C01]

按!陽(yáng)喇公司投資項(xiàng)目的徵里要求，由財(cái)務(wù)部負(fù)貨投資項(xiàng)

投資部招標(biāo)評(píng)

目的融資方案審君工作。

1開始即時(shí)集團(tuán)財(cái)務(wù)部審系統(tǒng)“項(xiàng)批

投資項(xiàng)II經(jīng)過(guò)指揮部前期跟蹤后，提交投資微仝由投資項(xiàng)

更

目招標(biāo)評(píng)審系統(tǒng)行“項(xiàng)朝匕項(xiàng)目立項(xiàng)審揄蒯后，由

財(cái)務(wù)部開始制定融資方案。

[C02]

提供項(xiàng)目立投資管理部或區(qū)哪揮部將以立7頁(yè)的投資項(xiàng)目資料，包括

集團(tuán)投洪管理投資項(xiàng)目的基

2項(xiàng)審批文件但不限于項(xiàng)目立項(xiàng)資料、環(huán)評(píng)、可研、可研批練實(shí)施方型程

部本情況

等資料案、相關(guān)入庫(kù)資料等提供給財(cái)務(wù)部，用以出J她資方案。

投密項(xiàng)目情況符合國(guó)家政策條件，符合金融市場(chǎng)要求

財(cái)務(wù)田常獲得的送料進(jìn)行整理，根據(jù)股份公司及集團(tuán)公司

時(shí)投資項(xiàng)目的管理要求，與金融機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)加事務(wù)所進(jìn)行

融資方集團(tuán)公司財(cái)務(wù)融資方案（初

3.1洽談，初步制定項(xiàng)目融資方案。冽程

案部稿）

過(guò)程中如出現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目資料存疑，需投資管理部及區(qū)域解

對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行解答。

融資項(xiàng)目的項(xiàng)目融資方案（步驟3）在編制過(guò)程中出現(xiàn)問咫的溝通與集團(tuán)投資管理

3.2即時(shí)

相關(guān)信息反饋;端息溝帆于雙向溝通部

集團(tuán)公司財(cái)務(wù)

4審核財(cái)務(wù)部審核融資方案的合規(guī)性、合理性和可執(zhí)行性。3天審核意見

部

出具融資方若審核通過(guò)，出具項(xiàng)目融資方案交投資部及區(qū)明辟部：集團(tuán)公司財(cái)務(wù)融資方案（定

5即時(shí)

案若審核不通過(guò)重更流程3、4部稿）

形成1網(wǎng)報(bào)將審核通過(guò)的項(xiàng)目融資方案交投資管理部，用于投資項(xiàng)目集團(tuán)公司投資

6即時(shí)

告進(jìn)彳溝i批的口閩f等工作,進(jìn)行審批。管理部

投資項(xiàng)目融投資項(xiàng)目H標(biāo)后，由投資部負(fù)責(zé)牽頭落實(shí)項(xiàng)目投資條件盡集團(tuán)公司投資

7中豕后

資條件落地快落地,以保ifli地資條件的滿足.管理部

項(xiàng)訂投

融資方在項(xiàng)目投資條件都已經(jīng)落地后，由集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)費(fèi)牽頭落集團(tuán)公司財(cái)務(wù)

8資條件

地實(shí)項(xiàng)目唯資方案，完成項(xiàng)H融資工作。部

足后

由集團(tuán)公司成立專門的工作小組負(fù)費(fèi)項(xiàng)目公司融資方案項(xiàng)目融

融資方案后

9的后續(xù)管理工作，并由項(xiàng)目公司編制年度資金計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)資方案集團(tuán)財(cái)務(wù)部

嫡里

然落頓

案團(tuán)公司財(cái)務(wù)

10結(jié)束文書檔案存檔完成后，此流程結(jié)束。即時(shí)

部

6

附錄A.3（規(guī)范性附錄）投資項(xiàng)目融資管理風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣

投資項(xiàng)目融資管理風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣

CW0220L1-3

風(fēng)風(fēng)發(fā)影風(fēng)控責(zé)

險(xiǎn)險(xiǎn)生響險(xiǎn)制控制任

風(fēng)險(xiǎn)描述控制措施

編類概程等編點(diǎn)部

號(hào)別率度級(jí)號(hào)門

R01投資項(xiàng)目資料合市場(chǎng)、34高C01開始[C01]投資

規(guī)性、完整性風(fēng)險(xiǎn)法嚴(yán)格篩選投資項(xiàng)目流程，防管理

律范項(xiàng)目合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)：做好前部

期項(xiàng)目跟蹤，確保能夠取得

相關(guān)入庫(kù)等資料

R02投資項(xiàng)目本身?xiàng)l市35高C02要求提投資

件邊界不被金融場(chǎng)供項(xiàng)目（C02）管理

市場(chǎng)接受，造成表立項(xiàng)申投資項(xiàng)目情況符合國(guó)家政部

外融資困難的風(fēng)批文件策條件，符合金融市場(chǎng)要求

險(xiǎn)

備注：

1、風(fēng)險(xiǎn)類別：按性質(zhì)分別選填戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)、法律。

2、發(fā)生概率按從小到大分為級(jí)，膨響程度按事項(xiàng)對(duì)本流程控制目標(biāo)的影響嚴(yán)重程度從低到高分為1?5級(jí)。

3、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)：極高風(fēng)險(xiǎn)、高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)、極低風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)判定標(biāo)準(zhǔn)：極低風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分＜3分：

低風(fēng)險(xiǎn)：3分4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分＜6分：中等風(fēng)險(xiǎn)：6分W風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分＜12分：高風(fēng)險(xiǎn)：12分W風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分＜20分：極高風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分

N20分（風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分=發(fā)生概率x影響程度）。

附錄A.4（規(guī)范性附錄）投資項(xiàng)目融資管理權(quán)限指引表

投資項(xiàng)目融資管理權(quán)限指引表

CW0220L1-4

集團(tuán)投資管理部集團(tuán)財(cái)務(wù)部

序責(zé)任部

事項(xiàng)房地產(chǎn)投資管資本運(yùn)營(yíng)