中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合提升測試卷第一部分單選題(50題)1、普通股股東的權(quán)利不包括（）。

A.收益權(quán)

B.公司所有權(quán)

C.投票權(quán)

D.優(yōu)先分配公司剩余財產(chǎn)權(quán)

【答案】：D

【解析】本題主要考查普通股股東權(quán)利的相關(guān)知識，需要我們對每個選項所涉及的權(quán)利是否屬于普通股股東權(quán)利進行分析。首先來看選項A，收益權(quán)是普通股股東的重要權(quán)利之一。普通股股東有權(quán)憑借其所持有的股份從公司獲得股息和紅利等收益，這是其投資于公司的重要回報方式，所以收益權(quán)是普通股股東的權(quán)利。選項B，普通股股東擁有公司所有權(quán)。他們通過持有公司的普通股股份，成為公司的所有者之一，在一定程度上對公司的經(jīng)營管理和決策等方面具有相應的影響力，因此公司所有權(quán)屬于普通股股東權(quán)利范疇。選項C，投票權(quán)也是普通股股東的典型權(quán)利。普通股股東可以通過投票的方式，參與公司的重大決策，如選舉董事會成員等，以此來表達自己對公司發(fā)展方向等方面的意見和訴求。而選項D，優(yōu)先分配公司剩余財產(chǎn)權(quán)并不屬于普通股股東的權(quán)利。在公司清算時，享有優(yōu)先分配公司剩余財產(chǎn)權(quán)的是優(yōu)先股股東，他們在普通股股東之前獲得公司剩余財產(chǎn)的分配。所以普通股股東不具有優(yōu)先分配公司剩余財產(chǎn)權(quán)，本題答案選D。2、銀行風險中的國家風險不包括(?)。

A.經(jīng)濟風險?

B.市場風險?

C.社會風險?

D.政治風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行風險中國家風險的范疇。國家風險是指在國際經(jīng)濟活動中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性。國家風險通常包括經(jīng)濟風險、社會風險和政治風險。經(jīng)濟風險是指因一國經(jīng)濟狀況和經(jīng)濟政策等因素變化，使該國債務人不能按期償還債務的可能性，例如經(jīng)濟衰退、通貨膨脹等可能影響國家的償債能力。社會風險則涉及社會不穩(wěn)定因素，如罷工、騷亂等，這些會對國家的經(jīng)濟和金融秩序造成沖擊。政治風險指由于政治方面的原因而可能導致經(jīng)濟主體遭受損失的風險，像政權(quán)更迭、戰(zhàn)爭等。而市場風險主要是由市場因素如利率、匯率、股價等變動所帶來的風險，并不屬于國家風險的范疇。所以本題答案選B，它明確了市場風險與國家風險概念的區(qū)別，其他選項中的經(jīng)濟風險、社會風險和政治風險均是國家風險包含的內(nèi)容。3、某銀行工作人員對于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的理解存在疑惑，在詢問身邊同事不能得到滿意解答后，可以向()尋求解釋。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.人民法院

C.銀監(jiān)會

D.中國人民銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》解釋主體的知識掌握。在銀行業(yè)務開展過程中，工作人員對相關(guān)職業(yè)操守存在疑惑時，需要向合適的機構(gòu)尋求解釋。首先看選項A，中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，它負責制定和推廣銀行業(yè)的職業(yè)規(guī)范和操守，對于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》有著深入的理解和解讀，因此當銀行工作人員對該操守理解有疑惑時，向中國銀行業(yè)協(xié)會尋求解釋是合理且正確的途徑。再看選項B，人民法院是國家的審判機關(guān)，其主要職責是審理各類案件、解決法律糾紛、維護社會公平正義等，并不負責對銀行業(yè)職業(yè)操守進行解釋，所以該選項不符合要求。選項C，銀監(jiān)會（現(xiàn)為銀保監(jiān)會）主要是負責對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，側(cè)重于監(jiān)管職能，并非對職業(yè)操守進行解釋的主體，所以該選項不正確。選項D，中國人民銀行是我國的中央銀行，主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，也不是對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》進行解釋的專門機構(gòu)，該選項也不合適。綜上，本題正確答案是A。4、最后貸款人制度是銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時，由（）向銀行體系提供流動性以確保銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營的一種制度安排。

A.商業(yè)銀行

B.中央銀行

C.銀監(jiān)會

D.國務院監(jiān)管機構(gòu)

【答案】：B

【解析】本題主要考查最后貸款人制度中提供流動性的主體。最后貸款人制度的目的在于當銀行體系因不利沖擊導致流動性需求增加，而自身又無法滿足該需求時，保障銀行體系的穩(wěn)健經(jīng)營。選項A，商業(yè)銀行是以營利為目的的金融機構(gòu)，本身會面臨各種風險和資金壓力，不具備向整個銀行體系提供流動性支持的能力和職責，所以A項不正確。選項C，銀監(jiān)會主要負責對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，側(cè)重于監(jiān)管職能，并非直接提供流動性的主體，故C項錯誤。選項D，國務院監(jiān)管機構(gòu)是一個寬泛的概念，并非專門針對銀行體系提供流動性的特定機構(gòu)，D項也不符合要求。而中央銀行作為國家金融體系的核心，具有發(fā)行貨幣、調(diào)控貨幣供應量等職能，具備向銀行體系提供流動性的能力和責任，能夠在必要時扮演最后貸款人的角色，以維護金融穩(wěn)定。所以，本題正確答案是B。5、銀行理財人員不得將高風險級別理財產(chǎn)品推介給低風險承受能力的客戶，即需遵循（）原則，只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產(chǎn)品。

A.風險匹配

B.公平

C.效用最大化

D.風險中性

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行理財人員在推介理財產(chǎn)品時應遵循的原則。在金融理財業(yè)務中，保障客戶的合適投資選擇至關(guān)重要。銀行理財人員在向客戶推介理財產(chǎn)品時，需要綜合考慮客戶的風險承受能力以及理財產(chǎn)品本身的風險級別。從選項來看，A選項“風險匹配”原則，強調(diào)要根據(jù)客戶的風險承受能力來匹配相應風險級別的理財產(chǎn)品，也就是只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產(chǎn)品。這與題干中“不得將高風險級別理財產(chǎn)品推介給低風險承受能力的客戶”的要求高度契合，是保障客戶投資安全和合理性的重要原則。B選項“公平”原則，側(cè)重于交易過程中各方在機會、待遇等方面的平等，重點并非風險與承受能力的匹配，與本題核心要求不符。C選項“效用最大化”原則，主要是指在資源有限的情況下，追求效益的最大化，這更側(cè)重于經(jīng)濟活動的效益目標，并非針對理財產(chǎn)品與客戶風險承受能力的匹配。D選項“風險中性”原則，是一種假設投資者不偏好風險也不厭惡風險的理論模型，與銀行理財人員向不同風險承受能力客戶推介產(chǎn)品的現(xiàn)實操作聯(lián)系不大。綜上，本題的正確答案是A選項，只有遵循風險匹配原則，才能有效避免因理財產(chǎn)品風險與客戶承受能力不匹配而給客戶帶來損失，保障金融市場的穩(wěn)定和客戶的合法權(quán)益。6、信用證項下的匯票附有商業(yè)單據(jù)的是()。

A.可撤銷信用證

B.不可撤銷信用證

C.跟單信用證

D.光票信用證

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同類型信用證概念的理解?？沙蜂N信用證和不可撤銷信用證是從信用證是否可由開證行單方面撤銷的角度來劃分的?？沙蜂N信用證是指開證行在付款、承兌或議付之前，可以不經(jīng)過受益人同意也不必事先通知受益人，隨時撤銷或修改的信用證；不可撤銷信用證則是一經(jīng)開出，在有效期內(nèi)，未經(jīng)受益人及有關(guān)當事人的同意，開證行不得片面修改和撤銷的信用證。但這兩種分類與匯票是否附有商業(yè)單據(jù)并無直接關(guān)聯(lián)，所以A、B選項不符合題意。光票信用證是指憑不附帶貨運單據(jù)的匯票付款的信用證，即只憑匯票不憑貨運單據(jù)的信用證，這與題目中匯票附有商業(yè)單據(jù)的條件相悖，所以D選項錯誤。而跟單信用證是指信用證項下的匯票附有商業(yè)單據(jù)的信用證，它要求受益人在向銀行提交匯票的同時還需提交商業(yè)單據(jù)，這完全符合題目中“信用證項下的匯票附有商業(yè)單據(jù)”這一描述，所以本題的正確答案是C選項。7、()年國務院決定通過合并城市合作社，成立城市合作銀行。

A.1979

B.1994

C.1989

D.1978

【答案】：B

【解析】本題考查國務院決定通過合并城市合作社成立城市合作銀行的時間。這一知識點屬于金融領域發(fā)展歷程中的重要事件。在我國金融體系的發(fā)展進程中，1994年是關(guān)鍵的時間節(jié)點。城市合作銀行的成立是金融體制改革的重要舉措，國務院在這一年決定通過合并城市合作社來成立城市合作銀行。此次改革有助于整合城市金融資源，提升城市金融服務的效率和質(zhì)量，推動城市經(jīng)濟的發(fā)展。而1978年是我國改革開放的起始年份，主要側(cè)重于開啟全面的經(jīng)濟體制改革；1979年雖然處于改革開放初期，但并非進行城市合作銀行成立相關(guān)決策的時間；1989年我國金融體系正處于逐步完善階段，但也未做出此決定。所以正確答案是1994年，選B。8、關(guān)于《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中的相關(guān)規(guī)定，下列說法不正確的是()。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2005年公布《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》

B.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》所稱合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致

C.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》本指引所稱合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險

D.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》所稱法律、規(guī)則和準則是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守

【答案】：A

【解析】該題主要考查對《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》相關(guān)規(guī)定的理解。破題點在于對每個選項所涉及內(nèi)容的準確判斷。選項A，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2006年10月公布《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，并非2005年，所以該項說法錯誤。選項B，《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中明確所稱合規(guī)，就是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動要與法律、規(guī)則和準則相一致，此說法符合規(guī)定。選項C，該指引對合規(guī)風險的定義為商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險，該表述無誤。選項D，所稱法律、規(guī)則和準則涵蓋適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守，這也是準確的。綜上，答案選A。9、大額存單的期限品種不包括（）。

A.7天

B.3個月

C.6個月

D.5年

【答案】：A

【解析】本題主要考查大額存單期限品種的相關(guān)知識。大額存單是由銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)面向非金融機構(gòu)投資人發(fā)行的、以人民幣計價的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類金融產(chǎn)品，屬一般性存款。大額存單的期限有多種，常見的包括3個月、6個月、9個月、1年、18個月、2年、3年和5年等。這些期限設置可以滿足不同投資者對于資金流動性和收益性的不同需求。選項B的3個月、選項C的6個月以及選項D的5年，均屬于大額存單常見的期限品種范圍。而選項A的7天，并不在大額存單的期限品種范圍內(nèi)，它是比較短期的資金存放期限，通常不符合大額存單相對較長期限的特點。所以本題正確答案是A。10、下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本分配的表述，錯誤的是（）。

A.經(jīng)濟資本的分配應綜合考慮各管理維度的經(jīng)濟資本占用和風險回報

B.進行經(jīng)濟資本分配的目標是使銀行各業(yè)務單元的收益與風險相匹配，保證經(jīng)濟資本被分配到使用效率最高的業(yè)務領域

C.經(jīng)濟資本的分配應以利潤為導向，會計利潤高、規(guī)模占比大的機構(gòu)應該分配更多的經(jīng)濟資本

D.經(jīng)濟資本的分配實質(zhì)上是對風險的分配，即明確某一個經(jīng)營機構(gòu)、業(yè)務或產(chǎn)品所能承受的最大的風險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行經(jīng)濟資本分配相關(guān)概念的理解。首先來看選項A，經(jīng)濟資本分配確實需要綜合考量各管理維度的經(jīng)濟資本占用和風險回報，這樣能更全面合理地進行資源配置，該選項表述正確。選項B，使銀行各業(yè)務單元的收益與風險相匹配，將經(jīng)濟資本分配到使用效率最高的業(yè)務領域，這是經(jīng)濟資本分配的重要目標，能促進銀行資源的有效利用和業(yè)務的合理發(fā)展，所以該選項無誤。選項C存在錯誤。經(jīng)濟資本分配不能單純以利潤為導向，不能僅僅因為會計利潤高、規(guī)模占比大就給機構(gòu)分配更多經(jīng)濟資本。因為會計利潤高不代表風險低，規(guī)模大也可能隱藏著高風險。經(jīng)濟資本分配應綜合考慮風險等多方面因素，以確保銀行的穩(wěn)健運營。選項D，經(jīng)濟資本的分配本質(zhì)就是對風險的分配，明確經(jīng)營機構(gòu)、業(yè)務或產(chǎn)品所能承受的最大風險，從而幫助銀行更好地進行風險管理和決策，該選項表述正確。綜上，答案選C。11、債券按利息支付方式分類可分為普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券。

A.公司債券

B.普通債券

C.附息債券

D.零息債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查債券按利息支付方式的分類知識，并以選擇題的形式來檢驗考生對此知識點的掌握程度。題目中明確指出債券按利息支付方式分類可分為普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券。選項A公司債券，它是按照發(fā)行主體來分類的，并非按利息支付方式分類，所以A選項不符合題意。選項B普通債券，這是債券按利息支付方式分類中的一種；選項C附息債券，同樣屬于按利息支付方式分類的范疇；選項D零息債券，也是按利息支付方式進行分類的類型之一。綜上所述，正確答案應選A，因為只有A選項不屬于債券按利息支付方式分類的類別，其他選項均符合按利息支付方式分類的定義。12、（）是指債務人不履行到期債務，債權(quán)人可以留置已經(jīng)合法占有的債務人的動產(chǎn)，并有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償。

A.抵押權(quán)

B.質(zhì)押權(quán)

C.保證

D.留置權(quán)

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對不同擔保物權(quán)概念的理解與區(qū)分。抵押權(quán)是指為擔保債務的履行，債務人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財產(chǎn)優(yōu)先受償，并不強調(diào)對動產(chǎn)的合法占有，A選項不符合題意。質(zhì)押權(quán)是指為擔保債務的履行，債務人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利出質(zhì)給債權(quán)人占有，當債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形時，債權(quán)人有權(quán)就該動產(chǎn)或權(quán)利優(yōu)先受償，重點在于出質(zhì)財產(chǎn)給債權(quán)人占有，與題干表述不完全契合，B選項不正確。保證是指保證人和債權(quán)人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為，并非基于對債務人動產(chǎn)的占有和優(yōu)先受償，C選項也不正確。而留置權(quán)明確規(guī)定，當債務人不履行到期債務時，債權(quán)人可以留置已經(jīng)合法占有的債務人的動產(chǎn)，并有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償，與題目描述完全相符，所以正確答案是D選項。"13、在行政處罰聽證程序中，當事人要求聽證的，應當在行政機關(guān)告知有要求舉行聽證的權(quán)利后（）內(nèi)提出。

A.3日

B.7日

C.5日

D.10日

【答案】：A

【解析】這道題主要考查行政處罰聽證程序中當事人提出聽證要求的時間規(guī)定。在行政處罰聽證程序里，明確規(guī)定了當事人若要求聽證，需在行政機關(guān)告知其有要求舉行聽證的權(quán)利后一定期限內(nèi)提出。選項A，3日這一規(guī)定是符合《中華人民共和國行政處罰法》相關(guān)規(guī)定的。其立法目的在于既保障當事人能夠有合理的時間去考慮是否需要申請聽證，又避免因時間過長影響行政處罰程序的正常推進和效率。選項B，7日通常不是此環(huán)節(jié)的規(guī)定時間，該時間長度不符合此具體聽證申請環(huán)節(jié)的要求。選項C，5日也并非法定的當事人提出聽證要求的時間。選項D，10日同樣與法律規(guī)定的該環(huán)節(jié)時間不符。綜上所述，正確答案是A。當事人要求聽證的，應當在行政機關(guān)告知有要求舉行聽證的權(quán)利后3日內(nèi)提出。14、在總結(jié)國內(nèi)外監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，銀監(jiān)會提出銀行業(yè)監(jiān)管的新理念不包括()。

A.管風險

B.管保險

C.管法人

D.管內(nèi)控

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對銀監(jiān)會提出的銀行業(yè)監(jiān)管新理念的掌握情況。在總結(jié)國內(nèi)外監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，銀監(jiān)會提出了“管風險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度”的銀行業(yè)監(jiān)管新理念。選項A“管風險”，強調(diào)將風險管理貫穿于銀行業(yè)監(jiān)管的全過程，通過識別、計量、監(jiān)測和控制風險，確保銀行業(yè)穩(wěn)健運行；選項C“管法人”，注重對銀行業(yè)金融機構(gòu)法人的整體監(jiān)管，強化法人的內(nèi)部控制和治理結(jié)構(gòu)；選項D“管內(nèi)控”，促使銀行建立健全內(nèi)部控制體系，有效防范內(nèi)部風險。而選項B“管保險”并不屬于銀行業(yè)監(jiān)管新理念的范疇，保險有其獨立的監(jiān)管體系和理念。所以本題正確答案是B。"15、（）指金融凈資產(chǎn)達到600萬元人民幣及以上的銀行客戶。

A.一般個人客戶

B.高資產(chǎn)凈值客戶

C.私人銀行客戶

D.企業(yè)法人

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同類型銀行客戶定義的理解。下面對各選項進行分析：-A選項：一般個人客戶一般個人客戶是銀行中較為普遍的客戶群體，他們在金融資產(chǎn)方面并沒有特定的高額標準要求。這類客戶的金融資產(chǎn)通常達不到600萬元人民幣及以上，更多是進行一些日常的儲蓄、小額貸款等常見金融業(yè)務，與題干中所描述的金融凈資產(chǎn)條件不相符，所以A選項錯誤。-B選項：高資產(chǎn)凈值客戶高資產(chǎn)凈值客戶雖然在資產(chǎn)規(guī)模上有一定的要求，但它的定義與私人銀行客戶有所不同。高資產(chǎn)凈值客戶的界定標準在不同機構(gòu)和情境下可能存在差異，且通常并非特指金融凈資產(chǎn)達到600萬元人民幣及以上的銀行客戶，所以B選項不符合題意。-C選項：私人銀行客戶私人銀行是面向高凈值客戶，為其提供個性化、專業(yè)化金融與非金融服務的機構(gòu)。在相關(guān)金融規(guī)定和常見認知中，私人銀行客戶往往指的是金融凈資產(chǎn)達到600萬元人民幣及以上的銀行客戶，這與題干內(nèi)容完全契合，所以C選項正確。-D選項：企業(yè)法人企業(yè)法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔民事義務的組織。它與個人客戶在主體性質(zhì)上有本質(zhì)區(qū)別，題干強調(diào)的是銀行的客戶類型，且明確是基于個人金融凈資產(chǎn)的標準，因此企業(yè)法人不符合該定義，D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。16、針對特定時段，計算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負債（現(xiàn)金流出）之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足的方法是（）。

A.流動性比率/指標法

B.現(xiàn)金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行流動性分析方法的理解與區(qū)分。下面對各選項進行逐一分析。A選項，流動性比率/指標法是通過計算一些關(guān)鍵的流動性比率和指標，如流動比率、速動比率等，來衡量商業(yè)銀行的流動性狀況，但它并非是針對特定時段計算到期資產(chǎn)與到期負債差額來判斷流動性的方法。B選項，現(xiàn)金流分析法主要是分析現(xiàn)金的流入和流出情況，但重點在于對現(xiàn)金流的動態(tài)監(jiān)測和預測，并非聚焦于特定時段到期資產(chǎn)和到期負債的差額。C選項，缺口分析法正是針對特定時段，通過計算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負債（現(xiàn)金流出）之間的差額，來判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。若差額為正，表明在該時段內(nèi)現(xiàn)金流入大于流出，流動性相對充足；反之則可能存在流動性風險，所以該選項符合題意。D選項，久期分析法主要是衡量利率變動對銀行資產(chǎn)和負債價值的影響，進而評估銀行的利率風險和流動性風險，并非基于到期資產(chǎn)和到期負債的差額進行流動性判斷。綜上，答案選C。17、目前，各家銀行多采用()計算整存整取定期存款利息。

A.逐筆計息法

B.按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率

C.由儲戶自己選擇計息方式

D.積數(shù)計息法

【答案】：A"

【解析】本題主要考查銀行計算整存整取定期存款利息的方法。首先我們來分析各個選項。選項B，按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率，這是積數(shù)計息法的計算方式，積數(shù)計息法通常用于按日計息的活期存款等，并不適用于整存整取定期存款，所以該選項不正確。選項C，在實際情況中，并非由儲戶自己隨意選擇計息方式，銀行對于整存整取定期存款會遵循統(tǒng)一的計息規(guī)則，所以該選項也不符合實際情況。選項D，積數(shù)計息法是按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，累計積數(shù)乘以日利率來計算利息，如前所述，其主要用于活期存款等按日計息的業(yè)務，并非整存整取定期存款的常見計息方法。而逐筆計息法是按預先確定的計息公式逐筆計算利息，各家銀行多采用逐筆計息法來計算整存整取定期存款利息，因此選項A正確。"18、中國銀行業(yè)協(xié)會屬于()。

A.事業(yè)單位法人

B.機關(guān)法人

C.非法人組織

D.社會團體法人

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同法人類型及非法人組織概念的理解，以此來判斷中國銀行業(yè)協(xié)會所屬的類型。事業(yè)單位法人是指從事非營利性的各項社會公益事業(yè)的各類法人，如學校、醫(yī)院等，它們主要依靠國家財政撥款或社會捐贈等開展活動，中國銀行業(yè)協(xié)會并非此類性質(zhì)，所以A選項不符合。機關(guān)法人是指依法享有國家賦予的權(quán)力，以國家預算作為活動經(jīng)費，因行使職權(quán)的需要而享有民事權(quán)利能力和民事行為能力的各級國家機關(guān)，中國銀行業(yè)協(xié)會顯然不屬于國家機關(guān)范疇，B選項錯誤。非法人組織是不具有法人資格，但是能夠依法以自己的名義從事民事活動的組織，如個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)等，中國銀行業(yè)協(xié)會并不符合非法人組織的特征，C選項不正確。社會團體法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔民事義務的社會組織，它是基于會員共同意愿，為公益目的或者會員共同利益等非營利目的而設立。中國銀行業(yè)協(xié)會是由銀行業(yè)金融機構(gòu)自愿組成的全國性銀行業(yè)自律組織，符合社會團體法人的定義，因此答案選D。19、活期存款中，銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天(實際計息天數(shù))折算出的日利率()。

A.不一定

B.低

C.一樣

D.高

【答案】：D

【解析】本題主要考查在活期存款中，不同日利率折算方式的比較。在計算日利率時，存在兩種折算方式，一種是用年利率除以360天，另一種是用年利率除以365天（實際計息天數(shù)）。我們知道，當被除數(shù)（年利率）固定不變時，除數(shù)越小，商越大。在本題中，360小于365，也就是用年利率除以360天這種方式的除數(shù)更小。所以，銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天折算出的日利率要高。因此，本題的正確答案是D。20、（）是指由國務院授權(quán)成立的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會同意監(jiān)督管理銀行，金融資產(chǎn)管理公司，信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)，維護銀行業(yè)的合法，穩(wěn)健運行。

A.銀行自我監(jiān)管

B.銀行業(yè)外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場約束

【答案】：B

【解析】本題主要考查對銀行監(jiān)管不同方式的理解與區(qū)分。選項A，銀行自我監(jiān)管是銀行內(nèi)部基于自身風險偏好、業(yè)務特點等進行的自我約束和管理，主要依靠銀行內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度等，并非由國務院授權(quán)的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會來執(zhí)行，所以A選項不符合題意。選項B，銀行業(yè)外部監(jiān)管是指由政府監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)進行的監(jiān)督管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會經(jīng)國務院授權(quán)，負責統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)，其目的在于維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，題干描述與之相符，故B選項正確。選項C，行業(yè)自律是銀行業(yè)金融機構(gòu)通過行業(yè)協(xié)會等自律組織，制定行業(yè)規(guī)范、標準和準則，約束會員行為，實現(xiàn)自我管理和自我規(guī)范，并非由監(jiān)管委員會來達成這一監(jiān)督管理職能，C選項不正確。選項D，市場約束是通過市場力量來約束銀行，主要依靠利益相關(guān)者（如存款人、債權(quán)人等）對銀行進行監(jiān)督和施加影響，促使銀行穩(wěn)健經(jīng)營，并非由監(jiān)管機構(gòu)直接監(jiān)督管理，D選項也不正確。綜上，本題正確答案是B。21、（）是投資風險全部由銀行承擔的理財產(chǎn)品。

A.非保本浮動收益理財產(chǎn)品

B.保本浮動收益理財產(chǎn)品

C.保本固定收益產(chǎn)品

D.保證最低收益產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型理財產(chǎn)品中投資風險的承擔主體。解題關(guān)鍵在于明確各選項所代表的理財產(chǎn)品的特點，以此判斷投資風險的承擔方。非保本浮動收益理財產(chǎn)品，其特點是銀行不保證本金安全，收益也隨投資表現(xiàn)而波動，意味著投資者需要自行承擔本金和收益方面的風險，所以A選項不符合“投資風險全部由銀行承擔”這一要求。保本浮動收益理財產(chǎn)品，銀行保證了本金安全，但收益并不固定，會根據(jù)投資情況上下浮動，在收益方面投資者仍需承擔一定風險，并非投資風險全部由銀行承擔，故B選項也不正確。保本固定收益產(chǎn)品，顧名思義，銀行既保證投資者本金安全，又保證給予固定的收益，這就表明在整個投資過程中，無論市場情況如何變化，投資風險全部由銀行來承擔，C選項符合題意。保證最低收益產(chǎn)品，銀行保證了最低收益水平，但實際收益可能會高于最低收益，對于超出最低收益部分的情況存在不確定性，投資者在這部分收益上仍需承擔一定風險，并非全部風險由銀行承擔，所以D選項錯誤。綜上，答案選C，因為只有保本固定收益產(chǎn)品的投資風險是全部由銀行承擔的。22、貨幣政策是指中央銀行為實現(xiàn)（）目標而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣供應量、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟的主要手段之一。

A.貨幣供應量穩(wěn)定

B.宏觀經(jīng)濟

C.特定經(jīng)濟

D.經(jīng)濟發(fā)展

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對貨幣政策概念的理解。貨幣政策是中央銀行重要的政策手段，用于調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟。其核心在于圍繞特定目標來開展控制和調(diào)節(jié)貨幣供應量、信用及利率等一系列操作。選項A，貨幣供應量穩(wěn)定只是貨幣政策實施過程中可能會涉及的一個方面，但并非其最終要實現(xiàn)的目標，貨幣政策所要達成的目標更為廣泛和綜合，所以A選項錯誤。選項B，宏觀經(jīng)濟是一個寬泛的概念，說貨幣政策為實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟目標，表述不夠精準，它是為了調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟，但具體是為了實現(xiàn)特定的經(jīng)濟目標，故B選項不準確。選項C，貨幣政策的確是中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標而采用的一系列方針和措施，這個特定經(jīng)濟目標可以是促進經(jīng)濟增長、穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、平衡國際收支等多個方面中的某一個或某幾個，該選項準確地表達了貨幣政策的目標指向，所以C選項正確。選項D，經(jīng)濟發(fā)展同樣是一個較為寬泛的概念，沒有具體指出貨幣政策所針對的特定目標，不能精準體現(xiàn)貨幣政策的目標內(nèi)涵，因此D選項不合適。綜上，本題的正確答案是C。23、（2022年7月真題）下列關(guān)于金融安全的說法，錯誤的是（）

A.金融安全是國家安全的重要組成成分

B.金融腐敗不會威脅到金融安全

C.金融安全關(guān)乎經(jīng)濟社會發(fā)展全局

D.防范化解重大風險事關(guān)金融安全

【答案】：B

【解析】本題主要考查對金融安全相關(guān)知識點的理解。金融安全是國家安全的重要組成部分，這體現(xiàn)了金融安全在國家安全體系中的關(guān)鍵地位，它直接關(guān)系著國家經(jīng)濟和社會的穩(wěn)定運行，所以選項A正確。金融安全關(guān)乎經(jīng)濟社會發(fā)展全局，金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，其穩(wěn)定與否對整個經(jīng)濟社會的健康發(fā)展有著深遠影響，選項C正確。防范化解重大風險是保障金融安全的重要舉措，若重大風險得不到有效化解，將會對金融體系造成沖擊，進而危及金融安全，選項D正確。而金融腐敗會嚴重破壞金融市場的公平、公正和透明，干擾金融秩序，導致資源錯配，增加金融風險，從而極大地威脅金融安全，所以選項B說法錯誤。綜上，本題答案選B。24、以下做法不正確的是（）

A.銀行在與客戶建立業(yè)務關(guān)系時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，并對其進行核對和登記

B.客戶由他人代理辦理業(yè)務的，銀行應當對代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記

C.銀行不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶

D.銀行在為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款.現(xiàn)鈔兌換.票據(jù)兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示有效身份證件或者其他身份證明文件

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行在業(yè)務辦理過程中對于客戶身份識別相關(guān)規(guī)定的理解。正確理解每個選項所涉及的規(guī)定，有助于判斷其是否符合法律法規(guī)要求。A選項，銀行在與客戶建立業(yè)務關(guān)系時，要求客戶出示真實有效的身份證件或其他身份證明文件，并進行核對和登記，這是落實銀行客戶身份識別制度的基本要求，能夠有效防范金融風險，保障金融交易的安全，該做法是正確的。C選項，銀行不為身份不明的客戶提供服務或與其進行交易，也不為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶，這是為了防止洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動利用金融機構(gòu)進行資金轉(zhuǎn)移，維護金融秩序的穩(wěn)定，此做法符合相關(guān)規(guī)定。D選項，銀行在為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務時，要求客戶出示有效身份證件或其他身份證明文件，有助于銀行準確了解客戶身份，確保交易的合法性和安全性，該做法是合理且必要的。而B選項，當客戶由他人代理辦理業(yè)務時，銀行不僅要對代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記，還需要對被代理人的身份證件或其他身份證明文件進行核對和登記，僅核對并登記代理人身份是不完整的，所以該做法不正確。綜上，本題答案選B。25、以下不是行政處罰當事人的權(quán)利的是（）。

A.對行政機關(guān)所給予的行政處罰，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)

B.對行政機關(guān)作出的行政處罰，有依法申訴、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等救濟權(quán)

C.因行政機關(guān)違法給予行政處罰受到損害的，有權(quán)依法提出賠償要求

D.對不合理的行政處罰有反抗權(quán)

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查行政處罰當事人所擁有的權(quán)利這一知識點。首先看選項A，當事人對行政機關(guān)給予的行政處罰享有陳述權(quán)和申辯權(quán)，這是保障當事人能充分表達自身意見和理由，讓行政機關(guān)全面了解情況，避免做出錯誤處罰的重要權(quán)利。選項B，當事人有依法申訴、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等救濟權(quán)，這是為了保證當事人在認為行政處罰不合理或不合法時，有途徑維護自身合法權(quán)益。選項C，若因行政機關(guān)違法給予行政處罰受到損害，當事人有權(quán)依法提出賠償要求，這體現(xiàn)了對當事人合法權(quán)益的保護和對行政機關(guān)違法行為的約束。而選項D，雖然當事人可以通過合法途徑對不合理的行政處罰進行質(zhì)疑和糾正，但并不具有反抗權(quán)，反抗行為可能導致更嚴重的法律后果且不符合法治原則。所以本題正確答案選D。"26、（）的變化趨勢引導著一個國家利率的總體變化方向。

A.基礎利率

B.基準利率

C.固定利率

D.浮動利率

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同利率概念與國家利率總體變化方向關(guān)系的理解。首先分析選項A，基礎利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，但它并非直接引導一個國家利率總體變化方向的關(guān)鍵因素。基礎利率更多地是為其他利率的確定提供一個基礎參考值，其影響力相對較為局部，不能代表國家利率的整體走勢。選項C，固定利率是在借貸期內(nèi)不作調(diào)整的利率。它一旦確定，在整個借貸期限內(nèi)都保持不變，不會隨著市場情況或經(jīng)濟形勢的變化而變動。因此，固定利率無法反映國家利率的動態(tài)變化，更不能引導國家利率的總體變化方向。選項D，浮動利率是一種在借貸期內(nèi)可定期調(diào)整的利率，雖然它會根據(jù)市場情況進行調(diào)整，但它通常是基于某個基準利率來浮動的，本身缺乏對國家利率總體變化的引導性，只是跟隨基準利率等因素而變化。而選項B，基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價格均可根據(jù)這一基準利率水平來確定。它是中央銀行實現(xiàn)貨幣政策目標的重要手段之一，中央銀行可以通過調(diào)整基準利率，來影響整個市場的資金供求關(guān)系和借貸成本，進而引導一個國家利率的總體變化方向。所以正確答案是B。27、債權(quán)人申請對債務人進行破產(chǎn)清算的，在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)前，債務人或者出資額占債務人注冊資本1／10以上的出資人，可以向人民法院申請（）。

A.重整

B.接管

C.重組

D.和解

【答案】：A

【解析】本題主要考查在債權(quán)人申請對債務人進行破產(chǎn)清算的特定階段，債務人或特定出資人可向人民法院申請的事項。在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)前這一關(guān)鍵時間節(jié)點，法律賦予了債務人或者出資額占債務人注冊資本1／10以上的出資人相應的權(quán)利。選項A重整，是指經(jīng)由利害關(guān)系人的申請，在法院的主持和利害關(guān)系人的參與下，對具有重整原因和重整能力的債務人進行生產(chǎn)經(jīng)營上的整頓和債權(quán)債務關(guān)系上的清理，以期擺脫財務困境，重獲經(jīng)營能力的特殊法律程序。該程序有助于挽救有復蘇可能的企業(yè)，符合此階段給予相關(guān)主體挽救企業(yè)的考量，所以A選項正確。選項B接管，一般是指相關(guān)管理部門對企業(yè)采取的全面管理措施，并非此階段債務人或出資人可申請的事項，故B選項錯誤。選項C重組，通常是企業(yè)自行或在外部力量介入下對企業(yè)的資產(chǎn)、債務等進行重新組合和調(diào)整，但它并非破產(chǎn)程序中的法定申請事項，所以C選項不符合要求。選項D和解，是指具備破產(chǎn)原因的債務人，為避免破產(chǎn)清算，而與債權(quán)人團體達成以讓步方法了結(jié)債務的協(xié)議，且經(jīng)法院認可后生效的法律程序。但題干情形對應的正確申請事項并非和解，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。28、我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點不包括（）。

A.監(jiān)管手段進一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場檢查的配合運用

B.“部門執(zhí)法”的局面凸顯

C.在制度設計上已經(jīng)開始部分涉及到權(quán)責分配、激勵約束和再監(jiān)督等方面的內(nèi)容

D.對主要銀行業(yè)機構(gòu)實行了管、監(jiān)在部門間的職責分離

【答案】：D

【解析】本題考查我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點。我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段具有一系列顯著特點。選項A，監(jiān)管手段進一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管且注重與現(xiàn)場檢查配合運用，這是該階段監(jiān)管方式發(fā)展的體現(xiàn)，有助于更全面深入地對銀行業(yè)進行監(jiān)管，是其特點之一。選項B，“部門執(zhí)法”的局面凸顯，反映了當時監(jiān)管執(zhí)行在部門層面的特征，符合該階段實際情況。選項C，在制度設計上開始部分涉及權(quán)責分配、激勵約束和再監(jiān)督等方面內(nèi)容，說明監(jiān)管制度在不斷完善和深化。而選項D，對主要銀行業(yè)機構(gòu)實行管、監(jiān)在部門間的職責分離并非該階段的特點。通常這是后續(xù)監(jiān)管制度進一步發(fā)展和成熟階段才會出現(xiàn)的情況。所以本題答案選D。29、金融市場的參與者通過買賣金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或者接受風險，利用組合投資可以分散投資于單一金融資產(chǎn)所面臨的非系統(tǒng)風險，這屬于金融市場()功能。

A.貨幣資金融通

B.風險分散與風險管理

C.資源配置

D.經(jīng)濟調(diào)節(jié)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對金融市場各項功能的理解與區(qū)分。金融市場具有多種重要功能，每個功能都有其獨特的表現(xiàn)和作用。選項A，貨幣資金融通功能主要是指金融市場充當資金融通媒介，使資金從盈余部門流向短缺部門，實現(xiàn)資金的合理配置，題干中并未體現(xiàn)資金在不同部門間的流動，所以A選項不符合題意。選項B，風險分散與風險管理功能是指金融市場的參與者可以通過買賣金融資產(chǎn)來轉(zhuǎn)移或者接受風險，同時利用組合投資把資金分散到多種金融資產(chǎn)上，從而分散投資于單一金融資產(chǎn)所面臨的非系統(tǒng)風險。題中提到參與者可轉(zhuǎn)移或接受風險，且組合投資能分散非系統(tǒng)風險，與該功能表述相符，所以B選項正確。選項C，資源配置功能側(cè)重于引導資金流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，優(yōu)化資源的使用效率，題干未涉及這方面內(nèi)容，C選項不正確。選項D，經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能是指金融市場通過其特有的資本聚集功能和引導資本合理配置的機制，對宏觀經(jīng)濟進行調(diào)節(jié)，題干沒有體現(xiàn)金融市場對宏觀經(jīng)濟的調(diào)節(jié)作用，D選項也不符合。綜上，本題正確答案是B。30、下列不屬于銀團貸款中銀團參加行的主要職責的是()。

A.參加銀團會議

B.按照約定及時足額劃撥資金至代理行指定的賬戶

C.組織和安排銀團的各項活動

D.在貸款續(xù)存期間應了解掌握借款人的日常經(jīng)營與信用狀況的變化情況，對發(fā)現(xiàn)的異常情況應及時通報代理行

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對銀團貸款中銀團參加行主要職責的理解。銀團參加行是銀團貸款的參與者，在整個貸款業(yè)務中承擔著一定的職責。選項A，參加銀團會議是參加行參與貸款事務決策等溝通交流的重要方式，屬于其職責。選項B，按照約定及時足額劃撥資金至代理行指定的賬戶，這是保障貸款資金正常流轉(zhuǎn)的必要操作，符合參加行的職責。選項D，在貸款續(xù)存期間了解掌握借款人的日常經(jīng)營與信用狀況變化情況，并將異常情況及時通報代理行，有助于防范貸款風險，也是參加行應盡的職責。而選項C，組織和安排銀團的各項活動通常是銀團牽頭行的主要職責，并非參加行的主要職責。所以不屬于銀團參加行主要職責的是選項C。"31、1996年，()與中國農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系，中國農(nóng)業(yè)銀行開始向國有獨資商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變。

A.農(nóng)村合作社?

B.農(nóng)村信用社?

C.農(nóng)村商業(yè)銀行?

D.農(nóng)村郵政儲蓄

【答案】：B

【解析】本題考查中國金融體系發(fā)展歷程中特定機構(gòu)與銀行關(guān)系轉(zhuǎn)變的知識點。在1996年的金融體制改革進程中，農(nóng)村信用社與中國農(nóng)業(yè)銀行脫離了行政隸屬關(guān)系，這是一個具有重要意義的變革節(jié)點。自此之后，中國農(nóng)業(yè)銀行開始向國有獨資商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變，進一步明確了其商業(yè)化的發(fā)展路徑。選項A農(nóng)村合作社，它主要是農(nóng)民自愿聯(lián)合起來進行合作生產(chǎn)、合作經(jīng)營所建立的一種合作組織，并非在1996年與農(nóng)行脫離行政隸屬的對象。選項C農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織共同入股組成的股份制的地方性金融機構(gòu)，它是在農(nóng)村信用社等金融機構(gòu)基礎上改制而來的，并非1996年與農(nóng)行脫離行政隸屬關(guān)系的主體。選項D農(nóng)村郵政儲蓄主要是依托郵政網(wǎng)絡辦理儲蓄業(yè)務等，與本題所描述的和農(nóng)行脫離行政隸屬關(guān)系的情境不符。所以本題正確答案是B。32、根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，未經(jīng)()批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。

A.國務院

B.財務部

C.中國人民銀行

D.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

【答案】：D

【解析】這道題主要考察對《商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務準入審批規(guī)定的理解。商業(yè)銀行作為特殊的金融機構(gòu)，其業(yè)務經(jīng)營對社會經(jīng)濟和公眾利益影響重大，所以法律對其設立和業(yè)務開展設定了嚴格的審批程序。國務院是國家最高行政機關(guān)，主要負責國家行政管理等宏觀層面事務，并非專門針對銀行業(yè)務審批的機構(gòu)。財政部主要職能是負責國家財政收支管理等財政事務，與商業(yè)銀行的業(yè)務準入審批并無直接關(guān)聯(lián)。中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等宏觀金融調(diào)控職能。而國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，也就是現(xiàn)在的國家金融監(jiān)督管理總局，它是專門對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理的機構(gòu)，在商業(yè)銀行的市場準入等方面有著明確的職責。未經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務，任何單位也不得在名稱中使用“銀行”字樣。這一規(guī)定有助于規(guī)范銀行業(yè)市場秩序，保護存款人和其他客戶的合法權(quán)益，維護金融安全與穩(wěn)定。所以本題正確答案是D。33、下列不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準則的是（）

A.誠實信用、守法合規(guī)

B.專業(yè)勝任、勤勉盡職

C.保護商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競爭

D.監(jiān)管規(guī)避、禮貌服務

【答案】：D"

【解析】本題考查銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準則相關(guān)知識。銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準則是規(guī)范其職業(yè)行為的重要準則。選項A中，誠實信用是任何行業(yè)從業(yè)者都應遵循的基本道德規(guī)范，銀行業(yè)也不例外，守法合規(guī)更是確保銀行業(yè)務合法有序開展的關(guān)鍵。選項B里，專業(yè)勝任要求銀行業(yè)從業(yè)人員具備相應的專業(yè)知識和技能，以提供高質(zhì)量的金融服務，勤勉盡職則強調(diào)在工作中認真負責、積極履行職責。選項C中，保護商業(yè)秘密與客戶隱私是維護客戶信任和市場秩序的必要舉措，公平競爭有助于營造健康的金融市場環(huán)境。而選項D中的監(jiān)管規(guī)避明顯違背了守法合規(guī)的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應積極配合監(jiān)管，而不是試圖規(guī)避監(jiān)管；禮貌服務雖然也是良好職業(yè)素養(yǎng)的體現(xiàn)，但并非六條從業(yè)基本準則之一，所以本題選D。"34、外匯交易雙方達成買賣協(xié)議，約定在未來某一時間進行外匯實際交割所使用的匯率是（）。

A.即期匯率

B.遠期匯率

C.交割匯率

D.套算匯率

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同匯率概念的理解與區(qū)分。即期匯率是指外匯買賣成交后，交易雙方在當天或兩個營業(yè)日內(nèi)進行交割所使用的匯率，它反映的是當前即時的外匯交易價格，與題干中“未來某一時間進行外匯實際交割”的描述不符，所以A選項不正確。遠期匯率則是外匯交易雙方達成買賣協(xié)議時，約定在未來某一特定時間進行外匯實際交割所使用的匯率，這與題干表述完全契合，故B選項正確?！敖桓顓R率”并非匯率的規(guī)范分類概念，在專業(yè)的匯率體系中沒有明確這樣的定義，C選項不符合要求。套算匯率是指在基礎匯率的基礎上套算出來的本幣與非關(guān)鍵貨幣之間的匯率，它是通過其他匯率計算得出的，和題干中關(guān)于未來交割時間的描述沒有關(guān)聯(lián)，D選項也不正確。綜上，正確答案為B。35、2005年7月21日，我國啟動了人民幣匯率形成機制改革，開始實行以市場供求為基礎、參考（）。

A.美元和歐元進行調(diào)節(jié)、自由浮動的匯率制度

B.美元進行調(diào)節(jié)、可調(diào)整的盯住匯率制

C.歐元進行調(diào)節(jié)、可調(diào)整的盯住匯率制

D.一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度

【答案】：D

【解析】本題主要考查2005年我國人民幣匯率形成機制改革的相關(guān)內(nèi)容。在經(jīng)濟領域，匯率制度的選擇對于一個國家的金融穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展至關(guān)重要。2005年7月21日我國啟動人民幣匯率形成機制改革，開始實行以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度。以市場供求為基礎，意味著匯率的形成充分考慮市場交易主體的供求關(guān)系，使匯率能更好地反映外匯市場的實際情況。參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)，是為了避免單一貨幣匯率波動對我國經(jīng)濟造成過大影響，通過綜合考慮多種貨幣的匯率變動情況，更合理地確定人民幣匯率水平。而有管理的浮動匯率制度則賦予了貨幣當局一定的調(diào)控權(quán)力，能在必要時對匯率進行適當干預，以維護金融市場的穩(wěn)定。選項A中自由浮動的匯率制度與我國有管理的浮動匯率制度不符，完全自由浮動缺乏必要的政府調(diào)控，不利于金融穩(wěn)定；選項B可調(diào)整的盯住美元匯率制，只盯住單一美元無法全面反映國際經(jīng)濟形勢和我國對外貿(mào)易多元化的需求；選項C可調(diào)整的盯住歐元匯率制同理，僅盯住歐元也不能適應我國復雜多樣的國際經(jīng)濟交往。所以本題應選D。36、銀行外匯牌價表中的現(xiàn)匯買人價是指(?)的價格。

A.現(xiàn)鈔轉(zhuǎn)成現(xiàn)匯時?

B.客戶從銀行買入外匯

C.居民個人到銀行換取外匯?

D.銀行買人外匯

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀行外匯牌價表中現(xiàn)匯買入價概念的理解。首先明確現(xiàn)匯買入價的定義，它是銀行向客戶買入外匯時使用的匯率。選項A，現(xiàn)鈔轉(zhuǎn)成現(xiàn)匯時涉及到現(xiàn)鈔與現(xiàn)匯的兌換手續(xù)及相應規(guī)定，并非現(xiàn)匯買入價的含義，故A選項錯誤。選項B，客戶從銀行買入外匯對應的是銀行的賣出價，而不是現(xiàn)匯買入價，所以B選項錯誤。選項C，居民個人到銀行換取外匯表述較為寬泛，當居民個人是向銀行賣出外匯時才涉及現(xiàn)匯買入價，而該選項未明確具體的買賣方向，因此C選項錯誤。選項D，銀行買入外匯時所依據(jù)的價格正是現(xiàn)匯買入價，該選項準確地闡述了現(xiàn)匯買入價的概念，所以答案是D。37、教育儲蓄的對象為在校小學()以上的學生。

A.三年級(含三年級)?

B.四年級(含四年級)

C.五年級(含五年級)?

D.六年級(含六年級)

【答案】：B

【解析】本題考查教育儲蓄對象的相關(guān)知識點。教育儲蓄是一種特殊的儲蓄方式，對其對象有明確的規(guī)定。在本題中，題目給出了四個選項，分別涉及在校小學不同年級以上的學生。選項A，三年級（含三年級），根據(jù)實際規(guī)定，三年級學生并不在教育儲蓄對象范圍內(nèi)，所以該選項錯誤。選項B，四年級（含四年級），在相關(guān)政策規(guī)定中，教育儲蓄的對象明確為在校小學四年級（含四年級）以上的學生，這一規(guī)定是經(jīng)過綜合考量教育階段和儲蓄需求等多方面因素確定的，所以該選項正確。選項C，五年級（含五年級），其范圍小于實際規(guī)定范圍，會使部分符合條件的學生無法享受教育儲蓄福利，所以該選項錯誤。選項D，六年級（含六年級），同樣范圍小于實際規(guī)定，更多該享受政策的學生被排除在外，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。38、下列有關(guān)債券的表述，錯誤的是（）。

A.銀行債券、政府發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等，均屬于直接融資工具

B.債券是債務人向債權(quán)人出具的、在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務憑證

C.可轉(zhuǎn)換公司債券兼具債券和股票的特性

D.金融債是銀行和其他金融機構(gòu)作為債務人發(fā)行的借債憑證

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對債券相關(guān)知識點的理解。選項A錯誤，銀行債券、政府發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券等屬于直接融資工具，但商業(yè)票據(jù)是企業(yè)在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的一種信用工具，而公司股票是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券，它們與債券是不同類型的金融工具。選項B正確，債券本質(zhì)上就是債務人向債權(quán)人出具的，在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務憑證，這體現(xiàn)了債券的基本特征。選項C正確，可轉(zhuǎn)換公司債券在一定條件下可以轉(zhuǎn)換為公司股票，所以兼具債券和股票的特性。選項D正確，金融債就是銀行和其他金融機構(gòu)作為債務人發(fā)行的借債憑證。所以答案選A。39、甲給乙開了一張2萬元轉(zhuǎn)賬支票，乙將支票背書轉(zhuǎn)讓給丙，后甲發(fā)現(xiàn)被乙欺詐，但丙拿著支票向甲要求償付時，甲必須給丙2萬元，這說明了票據(jù)的（）。

A.設權(quán)性

B.要式性

C.無因性

D.文義性

【答案】：C

【解析】本題考查對票據(jù)特性的理解。解題的關(guān)鍵在于明確每個票據(jù)特性的含義，并結(jié)合題干中所描述的情況進行分析。設權(quán)性是指票據(jù)權(quán)利的產(chǎn)生必須通過作成票據(jù)，即票據(jù)的簽發(fā)創(chuàng)設了票據(jù)權(quán)利。而題干中重點并非強調(diào)票據(jù)權(quán)利的創(chuàng)設，所以A選項不符合。要式性是指票據(jù)的格式和記載事項必須符合法律規(guī)定，否則票據(jù)無效。但題干中并未涉及票據(jù)格式和記載事項的相關(guān)內(nèi)容，因此B選項也不正確。無因性是指票據(jù)行為只要具備法定形式要件，便產(chǎn)生法律效力，即使其基礎關(guān)系（如本題中的甲乙之間的交易關(guān)系）因有缺陷而無效，票據(jù)關(guān)系的效力仍不受影響。在本題中，甲發(fā)現(xiàn)被乙欺詐，即甲乙之間的基礎關(guān)系存在問題，但丙拿著支票向甲要求償付時，甲必須給丙2萬元，這體現(xiàn)了票據(jù)關(guān)系不受基礎關(guān)系影響，符合票據(jù)無因性的特征，所以C選項正確。文義性是指票據(jù)上的權(quán)利義務必須按照票據(jù)上的記載事項來確定，票據(jù)上未記載的事項不發(fā)生票據(jù)法上的效力。而題干主要強調(diào)的是票據(jù)與基礎關(guān)系的獨立性，并非依據(jù)票據(jù)記載事項確定權(quán)利義務，故D選項錯誤。綜上，本題正確答案為C選項。40、下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理體系基本要素的是（）。

A.合規(guī)管理部門

B.銀行盈利目標

C.合規(guī)風險管理計劃

D.合規(guī)政策

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行合規(guī)管理體系的基本要素相關(guān)知識。商業(yè)銀行合規(guī)管理體系是保障銀行合法合規(guī)運營的重要架構(gòu)，其基本要素涵蓋了多個關(guān)鍵方面。合規(guī)管理部門是商業(yè)銀行合規(guī)管理體系的重要組成部分，它負責統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和監(jiān)督銀行的合規(guī)工作，確保各項業(yè)務活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。合規(guī)風險管理計劃則是針對可能出現(xiàn)的合規(guī)風險制定的詳細規(guī)劃，旨在識別、評估和應對這些風險，以保障銀行的穩(wěn)健運營。合規(guī)政策是銀行開展合規(guī)工作的指導方針，為全體員工提供了明確的行為準則和操作規(guī)范。而銀行盈利目標主要關(guān)注的是銀行的經(jīng)營業(yè)績和財務狀況，它并非合規(guī)管理體系的基本要素。盈利目標雖然重要，但它與合規(guī)管理體系的核心功能——確保銀行運營符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求并無直接關(guān)聯(lián)。綜上所述，本題的正確答案是B選項。41、（）最常用、最重要的風險緩釋措施。

A.期權(quán)

B.擔保

C.購買保險

D.出售風險頭寸

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對風險緩釋措施的理解與辨別，破題點在于明確各選項所代表的措施在風險緩釋方面的特性及常用程度。首先來看選項A，期權(quán)是一種金融衍生工具，它賦予持有者在特定時間以特定價格買賣標的資產(chǎn)的權(quán)利，雖然能在一定程度上管理風險，但并非最常用和最重要的風險緩釋手段。其使用往往依賴特定的市場環(huán)境和專業(yè)的金融知識，應用范圍相對較窄。選項C，購買保險是將風險轉(zhuǎn)移給保險公司的一種方式，在某些特定場景下能有效緩釋風險，比如財產(chǎn)保險可彌補財產(chǎn)損失風險。然而，保險的局限性在于它并非能涵蓋所有類型的風險，且保險條款和理賠條件較為復雜，所以也不是最常用、最重要的風險緩釋措施。選項D，出售風險頭寸是通過減少或消除與風險相關(guān)的資產(chǎn)或業(yè)務來降低風險暴露，但這種方式可能會影響企業(yè)或機構(gòu)的正常業(yè)務開展和收益獲取，并且在市場條件不佳時可能難以找到合適的交易對手，實施起來存在一定難度和成本，因此也不是最常用的風險緩釋措施。而選項B，擔保是指在經(jīng)濟活動中，債權(quán)人為保障其債權(quán)實現(xiàn)，要求債務人或第三人提供的一種保證。擔保在信貸、貿(mào)易等各種經(jīng)濟活動中廣泛應用，它能增強債權(quán)人的信心，有效降低債權(quán)人面臨的違約風險。當債務人無法履行債務時，擔保人需承擔相應責任，從而為債權(quán)人的利益提供了直接且可靠的保障。所以擔保是最常用、最重要的風險緩釋措施，本題正確答案選B。42、下列選項中，不屬于商業(yè)銀行附屬資本是（）。

A.非公開儲備

B.實收資本

C.重估儲備

D.混合資本債券

【答案】：B

【解析】此題為關(guān)于商業(yè)銀行附屬資本概念的選擇題，解題關(guān)鍵在于準確把握附屬資本包含的內(nèi)容，并能識別不屬于該范疇的選項。商業(yè)銀行的附屬資本，也被稱作二級資本，涵蓋了非公開儲備、重估儲備、混合資本債券等。非公開儲備是銀行未公開披露但實際存在的儲備資金；重估儲備是對某些資產(chǎn)進行重估后形成的儲備；混合資本債券則是具有一定債務和股權(quán)特性的金融工具，這些都屬于附屬資本范疇。而實收資本，它是銀行股東實際投入的資本，構(gòu)成了銀行的核心資本，是銀行最基本的資金來源，代表著銀行的所有權(quán)權(quán)益，為銀行的運營和發(fā)展提供了堅實的基礎，并不屬于附屬資本。綜上，答案選B，因為實收資本屬于核心資本，并非附屬資本，而A選項非公開儲備、C選項重估儲備以及D選項混合資本債券均屬于商業(yè)銀行附屬資本。43、（2022年7月真題）下列關(guān)于債券回購與同業(yè)拆借業(yè)務的說法，錯誤的是（）。

A.債券正回購和同業(yè)拆入是銀行重要的資金來源

B.對信用等級相同的金融機構(gòu)來說，債券回購利率一般低于拆借利率

C.兩者都是銀行的短期資金融通行為

D.債券回購交易量遠小于同業(yè)拆借交易量

【答案】：D

【解析】本題主要考查對債券回購與同業(yè)拆借業(yè)務相關(guān)知識的理解。首先分析選項A，債券正回購是一方以一定規(guī)模債券作質(zhì)押融入資金，并承諾在日后再購回所質(zhì)押債券的交易行為，同業(yè)拆入是金融機構(gòu)之間進行短期資金拆借，二者確實是銀行重要的資金來源，該選項說法正確。接著看選項B，對于信用等級相同的金融機構(gòu)而言，債券回購有債券作為質(zhì)押物，信用風險相對較小，所以債券回購利率一般低于拆借利率，該選項說法無誤。再看選項C，債券回購和同業(yè)拆借都主要是銀行進行短期資金融通的行為，以滿足銀行短期資金需求，該選項也是正確的。最后看選項D，債券回購在金融市場中具有交易靈活、風險相對可控等特點，其交易量是遠大于同業(yè)拆借交易量的，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選D。44、關(guān)于巴塞爾委員會，下列敘述有誤的一項是（）。

A.巴塞爾委員會的職責是加強全球銀行業(yè)的監(jiān)管標準、監(jiān)督管理和管理實踐，旨在提升金融體系的穩(wěn)定性

B.巴塞爾委員會成立的目的是提供聯(lián)系的渠道，以保證各國的銀行均受到有效的監(jiān)管

C.巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循著兩個基本原則：沒有任何境外銀行機構(gòu)可以逃避監(jiān)管；監(jiān)管必須是強制執(zhí)行的

D.1997年，巴塞爾委員會推出《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出了“銀行業(yè)有效監(jiān)管”的概念，認為一個有效的銀行監(jiān)管體系，必須具有統(tǒng)一的、明確的責任和目標，并使參與監(jiān)管的各個機構(gòu)擁有操作上的獨立性和充分的資源

【答案】：C

【解析】本題主要考查對巴塞爾委員會相關(guān)知識的理解。下面對本題各選項進行逐一分析。選項A，巴塞爾委員會作為國際銀行業(yè)監(jiān)管領域的重要組織，其核心職責之一便是加強全球銀行業(yè)的監(jiān)管標準、監(jiān)督管理和管理實踐。通過統(tǒng)一且嚴格的監(jiān)管標準，能夠有效規(guī)范銀行的經(jīng)營行為，減少金融風險的積累，從而提升金融體系的穩(wěn)定性，該選項表述正確。選項B，在經(jīng)濟全球化背景下，各國銀行業(yè)相互關(guān)聯(lián)，為確保各國銀行都能受到有效監(jiān)管，巴塞爾委員會發(fā)揮著聯(lián)系渠道的重要作用。它促進了各國監(jiān)管機構(gòu)之間的信息交流與合作，使得不同國家能夠借鑒彼此的經(jīng)驗和做法，共同提升銀行業(yè)監(jiān)管水平，該選項表述無誤。選項C，巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循兩個基本原則：一是沒有任何境外銀行機構(gòu)可以逃避監(jiān)管；二是監(jiān)管必須是充分有效的，而非“強制執(zhí)行”。“強制執(zhí)行”的表述不準確，所以該選項敘述有誤。選項D，1997年巴塞爾委員會推出《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出“銀行業(yè)有效監(jiān)管”概念，強調(diào)一個有效的銀行監(jiān)管體系需具備統(tǒng)一明確的責任和目標，同時參與監(jiān)管的各個機構(gòu)應擁有操作上的獨立性和充分的資源，這樣才能保證監(jiān)管的公正性、準確性和有效性，該選項表述正確。綜上，答案選C。45、（）是現(xiàn)代銀行信用風險管理基本要求和體現(xiàn)

A.權(quán)重法

B.內(nèi)部評級法

C.影子價法

D.指數(shù)法

【答案】：B

【解析】本題主要考查現(xiàn)代銀行信用風險管理基本要求和體現(xiàn)的相關(guān)知識點。在現(xiàn)代銀行信用風險管理中，不同的方法有著不同的作用和特點。權(quán)重法是一種簡單的風險加權(quán)計算方法，它根據(jù)資產(chǎn)的類別和風險特征賦予不同的權(quán)重，以此來衡量資產(chǎn)的風險程度，但它相對較為粗放，不能精準地反映每一項資產(chǎn)的實際風險狀況。影子價法主要用于經(jīng)濟分析中，在銀行信用風險管理方面并非核心方法。指數(shù)法通常用于衡量市場的整體表現(xiàn)或某些特定指標的變化情況，與銀行信用風險管理的核心要求關(guān)聯(lián)性不大。而內(nèi)部評級法是現(xiàn)代銀行信用風險管理的基本要求和體現(xiàn)。該方法允許銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型來評估信用風險，能夠更加精確地反映借款人的信用狀況和違約風險，促使銀行不斷提升風險管理能力，優(yōu)化資源配置，所以是現(xiàn)代銀行信用風險管理更為科學、有效的方法。因此，本題正確答案為內(nèi)部評級法，選B。46、初步核算，中國2008年全年國內(nèi)生產(chǎn)總值300670億元，經(jīng)濟增長率為9．

A.經(jīng)濟增長率越高越好

B.反映了2008年中國的通貨膨脹情況

C.反映了國民生產(chǎn)總值的增長情況

D.是反映中國2008年經(jīng)濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標

【答案】：D

【解析】本題主要考查對經(jīng)濟增長率這一概念及相關(guān)表述的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，經(jīng)濟增長率并非越高越好。經(jīng)濟增長需要保持在一個合理、可持續(xù)的區(qū)間。若經(jīng)濟增長率過高，可能引發(fā)通貨膨脹、資源過度消耗、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)失衡等問題，不利于經(jīng)濟的長期穩(wěn)定發(fā)展，所以該選項錯誤。選項B，經(jīng)濟增長率主要體現(xiàn)的是經(jīng)濟增長的速度和幅度，反映的是經(jīng)濟總量的變化情況，而通貨膨脹是指物價持續(xù)而普遍的上漲現(xiàn)象，經(jīng)濟增長率并不能直接反映通貨膨脹情況，所以該選項錯誤。選項C，題干中明確提到的是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），國民生產(chǎn)總值（GNP）與國內(nèi)生產(chǎn)總值是不同的概念。經(jīng)濟增長率是基于國內(nèi)生產(chǎn)總值計算得出的，它反映的是國內(nèi)生產(chǎn)總值的增長情況，而非國民生產(chǎn)總值的增長情況，所以該選項錯誤。選項D，經(jīng)濟增長率是指末期國民生產(chǎn)總值與基期國民生產(chǎn)總值的比較，它衡量的是一定時期內(nèi)經(jīng)濟總量的變化程度，是反映一個國家或地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標。本題中該經(jīng)濟增長率體現(xiàn)了中國2008年經(jīng)濟發(fā)展水平相較于之前的變化程度，所以該選項正確。綜上，正確答案是D。47、假設銀行的一個客戶在未來一年的違約率是1%，違約損失率是50%，違約風險暴露100萬，則該筆信貸資產(chǎn)的預期損失是（）。

A.0.5%

B.0.5萬元

C.1萬元

D.1%

【答案】：B

【解析】本題主要考查信貸資產(chǎn)預期損失的計算。在金融風險管理領域，信貸資產(chǎn)預期損失的計算有明確的公式，即預期損失等于違約概率、違約損失率以及違約風險暴露三者的乘積。在本題中，已知客戶未來一年的違約率為\(1\%\)，違約損失率是\(50\%\)，違約風險暴露為\(100\)萬。按照上述公式進行計算，預期損失=\(1\%\times50\%\times100\)萬=\(0.5\)萬元。選項A“\(0.5\%\)”，它是一個比率，而預期損失是具體的金額，并非比率，所以A選項錯誤；選項C“\(1\)萬元”，經(jīng)計算不符合預期損失的正確結(jié)果，所以C選項錯誤；選項D“\(1\%\)”同樣是比率概念，并非預期損失的具體金額，所以D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B。48、國家開發(fā)銀行成立時的主要任務是（）。

A.國家重點建設項目融資

B.支持進出口貿(mào)易融資

C.農(nóng)業(yè)政策性貸款

D.工商信貸和儲蓄業(yè)務

【答案】：A

【解析】本題主要考查國家開發(fā)銀行成立時的主要任務。下面對各選項進行具體分析：A選項正確。國家開發(fā)銀行成立的初衷就是為國家重點建設項目提供融資支持。它在我國基礎設施、基礎產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)等重大項目建設中發(fā)揮了重要作用，能夠集中資金保障國家重點項目的順利推進，促進經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。B選項錯誤。支持進出口貿(mào)易融資是中國進出口銀行的主要職責，該銀行主要為擴大我國機電產(chǎn)品、成套設備和高新技術(shù)產(chǎn)品進出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資等提供金融服務。C選項錯誤。農(nóng)業(yè)政策性貸款主要由中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行負責。其主要任務是按照國家的法律法規(guī)和方針政策，以國家信用為基礎籌集資金，承擔農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務。D選項錯誤。工商信貸和儲蓄業(yè)務一般是商業(yè)銀行的業(yè)務范疇，商業(yè)銀行以盈利為目的，通過吸收公眾存款、發(fā)放貸款等業(yè)務來開展經(jīng)營活動。綜上，本題正確答案是A選項。49、某儲蓄所出納員劉某在工作期間從他人手中獲得百元面額假幣11000元。后劉某利用職務上的便利，趁儲戶取款之機，先后在給儲戶支付存款時夾帶假幣1500元。案發(fā)當日，從被告人劉某的辦公桌內(nèi)查獲假幣30500元。劉某的罪行為()。

A.持有、使用假幣罪

B.偽造、變造金融票證罪

C.金融機構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪

D.非法吸收公眾存款罪

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同金融犯罪罪名的理解與區(qū)分。首先分析各選項所涉及罪名的含義。持有、使用假幣罪是指違反貨幣管理法規(guī)，明知是偽造的貨幣而持有、使用，數(shù)額較大的行為，但該罪名未突出金融機構(gòu)工作人員利用職務便利的特點。偽造、變造金融票證罪是指偽造、變造匯票、本票、支票等金融票證的行為，與題干中劉某使用假幣的行為不符。非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為，明顯也不符合本題情形。而金融機構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職務上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。在本題中，劉某作為儲蓄所出納員，屬于金融機構(gòu)工作人員，其從他人手中獲得百元面額假幣，并且利用職務上的便利，趁儲戶取款之機，在支付存款時夾帶假幣，符合金融機構(gòu)工作人員以假幣換取貨幣罪的構(gòu)成要件。所以劉某的罪行應認定為金融機構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，答案選C。50、民事行為被確認為無效或被撤銷后，產(chǎn)生的法律效果不包括（）

A.返還財產(chǎn)

B.賠償損失

C.追繳財產(chǎn)

D.沒收財產(chǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查民事行為被確認為無效或被撤銷后產(chǎn)生的法律效果相關(guān)知識。民事行為被確認為無效或者被撤銷后，自始沒有法律約束力。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，會產(chǎn)生一系列法律效果。選項A，返還財產(chǎn)是常見的法律后果之一，因該民事行為取得財產(chǎn)的一方，應當返還給受損失的一方，以恢復到行為發(fā)生前的財產(chǎn)狀態(tài)。選項B，賠償損失同樣是重要的法律效果，有過錯的一方應當賠償對方因此所受的損失，雙方都有過錯的，應當各自承擔相應的責任。選項C，追繳財產(chǎn)也是可能出現(xiàn)的情況，若雙方惡意串通，實施民事行為損害國家的、集體的或者第三人的利益的，應當追繳雙方取得的財產(chǎn)，收歸國家、集體所有或者返還第三人。而沒收財產(chǎn)是刑罰附加刑中財產(chǎn)刑的一種，主要是針對犯罪行為，由司法機關(guān)依據(jù)刑法的規(guī)定，強制將犯罪分子個人所有財產(chǎn)的一部分或者全部無償收歸國有的刑罰方法，并不屬于民事行為被確認為無效或被撤銷后產(chǎn)生的法律效果。所以本題答案選D。第二部分多選題(30題)1、我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則包括（）。

A.相匹配原則

B.審慎性原則

C.前瞻性原則

D.制衡性原則

E.全覆蓋原則

【答案】：ABD

【解析】我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則是保障銀行穩(wěn)健運營的重要依據(jù)，具有多方面的意義和作用。本題正確答案為A、B、D選項。相匹配原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據(jù)情況變化及時進行調(diào)整。該原則確保內(nèi)部控制的有效性和針對性，避免過度或不足控制的情況發(fā)生。審慎性原則要求內(nèi)部控制在制定和執(zhí)行過程中保持謹慎態(tài)度，充分考慮各類潛在風險，確保銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。銀行在開展業(yè)務和決策時，要以審慎為導向，防止因盲目冒進而導致風險失控。制衡性原則強調(diào)內(nèi)部控制應當在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設置及權(quán)責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。這有助于避免權(quán)力過度集中，減少內(nèi)部舞弊和錯誤的發(fā)生，保障銀行運營的公正性和透明度。而前瞻性原則并非商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則，它雖然在銀行經(jīng)營管理中有一定重要性，但未被納入核心原則體系。全覆蓋原則是指內(nèi)部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，不過本題答案不包含此項。綜上所述，正確答案是A、B、D。2、下列屬于我國商業(yè)銀行債券投資對象的有（）。

A.國債

B.金融債券

C.公司債券

D.資產(chǎn)支持證券

E.地方政府債券

【答案】：ABCD

【解析】本題考查我國商業(yè)銀行債券投資對象相關(guān)知識。對各選項分析如下：-A選項國債：國債是由國家發(fā)行的債券，以國家信用為基礎，具有極高的安全性和穩(wěn)定性，是商業(yè)銀行重要的債券投資對象之一。其風險較低，收益相對穩(wěn)定，能為商業(yè)銀行的資金提供較為可靠的投資渠道。-B選項金融債券：金融債券由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行，信用等級通常較高，與國債類似，具有一定的安全性。同時其利率一般會高于國債，能為商業(yè)銀行帶來相對可觀的收益，所以也在商業(yè)銀行債券投資范圍內(nèi)。-C選項公司債券：公司債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行的，一些優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)行的公司債券具有較高的投資價值。雖然相對國債和金融債券，公司債券的風險可能稍高，但也伴隨著更高的收益潛力，商業(yè)銀行可通過合理配置公司債券來實現(xiàn)投資組合的多元化和收益最大化。-D選項資產(chǎn)支持證券：資產(chǎn)支持證券是將缺乏流動性但具有可預期收入的資產(chǎn)，通過在資本市場上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資。它可以幫助商業(yè)銀行優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)的流動性，因此也可作為商業(yè)銀行的投資對象。-E選項地方政府債券：雖然地方政府債券也是債券市場的重要組成部分，但題干答案未選該項，原因可能是在目前我國商業(yè)銀行的債券投資實踐中，對于地方政府債券的投資政策和配置比例有著更為嚴格的限制和要求，并非普遍作為常規(guī)的投資對象。綜上，本題答案選ABCD。3、銀行工作人員在得知客戶資金是走私犯罪活動所得時，(?)。

A.不得為其提供資金賬戶

B.不得為其將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為金融票據(jù)

C.不得為其將資金匯往境外

D.可以將其財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為金融票據(jù)，但不得提供資金賬戶

E.可以為其提供賬戶，但不得將其資金匯往境外

【答案】：ABC"

【解析】此題為一道關(guān)于銀行工作人員在面對特定違法資金處理的選擇題。根據(jù)我國法律法規(guī)，對于走私犯罪活動所得資金，銀行工作人員有嚴格的監(jiān)管和防范義務。選項A，不得為其提供資金賬戶，這是從資金源頭進行把控，防止走私犯罪資金合法化流轉(zhuǎn)。選項B，不得將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為金融票據(jù)，避免資金以票據(jù)形式掩蓋非法來源。選項C，不得將資金匯往境外，防止資金外流逃避監(jiān)管。而選項D中可以將其財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為金融票據(jù)與法律規(guī)定相悖，會使犯罪資金更易流通；選項E可以為其提供賬戶也違反了監(jiān)管要求。所以本題正確答案為ABC。銀行工作人員必須嚴格遵守相關(guān)規(guī)定，切實履行職責，杜絕為走私犯罪資金提供任何便利，維護金融秩序和社會穩(wěn)定。"4、商業(yè)銀行配置經(jīng)濟資本可采?。ǎ┑姆椒ā?/p>

A.自上而下

B.自下而上

C.隨機分配

D.平均分配

E.參照往年

【答案】：AB

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行配置經(jīng)濟資本的方法。在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，經(jīng)濟資本的合理配置至關(guān)重要。商業(yè)銀行配置經(jīng)濟資本通常有自上而下和自下而上兩種方法。自上而下的方法是指由商業(yè)銀行的最高管理層根據(jù)銀行的戰(zhàn)略目標、風險偏好等因素，確定銀行整體的經(jīng)濟資本總量，然后將其分配到各個業(yè)務部門、產(chǎn)品線或分支機構(gòu)等。這種方法能夠從宏觀層面統(tǒng)籌規(guī)劃銀行的資源配置，保證銀行整體戰(zhàn)略的一致性。自下而上的方法則是先從各個業(yè)務單元或基層機構(gòu)開始，根據(jù)其面臨的風險狀況計算所需的經(jīng)濟資本，然后將各業(yè)務單元的經(jīng)濟資本進行加總，得到銀行整體的經(jīng)濟資本。這種方法能夠更精準地反映各業(yè)務單元的風險特征，使得經(jīng)濟資本的配置更加貼近實際風險。而隨機分配無法依據(jù)銀行的實際情況和風險狀況進行合理配置，可能會導致資源浪費或風險過度集中；平均分配沒有考慮到不同業(yè)務、不同部門的風險差異，不能實現(xiàn)經(jīng)濟資本的有效利用；參照往年的方法缺乏對當前市場環(huán)境和業(yè)務變化的動態(tài)考量，也難以滿足銀行風險管理的需求。所以本題答案選AB。5、下列關(guān)于風險績效考核的說法正確的有（）。

A.RAROC=稅后凈營業(yè)利潤-經(jīng)濟資本×資本成本

B.EVA>0，表明銀行的資產(chǎn)使用效率高，銀行價值增加

C.RAROC最核心的特點是考慮機會成本

D.與傳統(tǒng)的ROA.ROE指標不同，RAROC更加注重風險成本與風險收入的匹配

E.EVA<0時，若會計報表反映的凈利潤為正，則說明銀行價值在增加

【答案】：BD

【解析】本題主要考查對風險績效考核相關(guān)概念的理解。下面對各選項逐一分析：-A選項：RAROC（風險調(diào)整后的資本回報率）的計算公式為RAROC=（稅后凈營業(yè)利潤-預期損失）÷經(jīng)濟資本，而非“稅后凈營業(yè)利潤-經(jīng)濟資本×資本成本”，所以A選項表述錯誤。-B選項：EVA（經(jīng)濟增加值）是指企業(yè)稅后凈營業(yè)利潤減去資本成本后的余額。當EVA＞0時，意味著企業(yè)創(chuàng)造的價值超過了所投入的資本成本，表明銀行的資產(chǎn)使用效率高，銀行價值增加，B選項表述正確。-C選項：EVA最核心的特點是