中級銀行從業(yè)資格中級風險管理(習題卷1)第一部分單選題(50題)1、下列商業(yè)銀行客戶中，最適合采用專家判斷法進行信用評級的是（）。

A.已上市的中型企業(yè)

B.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)

C.財務(wù)制度健全的小型企業(yè)

D.即將上市的大型企業(yè)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)專家判斷法的特點，逐一分析各選項企業(yè)的情況。專家判斷法是一種依賴信貸專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗和判斷能力來對客戶信用進行評估的方法。一般來說，財務(wù)制度健全的企業(yè)，其財務(wù)數(shù)據(jù)等信息相對準確、規(guī)范，便于信貸專家依據(jù)這些信息進行信用評估。A選項，已上市的中型企業(yè)，這類企業(yè)通常受到較為嚴格的信息披露監(jiān)管，市場上有較多的公開信息可供分析。并且上市企業(yè)往往有比較成熟的信用評級體系和模型，更適合采用基于數(shù)據(jù)模型的定量分析方法進行信用評級，而非單純依靠專家判斷法，故A選項不適合。B選項，剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)，其經(jīng)營模式、財務(wù)狀況等可能處于轉(zhuǎn)型和調(diào)整階段，相關(guān)數(shù)據(jù)和信息不穩(wěn)定，且與傳統(tǒng)企業(yè)的運營特點存在差異，專家難以依據(jù)以往經(jīng)驗和常規(guī)方法進行準確判斷，故B選項不適合。C選項，財務(wù)制度健全的小型企業(yè)，其財務(wù)數(shù)據(jù)規(guī)范，專家可以依據(jù)健全的財務(wù)制度所提供的準確信息，結(jié)合自身的專業(yè)知識和經(jīng)驗，對企業(yè)的信用狀況進行較為準確的評估，所以這類企業(yè)最適合采用專家判斷法進行信用評級，故C選項適合。D選項，即將上市的大型企業(yè)，其在上市籌備過程中，通常會有較為專業(yè)的金融機構(gòu)進行輔導和規(guī)范，財務(wù)和經(jīng)營等各方面的信息比較透明和規(guī)范。而且大型企業(yè)的業(yè)務(wù)復雜多樣，運用數(shù)據(jù)模型等定量分析方法能夠更全面、客觀地評估其信用風險，故D選項不適合。綜上，答案是C。2、假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表,資產(chǎn)A=2000億元,負債L=1700億元,資產(chǎn)久期為DA=6年,負債久期為DL=3年,根據(jù)久期分析法,如果年利率從4%上升到4.5%,則利率變化將使商業(yè)銀行的整體價值（）.

A.增加33.02億元

B.減少33.17億元

C.減少33.02億元

D.增加33.17億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析法中關(guān)于利率變動對商業(yè)銀行整體價值影響的公式來計算。###步驟一：明確久期分析中利率變動對商業(yè)銀行整體價值的計算公式久期分析法中，當市場利率變動時，資產(chǎn)價值和負債價值的變化可以用以下公式計算：\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)其中\(zhòng)(\DeltaV_{A}\)為資產(chǎn)價值的變化，\(\DeltaV_{L}\)為負債價值的變化，\(D_{A}\)為資產(chǎn)久期，\(D_{L}\)為負債久期，\(V_{A}\)為資產(chǎn)初始價值，\(V_{L}\)為負債初始價值，\(\Deltay\)為利率變動幅度，\(y\)為初始利率。商業(yè)銀行整體價值的變化\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\DeltaV_{L}\)。###步驟二：確定各參數(shù)的值-已知資產(chǎn)\(A=V_{A}=2000\)億元，資產(chǎn)久期\(D_{A}=6\)年；-負債\(L=V_{L}=1700\)億元，負債久期\(D_{L}=3\)年；-初始年利率\(y=4\%=0.04\)，利率從\(4\%\)上升到\(4.5\%\)，則利率變動幅度\(\Deltay=4.5\%-4\%=0.5\%=0.005\)。###步驟三：分別計算資產(chǎn)價值的變化和負債價值的變化-**計算資產(chǎn)價值的變化\(\DeltaV_{A}\)：**將\(D_{A}=6\)，\(V_{A}=2000\)億元，\(\Deltay=0.005\)，\(y=0.04\)代入\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_{A}=-6\times2000\times\frac{0.005}{1+0.04}\)\(=-6\times2000\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-12000\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-\frac{60}{1.04}\approx-57.69\)（億元）即資產(chǎn)價值減少約\(57.69\)億元。-**計算負債價值的變化\(\DeltaV_{L}\)：**將\(D_{L}=3\)，\(V_{L}=1700\)億元，\(\Deltay=0.005\)，\(y=0.04\)代入\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_{L}=-3\times1700\times\frac{0.005}{1+0.04}\)\(=-5100\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-\frac{25.5}{1.04}\approx-24.52\)（億元）即負債價值減少約\(24.52\)億元。###步驟四：計算商業(yè)銀行整體價值的變化\(\DeltaV\)\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\DeltaV_{L}\)\(\DeltaV\approx-57.69-(-24.52)\)\(=-57.69+24.52=-33.17\)（億元）結(jié)果為負，說明商業(yè)銀行的整體價值減少了\(33.17\)億元。綜上，答案選B。3、新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格和期權(quán)價格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險指的是（）。

A.市場風險

B.違規(guī)風險

C.信用風險

D.操作風險

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同類型風險概念的理解。A選項，市場風險是指新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格和期權(quán)價格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險，與題目中描述的風險特征相符。B選項，違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險，并非題目所描述的因市場價格不利變動導致的風險。C選項，信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，重點在于交易對手的信用狀況和履約能力，與市場價格的不利變動并無直接關(guān)聯(lián)。D選項，操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，主要涉及銀行內(nèi)部的操作流程、人員和系統(tǒng)等方面，與市場價格變動無關(guān)。綜上，本題正確答案選A。4、商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當不低于（）。

A.50％

B.100％

C.150％

D.200％

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當不低于100%。流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動性需求。該指標是衡量銀行短期流動性風險的重要指標，100%的標準是監(jiān)管要求的底線，以保障銀行在面臨短期流動性沖擊時能夠維持正常運營，所以本題選B。"5、銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）。

A.非現(xiàn)場監(jiān)管

B.市場準入

C.現(xiàn)場檢查

D.信息披露

【答案】：B

【解析】銀行監(jiān)管包含多個重要環(huán)節(jié)，每個環(huán)節(jié)都有其獨特作用。A，非現(xiàn)場監(jiān)管主要是通過收集銀行業(yè)金融機構(gòu)的報表、數(shù)據(jù)等信息進行分析和監(jiān)測，以評估其風險狀況和經(jīng)營情況。它是監(jiān)管機構(gòu)持續(xù)監(jiān)控銀行運營的一種重要方式，但并非首要環(huán)節(jié)。B，市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。它是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機制。對銀行進行嚴格的市場準入監(jiān)管，能夠從源頭上控制銀行的數(shù)量、質(zhì)量和結(jié)構(gòu)，防止不良機構(gòu)進入金融市場，從而保證銀行業(yè)的安全穩(wěn)健運行。只有確保進入市場的銀行具備良好的資質(zhì)和條件，后續(xù)的監(jiān)管工作才能更有效地開展。所以市場準入在銀行監(jiān)管中處于首要地位，B正確。C，現(xiàn)場檢查是監(jiān)管人員直接深入到銀行業(yè)金融機構(gòu)進行業(yè)務(wù)檢查和風險評估。它能夠?qū)︺y行的實際狀況進行實地了解，發(fā)現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管難以發(fā)現(xiàn)的問題，但這是在銀行已經(jīng)進入市場之后進行的監(jiān)管活動，不是首要環(huán)節(jié)。D，信息披露是要求銀行及時、準確、完整地向社會公眾披露有關(guān)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、風險管理等方面的信息，以增強市場透明度和公眾對銀行的監(jiān)督。它有助于提高市場效率和約束銀行行為，但同樣也是在銀行進入市場后進行的監(jiān)管措施，并非首要環(huán)節(jié)。綜上，答案選B。6、商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當定期對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價，審計的頻率為（）。

A.至少每年一次

B.每三年一次

C.每兩年一次

D.至少每兩年一次

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行審計工作對市場風險管理體系的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立審查與評價，這是確保銀行穩(wěn)健運營、有效管控風險的關(guān)鍵舉措。從保障銀行風險管控的及時性和有效性的角度來看，定期開展審計工作十分必要。A至少每年一次。這樣的審計頻率能夠及時發(fā)現(xiàn)市場風險管理體系中存在的問題并加以解決，確保銀行在復雜多變的市場環(huán)境中及時跟上管理要求，保持風險管控體系的有效性，能最大程度保障銀行的穩(wěn)健運行，符合對銀行風險管理體系審計的高要求。B每三年一次。時間間隔過長，在這三年期間市場環(huán)境可能發(fā)生巨大變化，風險管理體系中潛在的問題可能無法及時被發(fā)現(xiàn)和糾正，導致風險不斷積累，嚴重影響銀行的穩(wěn)健運營，不符合審計工作及時發(fā)現(xiàn)和解決問題的要求。C每兩年一次。相較于三年一次雖有改進，但依然存在一定時間跨度，可能無法及時捕捉到市場風險的動態(tài)變化，不能及時對風險管理體系進行調(diào)整和完善，不利于銀行對風險的有效把控。D至少每兩年一次。同樣存在時間間隔較長的問題，不能保證在較短時間內(nèi)對風險管理體系進行全面審查，可能使一些潛在風險長時間隱藏，不利于銀行的風險管理和穩(wěn)健發(fā)展。綜上，正確答案為A。7、某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預期損失是（）萬元。

A.8

B.7.2

C.4.8

D.3.2

【答案】：D

【解析】本題可先求出貸款的違約風險暴露，再結(jié)合違約概率和違約損失率來計算該筆貸款的預期損失。###步驟一：計算違約風險暴露違約風險暴露是指在某一項業(yè)務(wù)發(fā)生違約時可能承受風險的合同金額。已知客戶貸款金額為\(2000\)萬元，其中有\(zhòng)(1200\)萬元國債質(zhì)押，國債質(zhì)押部分可視為無風險資產(chǎn)，不承擔違約風險，那么需要承擔違約風險的金額即違約風險暴露為：\(2000-1200=800\)（萬元）###步驟二：計算預期損失預期損失是指商業(yè)銀行基于多年統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在一定的置信水平下，預測將會發(fā)生的損失。其計算公式為：預期損失\(=\)違約風險暴露\(\times\)違約概率\(\times\)違約損失率。已知該客戶違約概率為\(1\%\)，貸款違約損失率為\(40\%\)，違約風險暴露為\(800\)萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(800\times1\%\times40\%=800\times0.01\times0.4=3.2\)（萬元）綜上，該筆貸款的預期損失是\(3.2\)萬元，答案選D。8、國際收支逆差與國際儲備之比超過（），說明風險較大。

A.50％

B.100％

C.200％

D.150％

【答案】：D

【解析】國際收支逆差與國際儲備之比是衡量一國國際收支風險的重要指標。該比例越高，表明該國國際收支面臨的壓力和風險越大。當國際收支逆差與國際儲備之比超過150％時，意味著國際收支逆差相對國際儲備規(guī)模過大，國家可能面臨外匯儲備不足的風險，難以應(yīng)對對外支付需求，進而可能引發(fā)匯率波動、債務(wù)危機等一系列問題，說明風險較大。因此正確答案是D。"9、監(jiān)管機構(gòu)對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力/危機情境下風險管理報告的需要

【答案】：C

【解析】監(jiān)管機構(gòu)對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，重點在于數(shù)據(jù)能滿足多方面不同需求以及適應(yīng)各種變化。A選項，銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在滿足內(nèi)部和外部監(jiān)管方面的靈活性，與監(jiān)管對數(shù)據(jù)靈活性的要求相符。B選項，銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，強調(diào)了數(shù)據(jù)加總流程的靈活性，以應(yīng)對不同情況，符合監(jiān)管對數(shù)據(jù)靈活性的期望。C選項，銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數(shù)據(jù)，此描述主要側(cè)重于數(shù)據(jù)獲取和匯總的全面性，而非數(shù)據(jù)的靈活性，靈活性更強調(diào)數(shù)據(jù)根據(jù)不同需求、不同情境進行調(diào)整和適應(yīng)的能力，所以該項不屬于監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。D選項，銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力/危機情境下風險管理報告的需要，說明數(shù)據(jù)要能在特殊情境下發(fā)揮作用，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在不同情境下的靈活性。綜上，答案選C。10、（）是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風險。

A.信用風險

B.流動性風險

C.聲譽風險

D.戰(zhàn)略風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行各類風險概念的理解。A項，信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，與題干中描述的無法以合理成本及時獲得充足資金的風險特征不符。B項，流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風險，符合題干表述。C項，聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險，與題干所涉及的資金獲取問題無關(guān)。D項，戰(zhàn)略風險主要是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險，并非題干所描述的資金相關(guān)風險。綜上，正確答案是B。11、聲譽風險管理的最好辦法是：推行()管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

A.聲譽風險

B.規(guī)避風險

C.風險識別

D.全面風險

【答案】：D

【解析】聲譽風險管理是一個綜合且全面的過程，需要從多個層面和角度進行把控。A選項聲譽風險管理，單純強調(diào)聲譽風險本身的管理，沒有涵蓋全面性，只是局限于聲譽這一個特定領(lǐng)域，不能體現(xiàn)出對各類主要風險進行統(tǒng)籌管理的理念，所以不能作為最好辦法。B選項規(guī)避風險，規(guī)避風險只是風險管理的一種策略，且過于片面，它不能解決如何識別、排序各類主要風險并有效管理的問題，缺乏全面性，故不是最佳答案。C選項風險識別，風險識別僅僅是風險管理流程中的一個環(huán)節(jié)，雖然它很重要，但僅進行風險識別而沒有后續(xù)的排序和有效管理等措施，無法實現(xiàn)聲譽風險管理的目標，因此也不正確。D選項全面風險管理理念強調(diào)對企業(yè)面臨的各類主要風險進行正確識別、優(yōu)先排序，并實施有效管理，同時通過改善公司治理和預先做好防范危機的準備，可以從整體上對聲譽風險進行有效管理，符合聲譽風險管理的最佳實踐和要求，所以D選項正確。12、（）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔的風險水平。

A.經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率（RAROC）

B.股本收益率（ROE）

C.資本充足率（CAR）

D.資產(chǎn)收益率（ROA）

【答案】：A

【解析】經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率（RAROC）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔的風險水平。它在盈利目標的設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等方面發(fā)揮重要作用，將風險帶來的未來可預計的損失量化為當期成本，與金融機構(gòu)的盈利相減，進而衡量經(jīng)過風險調(diào)整后的收益大小，使銀行的收益與所承擔的風險直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風險管理的內(nèi)在統(tǒng)一。而股本收益率（ROE）主要反映股東權(quán)益的收益水平，用以衡量公司運用自有資本的效率。資本充足率（CAR）是一個銀行的資本總額對其風險加權(quán)資產(chǎn)的比率，主要衡量銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭受損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。資產(chǎn)收益率（ROA）是用來衡量每單位資產(chǎn)創(chuàng)造多少凈利潤的指標，側(cè)重于反映資產(chǎn)利用的綜合效果。因此答案選A。13、商業(yè)銀行資金交易部門交易債券和外匯兩大類金融產(chǎn)品，當期各自計量的VaR值分別為300萬元及400萬元，則資金交易部門當期的整體VaR值為（）。

A.100萬元

B.700萬元

C.多于700萬元

D.小于700萬元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風險價值（VaR）的基本原理來判斷資金交易部門當期的整體VaR值。風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失。在考慮投資組合的風險時，由于不同資產(chǎn)之間往往存在一定的相關(guān)性，投資組合的風險通常小于各資產(chǎn)風險的簡單相加。本題中商業(yè)銀行資金交易部門交易債券和外匯兩大類金融產(chǎn)品，這兩類產(chǎn)品并非完全正相關(guān)，存在一定的分散化效應(yīng)。也就是說，當一種金融產(chǎn)品出現(xiàn)損失時，另一種金融產(chǎn)品可能不會同時出現(xiàn)損失，甚至可能出現(xiàn)盈利，從而使得整體的風險小于兩類金融產(chǎn)品各自風險的簡單相加。已知債券和外匯當期各自計量的VaR值分別為300萬元及400萬元，若簡單相加，兩者之和為300+400=700萬元，但由于分散化效應(yīng)的存在，資金交易部門當期的整體VaR值應(yīng)小于700萬元。綜上，答案選D。14、金融機構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，應(yīng)為委托人利益履行（）義務(wù)，委托人自擔投資風險并獲得收益。

A.公平公正，廉潔自律

B.誠實信用，遵紀守法

C.公平公正，客戶至上

D.誠實信用，勤勉盡責

【答案】：D

【解析】本題考查金融機構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時對委托人應(yīng)履行的義務(wù)。首先來看選項A，“公平公正，廉潔自律”，“公平公正”通常強調(diào)在處理事務(wù)、對待各方時不偏不倚，“廉潔自律”主要側(cè)重于個人在職業(yè)道德和行為規(guī)范上保持廉潔、自我約束，這兩個表述并非專門針對金融機構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時為委托人利益應(yīng)履行的核心義務(wù)，所以A項不符合。選項B，“誠實信用，遵紀守法”，“誠實信用”是基本的法律和道德原則，在很多領(lǐng)域都有要求，“遵紀守法”是任何主體都應(yīng)遵循的基本準則，但它們沒有突出金融機構(gòu)在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中為委托人利益履行義務(wù)的勤勉性，不能完整準確地概括該業(yè)務(wù)中對委托人的義務(wù)，所以B項不正確。選項C，“公平公正，客戶至上”，“公平公正”如前面所說，“客戶至上”更多體現(xiàn)的是一種服務(wù)理念，強調(diào)以客戶需求為導向，但沒有直接體現(xiàn)出金融機構(gòu)在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中基于委托關(guān)系應(yīng)承擔的具體義務(wù)，故C項不合適。選項D，“誠實信用，勤勉盡責”，“誠實信用”要求金融機構(gòu)在開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過程中，如實告知委托人相關(guān)信息，不欺詐、不隱瞞，遵守合同約定。“勤勉盡責”則強調(diào)金融機構(gòu)要以高度的責任心和專業(yè)能力，為委托人的利益積極、認真地開展業(yè)務(wù)，盡最大努力實現(xiàn)委托人的利益，這準確地概括了金融機構(gòu)在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中為委托人利益應(yīng)履行的義務(wù)，所以本題答案選D。15、依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，確定資本計提風險權(quán)重計提的是（）特定風險。

A.利率風險

B.股票風險

C.匯率風險

D.期權(quán)風險

【答案】：A

【解析】本題主要考查特定風險中不同類型風險的資本計提風險權(quán)重確定依據(jù)。A選項利率風險：通常會依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息來確定資本計提風險權(quán)重。不同性質(zhì)的主體（如政府、企業(yè)等）其信用狀況不同，評級高低反映了主體的信用風險程度，剩余期限也會影響利率風險的大小，綜合這些因素可以合理確定利率風險的資本計提風險權(quán)重，所以A選項正確。B選項股票風險：股票風險的資本計提更多地與股票的市場波動、公司基本面狀況、行業(yè)特征等因素相關(guān)，并非主要依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，故B選項錯誤。C選項匯率風險：匯率風險的計算和資本計提主要受匯率波動幅度、貨幣種類、國際經(jīng)濟形勢等因素的影響，而不是依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，所以C選項錯誤。D選項期權(quán)風險：期權(quán)風險的資本計提主要與期權(quán)的類型（如看漲期權(quán)、看跌期權(quán)）、行權(quán)價格、標的資產(chǎn)價格波動等期權(quán)相關(guān)的因素有關(guān)，與題干中所提到的依據(jù)不相符，因此D選項錯誤。綜上，答案選A。16、下列關(guān)于操作風險評估的說法錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行一般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評估操作風險

B.定量分析主要基于對內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進行

C.定性分析則需要依靠風險管理部門對操作風險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估

D.操作風險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性、標準化的原則

【答案】：C

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷說法是否正確。A選項：在操作風險評估中，商業(yè)銀行通常采用定性法和定量法相結(jié)合的方式。定性分析可以基于專家判斷、經(jīng)驗等對操作風險進行主觀評估，定量分析則借助數(shù)據(jù)和模型進行量化評估，兩者結(jié)合能更全面、準確地評估操作風險，該說法正確。B選項：定量分析在操作風險評估里，主要依據(jù)內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進行分析。通過對這些數(shù)據(jù)的統(tǒng)計和建模，可以衡量操作風險的大小、損失分布等，從而為風險管理提供量化的依據(jù)，該說法正確。C選項：定性分析主要是依靠業(yè)務(wù)人員、風險管理專家等相關(guān)人員，憑借他們的經(jīng)驗、知識和判斷，對操作風險的發(fā)生可能性、影響程度等作出評估，而不是僅僅依靠風險管理部門。該選項說法錯誤。D選項：操作風險損失數(shù)據(jù)的收集需要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性、標準化的原則?？陀^性保證數(shù)據(jù)真實可靠；全面性確保涵蓋各類操作風險損失情況；動態(tài)性適應(yīng)業(yè)務(wù)和風險的變化；標準化則便于數(shù)據(jù)的處理和分析，該說法正確。綜上，本題說法錯誤的是C。17、信用風險很大程度上是一種（），因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。

A.系統(tǒng)性風險

B.非系統(tǒng)性風險

C.既屬于系統(tǒng)風險又屬于非系統(tǒng)風險

D.不屬于系統(tǒng)風險也不屬于非系統(tǒng)風險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險的特點，結(jié)合題干中“能被多樣性的組合投資所降低”這一關(guān)鍵信息來判斷信用風險所屬類型。-**A選項**：系統(tǒng)性風險是由那些影響整個金融市場的風險因素所引起的，這些因素包括宏觀經(jīng)濟形勢的變動、國家經(jīng)濟政策的變化、自然災(zāi)害等。系統(tǒng)性風險具有普遍性和不可分散性，它影響所有資產(chǎn)，無法通過多樣化的投資組合來消除或降低，因此信用風險不屬于系統(tǒng)性風險，A選項錯誤。-**B選項**：非系統(tǒng)性風險是指由某一特殊的因素引起，只對個別或少數(shù)資產(chǎn)的收益產(chǎn)生影響的風險。非系統(tǒng)性風險可以通過分散投資來降低，因為不同資產(chǎn)的非系統(tǒng)性風險是相互獨立的，當投資組合中的資產(chǎn)種類足夠多時，這些非系統(tǒng)性風險就會相互抵消。信用風險通常是針對特定的債務(wù)人或信用主體而言的，具有個體性和特殊性，很大程度上能被多樣性的組合投資所降低，屬于非系統(tǒng)性風險，B選項正確。-**C選項**：信用風險不具備系統(tǒng)性風險不可分散的特征，并非既屬于系統(tǒng)風險又屬于非系統(tǒng)風險，C選項錯誤。-**D選項**：信用風險屬于非系統(tǒng)性風險，D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B。18、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機

B.商業(yè)銀行應(yīng)當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應(yīng)當能夠準確預測投訴／批評可能造成的風險損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護聲譽十分關(guān)鍵。A，將接受投訴和批評視為與客戶／公眾溝通的好時機，能加強與客戶的交流互動，使銀行更好了解客戶需求和意見，有利于維護聲譽，該項表述合理。B，從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗，有助于銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在聲譽風險并及時采取措施加以防范，對維護聲譽有積極作用，該表述恰當。C，雖然銀行需要重視投訴和批評，但準確預測投訴／批評可能造成的風險損失及影響具有諸多不確定性，很難做到精準預測。因為投訴和批評所帶來的影響受多種因素制約，如事件傳播范圍、公眾反應(yīng)等，該項表述最不恰當。D，通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在風險，能讓銀行及時改進不足之處，避免潛在風險演變?yōu)閷嶋H問題影響聲譽，這種做法合理。綜上，答案選C。19、我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強化（）的管理。

A.聲譽風險

B.信用風險

C.市場風險

D.戰(zhàn)略風險

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同類型風險概念的理解以及它們在商業(yè)銀行管理中的應(yīng)用。解題的關(guān)鍵在于明確題干中商業(yè)銀行面臨的發(fā)展困局以及要提升長期競爭能力和優(yōu)勢這一目標，然后分析每個選項與該目標的契合度。A項，聲譽風險主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。雖然聲譽對于商業(yè)銀行也很重要，但它并非直接針對題干中所描述的收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加和過剩等發(fā)展困局，也不能直接有效提升長期競爭能力和優(yōu)勢，所以A項不符合題意。B項，信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，它更多地涉及到信貸業(yè)務(wù)中的違約風險。題干中并未突出信用方面的問題，重點是商業(yè)銀行整體的發(fā)展困境和長期競爭力，所以B項也不合適。C項，市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險。它主要關(guān)注市場價格波動對銀行的影響，與題干中所強調(diào)的產(chǎn)品/服務(wù)和長期競爭能力的關(guān)聯(lián)性不大，因此C項也不正確。D項，戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。題干中商業(yè)銀行面臨的收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加和過剩等問題，都與銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和決策密切相關(guān)。通過重視并強化戰(zhàn)略風險管理，銀行可以更好地規(guī)劃自身發(fā)展方向，合理調(diào)整業(yè)務(wù)布局，從而有效提升長期競爭能力和優(yōu)勢，所以D項正確。綜上，答案為D。20、下列關(guān)于風險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構(gòu)風險狀況包括其單一分支機構(gòu)的風險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風險狀況，包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構(gòu)自身的風險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各點逐一分析來判斷其正確性。-A：銀行機構(gòu)風險狀況涵蓋多個方面，其單一分支機構(gòu)作為銀行整體的一部分，其風險水平會對銀行整體風險狀況產(chǎn)生影響，所以銀行機構(gòu)風險狀況包括其單一分支機構(gòu)的風險水平，該項表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估，而非技術(shù)管理人員，該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門對銀行類金融機構(gòu)的風險監(jiān)管需全面考量，包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況以及銀行機構(gòu)自身的風險狀況，這樣才能更準確地掌握整個銀行業(yè)的風險態(tài)勢，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)的有效性可從多個維度評判，質(zhì)量、數(shù)量、及時性是其中重要的衡量因素，通過對這些方面的評估能夠較為全面地了解管理信息系統(tǒng)的運行狀況，該項表述正確。綜上，答案選B。21、在實踐中，以下不屬于人們對風險造成損失的劃分的是()。

A.已造成損失

B.預期損失

C.非預期損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：A

【解析】本題主要考查人們對風險造成損失的劃分情況。在風險管理領(lǐng)域，通常將風險造成的損失劃分為預期損失、非預期損失和災(zāi)難性損失。預期損失是指在正常情況下，基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析可以合理預期到的損失；非預期損失是指實際損失偏離預期損失的部分，它反映了風險的不確定性；災(zāi)難性損失則是指極端情況下發(fā)生的、可能對組織或個人造成巨大破壞的損失。而“已造成損失”并不是一種對風險造成損失的特定劃分方式，它只是一種描述損失已經(jīng)發(fā)生的狀態(tài)表述。因此，不屬于人們對風險造成損失劃分的是A。22、風險管理信息系統(tǒng)不需要重視的是（）。

A.數(shù)據(jù)的時效

B.數(shù)據(jù)的流程

C.數(shù)據(jù)的難度

D.數(shù)據(jù)的來源

【答案】：C

【解析】在風險管理信息系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)的時效對于及時做出準確的風險判斷和決策至關(guān)重要，若數(shù)據(jù)不及時，可能導致決策失誤，因此需要重視數(shù)據(jù)時效，A不符合要求。數(shù)據(jù)的流程清晰合理，能夠保證數(shù)據(jù)的有序收集、處理和傳遞，避免數(shù)據(jù)混亂和錯誤，這對風險管理信息系統(tǒng)正常運行起著關(guān)鍵作用，需要重視數(shù)據(jù)流程，B不符合要求。數(shù)據(jù)的來源是否可靠、準確，會直接影響到整個風險管理信息系統(tǒng)的質(zhì)量和有效性，如果數(shù)據(jù)來源不可靠，那么基于這些數(shù)據(jù)得出的風險評估和決策也會存在較大偏差，所以要重視數(shù)據(jù)來源，D不符合要求。而數(shù)據(jù)本身的難度并不是風險管理信息系統(tǒng)重點關(guān)注的方面，重點在于數(shù)據(jù)的準確、及時、可靠以及合理的流程等。因此本題答案選C。23、若銀行資產(chǎn)負債表上有美元資產(chǎn)1100，美元負債500，銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400，買入的美元遠期合約頭寸為300，持有的期權(quán)敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。

A.多頭650

B.空頭650

C.多頭600

D.空頭600

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)敞口頭寸的計算公式來計算美元的敞口頭寸，進而判斷是多頭還是空頭。###步驟一：明確敞口頭寸的計算公式即敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負債+遠期買入-遠期賣出+期權(quán)敞口頭寸。###步驟二：分析各部分數(shù)值-即期資產(chǎn)：題目中銀行資產(chǎn)負債表上的美元資產(chǎn)為即期資產(chǎn)，其數(shù)值為1100。-即期負債：銀行資產(chǎn)負債表上的美元負債為即期負債，數(shù)值為500。-遠期買入：銀行買入的美元遠期合約頭寸為300。-遠期賣出：銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400。-期權(quán)敞口頭寸：持有的期權(quán)敞口頭寸為100。###步驟三：計算美元敞口頭寸將上述各數(shù)值代入公式可得：美元敞口頭寸=\(1100-500+300-400+100\)先計算\(1100-500=600\)，再計算\(600+300=900\)，接著計算\(900-400=500\)，最后計算\(500+100=600\)。###步驟四：判斷多頭還是空頭當敞口頭寸為正數(shù)時，表示多頭；當敞口頭寸為負數(shù)時，表示空頭。由于計算得出的美元敞口頭寸為600，是正數(shù)，所以為多頭。綜上，美元的敞口頭寸為多頭600，答案選C。24、下列選項中，不屬于市場風險內(nèi)部模型法框架下利率風險的是（）。

A.無風險利率

B.一般信用利差風險

C.特定風險

D.股票風險

【答案】：D

【解析】本題考查市場風險內(nèi)部模型法框架下利率風險的范疇。市場風險內(nèi)部模型法框架下的利率風險主要包括無風險利率變動所帶來的風險、一般信用利差風險以及特定風險等。-A項無風險利率，是市場利率的重要組成部分，無風險利率的變動會對金融資產(chǎn)的價值產(chǎn)生影響，屬于利率風險的范疇。-B項一般信用利差風險，信用利差是指除了無風險利率之外，因信用風險而產(chǎn)生的額外收益補償，它與利率密切相關(guān)，其變動反映了市場對信用風險的預期變化，屬于利率風險。-C項特定風險，在利率風險的考量中，特定風險是指針對特定金融工具或發(fā)行人的風險，它會影響到相關(guān)金融產(chǎn)品的利率水平和價值，屬于利率風險。-D項股票風險，主要是由股票價格波動等因素引起的風險，其影響因素與利率風險的影響因素有明顯差異，股票價格更多地受到公司業(yè)績、市場情緒、行業(yè)競爭等因素的影響，不屬于市場風險內(nèi)部模型法框架下的利率風險。綜上，答案選D。25、風險監(jiān)管的核心步驟是（）。

A.了解機構(gòu)

B.規(guī)劃監(jiān)管行動

C.風險評估

D.風險衡量

【答案】：C

【解析】風險監(jiān)管是一個系統(tǒng)且重要的工作流程，其各個環(huán)節(jié)都有著獨特的作用和意義。A選項“了解機構(gòu)”是風險監(jiān)管的基礎(chǔ)工作。只有充分了解被監(jiān)管機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、運營模式、組織架構(gòu)等多方面情況，才能為后續(xù)的監(jiān)管工作奠定基礎(chǔ)，但它并非核心步驟。B選項“規(guī)劃監(jiān)管行動”是在完成一定的前期調(diào)研和評估之后，根據(jù)具體情況制定的監(jiān)管策略和計劃。它是為了實現(xiàn)監(jiān)管目標而進行的安排，是在風險評估等工作之后開展的，不是核心步驟。C選項“風險評估”處于風險監(jiān)管的核心地位。通過對機構(gòu)面臨的各種風險進行全面、系統(tǒng)、科學的評估，能夠準確識別風險的類型、程度和可能產(chǎn)生的影響?；陲L險評估的結(jié)果，才能有針對性地采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，合理配置監(jiān)管資源，確保監(jiān)管的有效性和精準性，所以風險評估是風險監(jiān)管的核心步驟。D選項“風險衡量”主要是對風險的大小、程度等進行量化的過程，它是風險評估過程中的一個環(huán)節(jié)和手段，是為風險評估服務(wù)的，并非風險監(jiān)管的核心步驟。綜上，答案選C。26、商業(yè)銀行某部門當期稅后凈利潤5000萬元，當期經(jīng)濟資本1億元，資本預期收益率為20％，則該部門的經(jīng)濟增加值為（）萬元。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟增加值的計算公式來求解該部門的經(jīng)濟增加值。經(jīng)濟增加值（EVA）的計算公式為：經(jīng)濟增加值=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預期收益率。已知該部門當期稅后凈利潤為5000萬元，當期經(jīng)濟資本為1億元，因為1億元=10000萬元，資本預期收益率為20％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：經(jīng)濟增加值=5000-10000×20％=5000-2000=3000（萬元）。所以答案選B。27、下列不屬于國別風險的是()。

A.政治風險

B.宏觀經(jīng)濟風險

C.結(jié)算風險

D.傳染風險

【答案】：C

【解析】這道題考查對國別風險類型的理解。國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。A選項政治風險屬于國別風險，政治不穩(wěn)定、政權(quán)更迭、戰(zhàn)爭等政治因素可能會對一國的經(jīng)濟和金融環(huán)境產(chǎn)生重大影響，進而影響到該國借款人的還款能力和金融機構(gòu)在該國的業(yè)務(wù)，所以政治風險是國別風險的一種表現(xiàn)形式。B選項宏觀經(jīng)濟風險也屬于國別風險，宏觀經(jīng)濟狀況如經(jīng)濟衰退、通貨膨脹、匯率波動等會對一個國家的整體經(jīng)濟和金融體系造成沖擊，使得借款人的還款能力下降，影響金融機構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和業(yè)務(wù)開展，因此宏觀經(jīng)濟風險是國別風險的重要組成部分。C選項結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險，它主要與交易過程中的信用風險相關(guān)，更多地涉及交易雙方的個體信用狀況和結(jié)算安排，不屬于國別風險的范疇。D選項傳染風險是指一個國家的金融風險可能通過各種渠道擴散到其他國家，引發(fā)其他國家金融市場的動蕩和危機，這是國別風險在國際間傳播和擴散的一種表現(xiàn)，屬于國別風險。綜上，答案選C。28、下列不屬于操作風險評估要素的是()。

A.內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)

B.外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

C.情景分析

D.外部事件

【答案】：D

【解析】本題主要考查操作風險評估要素的相關(guān)知識。操作風險評估是對操作風險狀況進行評估和分析的過程，其要素通常包括內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)以及情景分析等。-A選項內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)，是指金融機構(gòu)自身內(nèi)部發(fā)生的操作風險損失事件的相關(guān)數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)能夠直觀反映出該機構(gòu)自身在操作風險方面存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，是操作風險評估的重要依據(jù)之一。-B選項外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)，即從外部獲取的與本機構(gòu)類似業(yè)務(wù)或操作相關(guān)的風險損失數(shù)據(jù)，通過參考外部數(shù)據(jù)，可以幫助金融機構(gòu)了解行業(yè)內(nèi)普遍存在的操作風險情況，發(fā)現(xiàn)潛在的風險因素，對自身操作風險進行更全面的評估。-C選項情景分析，是一種通過設(shè)定不同的情景，來模擬可能發(fā)生的操作風險事件及其影響的方法。情景分析可以幫助評估人員考慮到各種可能出現(xiàn)的情況，從而更全面地評估操作風險的潛在影響和可能性。-D選項外部事件，外部事件是指可能對金融機構(gòu)產(chǎn)生影響的外部因素，如自然災(zāi)害、政治事件、監(jiān)管政策變化等，它并不是操作風險評估的要素。綜上，本題答案選D。29、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。

A.30

B.300

C.50

D.250

【答案】：B

【解析】本題可先計算出本年度可供分配的資本總額，再結(jié)合電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重，從而得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額。-**步驟一：計算本年度可供分配的資本總額**已知上年度期末可供分配的資本為\(5000\)億元，計劃本年度注入\(1000\)億元新資本。那么本年度可供分配的資本總額等于上年度期末可供分配的資本加上本年度注入的新資本，即\(5000+1000=6000\)億元。-**步驟二：計算本年度電子行業(yè)資本分配的限額**已知本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為\(5\%\)，根據(jù)“資本分配限額\(=\)可供分配的資本總額\(\times\)某行業(yè)資本分配權(quán)重”，可得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額為\(6000\times5\%=300\)億元。綜上，答案是B。30、香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在（）以上。

A.15％

B.20％

C.25％

D.30％

【答案】：A

【解析】本題考查香港金融管理局對商業(yè)銀行一級流動資產(chǎn)比率的建議標準。香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)）比率維持在15％以上，所以應(yīng)選A。"31、下列關(guān)于風險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構(gòu)風險狀況包括其單一分支機構(gòu)的風險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風險狀況，包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構(gòu)自身的風險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各選項進行逐一分析。-A：銀行機構(gòu)風險狀況不僅涵蓋整個銀行機構(gòu)的風險情況，也包括其單一分支機構(gòu)的風險水平，該表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核，而非技術(shù)管理人員。同時會對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估。所以該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門確實會高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風險狀況，既包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況，也包括銀行機構(gòu)自身的風險狀況，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)有效性可以通過質(zhì)量、數(shù)量、及時性等指標來評判，監(jiān)管部門能夠依據(jù)這些標準來判斷管理信息系統(tǒng)是否有效，該項表述正確。綜上，答案選B。32、關(guān)于久期分析，下列說法正確的是（）。

A.如采用標準久期分析法，可以很好地反映期權(quán)性風險

B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

C.久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

D.對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果仍能保證準確性

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析的相關(guān)知識，對每個內(nèi)容逐一分析：-A：標準久期分析法主要衡量的是利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響，它不能很好地反映期權(quán)性風險。期權(quán)性風險是一種較為復雜的風險，標準久期分析法難以全面準確地涵蓋這類風險，所以該項錯誤。-B：基準風險是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。標準久期分析法側(cè)重于對利率敏感性資產(chǎn)和負債的久期進行分析，不能反映基準風險，該項正確。-C：久期分析不僅能計量利率變動對銀行短期收益的影響，還能衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響，所以該項錯誤。-D：久期分析是基于利率變動與價格變動之間的線性關(guān)系進行的分析方法，對于利率的大幅變動，這種線性關(guān)系不再成立，久期分析的結(jié)果會出現(xiàn)較大偏差，不能保證準確性，該項錯誤。綜上，答案選B。33、下列關(guān)于氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.2015年12月，巴塞爾委員會成立氣候相關(guān)金融信息被露工作組

B.2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息披露工作組建議報告》

C.TCFD致力于建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息被露框架

D.TCFD從治理、戰(zhàn)略、風險管理、指標和目標四個領(lǐng)城提出氣候相關(guān)信息披露建議

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析。A選項：2015年12月，成立氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的是金融穩(wěn)定理事會，而非巴塞爾委員會，因此該選項表述錯誤。B選項：2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息披露工作組建議報告》，此表述與事實相符，該選項正確。C選項：TCFD的目標之一就是建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息披露框架，從而幫助金融機構(gòu)和企業(yè)更好地管理氣候相關(guān)風險和機遇，該選項表述正確。D選項：TCFD從治理、戰(zhàn)略、風險管理、指標和目標四個領(lǐng)域提出氣候相關(guān)信息披露建議，這有助于企業(yè)和金融機構(gòu)全面、系統(tǒng)地披露氣候相關(guān)信息，該選項表述正確。綜上，最不恰當?shù)谋硎鍪茿。34、關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包

B.通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風險轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接的責任

C.雖然業(yè)務(wù)可以外包，但對外包業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的不良后果，商業(yè)銀行仍然承擔責任

D.過多的外包業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生額外的操作風險或其他隱患

【答案】：B

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包相關(guān)知識的理解。A選項，在商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中，確實存在諸多操作或服務(wù)可以進行外包，這種外包模式是常見且合理的，所以該選項表述正確。B選項，業(yè)務(wù)外包并不意味著商業(yè)銀行把相應(yīng)風險完全轉(zhuǎn)移給外包商后就不必對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接的責任。實際上，商業(yè)銀行在外包業(yè)務(wù)中仍需對可能產(chǎn)生的不良后果承擔責任，所以該選項表述錯誤。C選項，雖然業(yè)務(wù)被外包出去，但商業(yè)銀行作為業(yè)務(wù)的主體，對于外包業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的不良后果，依然要承擔相應(yīng)責任，這是符合實際情況的，該選項表述正確。D選項，過多的外包業(yè)務(wù)可能會因為管理難度增加、對外包商的監(jiān)督不到位等原因，產(chǎn)生額外的操作風險或其他隱患，該選項表述正確。綜上，答案選B。35、績效考評應(yīng)堅持的原則是（）。

A.綜合平衡

B.激勵性

C.可靠性

D.安全與收益平衡

【答案】：A

【解析】績效考評是對組織或個人的工作業(yè)績、能力等方面進行全面、客觀、公正評價的過程。其目的在于激勵員工提升工作績效，促進組織戰(zhàn)略目標的達成。A選項綜合平衡正確。績效考評需綜合多方面因素，涵蓋工作數(shù)量、質(zhì)量、效率、效益等工作業(yè)績維度，以及工作態(tài)度、團隊協(xié)作等工作表現(xiàn)維度，還要平衡短期與長期績效、個人與團隊績效等。只有綜合平衡各方面因素，才能全面、客觀、公正地評價員工績效，為員工薪酬調(diào)整、晉升、培訓等人力資源決策提供科學依據(jù)。B選項激勵性并非績效考評應(yīng)堅持的原則。激勵性是績效考評發(fā)揮作用的一種體現(xiàn)，通過合理的績效考評結(jié)果應(yīng)用，如獎勵優(yōu)秀員工、懲罰落后員工，能激勵員工提高工作績效，但它不是績效考評本身應(yīng)遵循的根本原則。C選項可靠性不是績效考評應(yīng)堅持的原則。可靠性強調(diào)績效考評結(jié)果的穩(wěn)定性和一致性，但這是績效考評實施過程中應(yīng)保證的質(zhì)量要求，而非績效考評應(yīng)堅持的核心原則。D選項安全與收益平衡通常用于金融、投資等領(lǐng)域，衡量投資項目的安全性和收益性之間的關(guān)系，與績效考評沒有直接關(guān)聯(lián)，不屬于績效考評應(yīng)堅持的原則。綜上，本題正確答案是A。36、某公司流動資產(chǎn)合計6000萬元，流動負債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，則該公司的速動比率為()。

A.1

B.0.6

C.1.5

D.0.5

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)速動比率的計算公式來計算該公司的速動比率。速動比率是指企業(yè)速動資產(chǎn)與流動負債的比率，用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負債的能力。其計算公式為：速動比率=（流動資產(chǎn)-存貨）÷流動負債。已知該公司流動資產(chǎn)合計6000萬元，流動負債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，將數(shù)據(jù)代入上述公式可得：速動比率=（6000-2000）÷4000=4000÷4000=1所以該公司的速動比率為1，答案選A。37、金融期貨主要有三大類，下列不屬于金融期貨的是（）。

A.利率期貨

B.商品期貨

C.貨幣期貨

D.指數(shù)期貨

【答案】：B

【解析】金融期貨是指以金融工具為標的物的期貨合約，主要有利率期貨、貨幣期貨、指數(shù)期貨三大類。A選項利率期貨是以債券類證券為標的物的期貨合約，能回避銀行利率波動所引起的證券價格變動的風險，屬于金融期貨。B選項商品期貨是指標的物為實物商品的期貨合約，如農(nóng)產(chǎn)品、金屬、能源等，并非以金融工具為標的物，不屬于金融期貨。C選項貨幣期貨是一種在最終交易日按照當時的匯率將一種貨幣兌換成另外一種貨幣的期貨合約，屬于金融期貨。D選項指數(shù)期貨是以股票價格指數(shù)為標的物的標準化期貨合約，屬于金融期貨。綜上，答案選B。38、在特定市場環(huán)境下，相同的信用違約掉期價差（）意味著相同的風險狀況。

A.偶爾

B.不一定

C.一定

D.常常

【答案】：B

【解析】信用違約掉期價差是衡量信用風險的一個重要指標，但在特定市場環(huán)境下，相同的信用違約掉期價差并不一定意味著相同的風險狀況。市場環(huán)境是復雜多變的，除了信用違約掉期價差外，還有諸多因素會影響風險狀況，如宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、企業(yè)自身的經(jīng)營管理狀況等。即使信用違約掉期價差相同，不同主體面臨的這些外部和內(nèi)部因素也可能存在差異，進而導致實際的風險狀況不同。所以相同的信用違約掉期價差不一定意味著相同的風險狀況，本題應(yīng)選B。"39、假設(shè)某人向商業(yè)銀行申請了一筆60萬的住房按揭貸款,在已經(jīng)還款40萬后,又以本房產(chǎn)再評估的凈值為抵押,追加了一筆30萬的個人貸款。若前者的風險權(quán)重是50%,追加部分的風險權(quán)重是150%。則按照權(quán)重法計算其風險加權(quán)資產(chǎn)是（）萬元.

A.65

B.75

C.50

D.55

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式，分別計算住房按揭貸款剩余未還部分和追加個人貸款的風險加權(quán)資產(chǎn)，再將二者相加得到總的風險加權(quán)資產(chǎn)。###步驟一：計算住房按揭貸款剩余未還部分的風險加權(quán)資產(chǎn)已知某人申請了一筆\(60\)萬的住房按揭貸款，已經(jīng)還款\(40\)萬，則剩余未還金額為：\(60-40=20\)（萬元）又已知該住房按揭貸款的風險權(quán)重是\(50\%\)，根據(jù)風險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式：風險加權(quán)資產(chǎn)\(=\)資產(chǎn)金額\(\times\)風險權(quán)重，可得該部分風險加權(quán)資產(chǎn)為：\(20\times50\%=10\)（萬元）###步驟二：計算追加個人貸款的風險加權(quán)資產(chǎn)已知追加的個人貸款金額為\(30\)萬，追加部分的風險權(quán)重是\(150\%\)，同樣根據(jù)風險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式，可得該部分風險加權(quán)資產(chǎn)為：\(30\times150\%=45\)（萬元）###步驟三：計算總的風險加權(quán)資產(chǎn)將住房按揭貸款剩余未還部分的風險加權(quán)資產(chǎn)與追加個人貸款的風險加權(quán)資產(chǎn)相加，可得總的風險加權(quán)資產(chǎn)為：\(10+45=55\)（萬元）綜上，答案選D。40、在流動性風險評估中，在正常市場條件下，僅應(yīng)用現(xiàn)金流分析，其分析結(jié)果準確度相對較高的為下列哪項？（）

A.某國有銀行市級分行，資產(chǎn)100億元，全牌照業(yè)務(wù)，預測期限60天

B.某農(nóng)村信用社，資產(chǎn)2億元，主營存款業(yè)務(wù)，預測期限30天

C.某村鎮(zhèn)銀行，資產(chǎn)5億元，主營存款、小額貸款業(yè)務(wù)，預測期限90天

D.某城市商業(yè)銀行，資產(chǎn)20億元，全牌照業(yè)務(wù)，預測期限180天

【答案】：B

【解析】在流動性風險評估中，現(xiàn)金流分析結(jié)果的準確度受多種因素影響，包括機構(gòu)業(yè)務(wù)類型和預測期限。一般而言，業(yè)務(wù)越簡單，預測期限越短，現(xiàn)金流分析結(jié)果的準確度越高。A是某國有銀行市級分行，資產(chǎn)規(guī)模達100億元且開展全牌照業(yè)務(wù)，全牌照業(yè)務(wù)意味著業(yè)務(wù)種類繁多、交易復雜，現(xiàn)金流的構(gòu)成和變化也更為復雜，雖然資產(chǎn)規(guī)模大，但復雜的業(yè)務(wù)會增加現(xiàn)金流分析的難度，并且預測期限為60天，相對來說分析的不確定性較大，所以其現(xiàn)金流分析結(jié)果準確度并非最高。B是某農(nóng)村信用社，資產(chǎn)2億元，主營存款業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)類型單一，主要涉及存款業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流入和流出，現(xiàn)金流相對容易預測和分析。同時，預測期限為30天，較短的預測期限能夠減少不確定性因素的影響，提高分析結(jié)果的準確度，該選項符合條件。C是某村鎮(zhèn)銀行，資產(chǎn)5億元，主營存款、小額貸款業(yè)務(wù)，相較于只主營存款業(yè)務(wù)的農(nóng)村信用社，業(yè)務(wù)更為復雜，小額貸款業(yè)務(wù)會使現(xiàn)金流的回收和發(fā)放存在一定的不確定性。并且預測期限為90天，較長的期限增加了更多不可控因素，導致現(xiàn)金流分析的難度增大，準確度不如B。D是某城市商業(yè)銀行，資產(chǎn)20億元，開展全牌照業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)復雜程度高，全牌照業(yè)務(wù)涵蓋了各種各樣的金融交易，現(xiàn)金流的變化難以精準把握。而且預測期限為180天，時間跨度大，不確定性因素更多，現(xiàn)金流分析結(jié)果的準確度較低。綜上所述，答案選B。41、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。（）情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。

A.中國銀行業(yè)實行全面的對外開放，競爭加劇

B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行不如預期

C.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)

D.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在何種情況下不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃需定期審核或修正以適應(yīng)市場環(huán)境變化。A項：中國銀行業(yè)實行全面對外開放且競爭加劇，這是外部市場環(huán)境發(fā)生了重大變化。在這種競爭更為激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應(yīng)新的競爭格局，需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進行調(diào)整以應(yīng)對新的挑戰(zhàn)和機遇。B項：房貸市場長期看好，但遇到緊縮的貨幣政策導致房貸產(chǎn)品計劃推行不如預期。這僅僅是在既定戰(zhàn)略規(guī)劃下，某個具體業(yè)務(wù)（房貸業(yè)務(wù)）受到了臨時性政策因素的影響。這種情況并非戰(zhàn)略層面的根本性改變，只是短期業(yè)務(wù)執(zhí)行中的問題，可以通過調(diào)整業(yè)務(wù)執(zhí)行策略來應(yīng)對，而不需要調(diào)整整個戰(zhàn)略規(guī)劃。C項：中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場主體結(jié)構(gòu)發(fā)生了重大變化，銀行原有的客戶定位和服務(wù)模式可能無法適應(yīng)新的市場環(huán)境。為了更好地滿足市場需求和提高自身競爭力，銀行需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃，開拓中小企業(yè)貸款市場。D項：客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這直接影響到商業(yè)銀行的目標客戶群體和服務(wù)內(nèi)容。銀行需要根據(jù)客戶結(jié)構(gòu)和需求的變化來調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃，以提供更符合客戶需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)。綜上，答案選B。42、在實踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日為交易日以后的（）的外匯交易。

A.第2個工作日

B.第1個工作日

C.第3個工作日

D.第5個工作日

【答案】：A

【解析】本題主要考查即期外匯買賣中交割日的時間規(guī)定。即期外匯買賣是外匯交易中的一個重要概念，明確其交割日的時間對于理解和進行外匯交易具有關(guān)鍵意義。在外匯交易實踐里，即期外匯買賣的交割日規(guī)定是交易日以后的第2個工作日。之所以這樣規(guī)定，是基于國際外匯市場的慣例和交易規(guī)則，這種時間安排有助于交易雙方有合理的時間完成資金清算和外匯交割等操作，保障交易的順利進行。A選項符合即期外匯買賣中交割日為交易日以后第2個工作日這一規(guī)定；B選項第1個工作日不符合實際的交割日規(guī)定；C選項第3個工作日也與標準的交割時間不符；D選項第5個工作日同樣不是即期外匯買賣的交割時間。綜上，正確答案是A。43、商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度，第一維度(客戶評級)必須針對客戶的違約風險，第二維度（）必須反映交易本身特定的風險要素。

A.債務(wù)人評級

B.債項評級

C.不良貸款評級

D.貸款評級

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部評級具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度。第一維度客戶評級針對客戶的違約風險，而第二維度需要反映交易本身特定的風險要素。A選項債務(wù)人評級，其實在本題語境下，客戶評級在某種程度上已經(jīng)可看作對債務(wù)人違約風險的考量，并非交易本身特定風險要素的體現(xiàn)，所以A選項不符合。B選項債項評級，它重點關(guān)注的是交易本身的特征，包括貸款的抵押情況、還款優(yōu)先順序等，這些都是交易本身特定的風險要素，與題目中第二維度的要求相契合，所以B選項正確。C選項不良貸款評級，它主要是針對已經(jīng)出現(xiàn)不良狀況的貸款進行評估，并非針對所有交易本身特定風險要素的一般性評級，所以C選項錯誤。D選項貸款評級，表述比較寬泛，沒有像債項評級那樣精準地針對交易本身特定的風險要素，所以D選項不準確。綜上，答案是B。44、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的要素不包括（）。

A.控制活動

B.風險計量

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.信息與溝通

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的要素。商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系主要包括以下要素：-A.控制活動：控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分，通過一系列具體的控制措施，如授權(quán)審批、不相容職務(wù)分離等，對銀行的各類業(yè)務(wù)活動進行規(guī)范和約束，以降低風險，保證業(yè)務(wù)的正常開展。-C.內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制體系的有效性進行監(jiān)督檢查的過程。通過持續(xù)的監(jiān)督和獨立的評估，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中存在的問題，并采取措施加以改進，從而保證內(nèi)部控制體系能夠持續(xù)有效地運行。-D.信息與溝通：信息與溝通是指銀行內(nèi)部各層級之間、與外部相關(guān)方之間及時、準確地傳遞和共享信息的過程。良好的信息與溝通能夠使銀行及時了解業(yè)務(wù)情況、風險狀況等，為決策提供支持，同時也有助于加強內(nèi)部控制的有效性。而B選項風險計量，它主要是對風險的大小、可能性等進行量化分析的一種方法和手段，并不是內(nèi)部控制體系的要素。所以本題答案選B。45、下列選項中，不屬于市場風險內(nèi)部模型法框架下利率風險的是()。

A.無風險利率

B.一信用利差風險

C.特定風險

D.股票風險

【答案】：D

【解析】市場風險內(nèi)部模型法框架下的利率風險主要涉及利率相關(guān)因素變動所帶來的風險。A選項無風險利率是利率風險的重要組成部分，無風險利率的波動會對金融資產(chǎn)價值產(chǎn)生顯著影響，屬于利率風險范疇。B選項信用利差風險，信用利差與利率密切相關(guān)，它反映了信用風險溢價，其變動受利率等多種因素影響，也屬于利率風險范疇。C選項特定風險，在利率風險體系中，特定風險可能與特定債券或金融工具的利率波動相關(guān)，同樣屬于利率風險。D選項股票風險主要與股票市場的價格波動相關(guān)，股票價格的變動主要受公司基本面、市場供求關(guān)系、宏觀經(jīng)濟等多種非利率因素影響，不屬于市場風險內(nèi)部模型法框架下的利率風險。所以本題應(yīng)選D。46、假設(shè)等級為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價值200萬元，處于發(fā)行第一年的等級為B的債券總價值為10000萬元，等級為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價值500萬元，處于發(fā)行第二年的等級為B的債券總價值仍為10000萬元，則兩年的累計死亡率為（）。

A.5.9%

B.6.9%

C.10%

D.93.1%

【答案】：B

【解析】本題可先分別計算出等級為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率，再根據(jù)累計死亡率的計算公式求出兩年的累計死亡率。###步驟一：計算等級為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率邊際死亡率是指在給定的時間段內(nèi)，債券違約的價值占該時間段初債券總價值的百分比。-**第一年邊際死亡率**：已知等級為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價值為200萬元，處于發(fā)行第一年的等級為B的債券總價值為10000萬元。根據(jù)邊際死亡率的計算公式：邊際死亡率=違約總價值÷債券總價值×100%，可得第一年邊際死亡率=\(200\div10000\times100\%=2\%\)。-**第二年邊際死亡率**：已知等級為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價值為500萬元，處于發(fā)行第二年的等級為B的債券總價值為10000萬元。同理可得第二年邊際死亡率=\(500\div10000\times100\%=5\%\)。###步驟二：計算兩年的累計死亡率累計死亡率是指在給定的時間段內(nèi)，債券違約的累計概率。計算公式為：累計死亡率=\(1-(1-MMR_1)\times(1-MMR_2)\)，其中\(zhòng)(MMR_1\)、\(MMR_2\)分別為第一年和第二年的邊際死亡率。將第一年邊際死亡率\(2\%\)和第二年邊際死亡率\(5\%\)代入公式可得：累計死亡率=\(1-(1-2\%)\times(1-5\%)\)\(=1-0.98\times0.95\)\(=1-0.931\)\(=0.069=6.9\%\)綜上，答案選B。47、下列不屬于商業(yè)銀行操作風險中的“外部欺詐事件”類別的是（）。

A.第三方故意騙取財產(chǎn)

B.第三方故意搶劫財產(chǎn)

C.故意騙取、盜用財產(chǎn)

D.偽造要件

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風險中“外部欺詐事件”類別的相關(guān)知識。外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。A項第三方故意騙取財產(chǎn)，符合外部欺詐事件中第三方故意騙取財產(chǎn)的定義，屬于外部欺詐事件類別。B項第三方故意搶劫財產(chǎn)，是典型的外部欺詐行為，屬于外部欺詐事件類別。C項故意騙取、盜用財產(chǎn)，題干強調(diào)的是商業(yè)銀行操作風險中的“外部欺詐事件”，而該項未明確是第三方，有可能是銀行內(nèi)部人員的行為，所以不屬于“外部欺詐事件”類別。D項偽造要件，這是常見的外部欺詐手段，屬于外部欺詐事件類別。綜上，答案選C。48、香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率相關(guān)知識。法定流動資產(chǎn)比率是金融監(jiān)管中的一個重要指標，對于維護金融機構(gòu)的流動性和穩(wěn)定性具有關(guān)鍵作用。在香港金融管理體系中，香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為25%。所以本題應(yīng)選C。49、某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預期損失是（）。

A.8萬元

B.7.2萬元

C.4.8萬元

D.3.2萬元

【答案】：D

【解析】首先，明確預期損失的計算公式為：預期損失=違約概率×違約損失率×風險暴露。該客戶貸款總額為2000萬元，其中1200萬元有國債質(zhì)押，那么無質(zhì)押部分（即風險暴露）為2000-1200=800萬元。已知客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%。將數(shù)據(jù)代入公式可得預期損失=1%×40%×800=3.2萬元，所以答案選D。50、香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率。香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為25%，所以正確答案是C。第二部分多選題(30題)1、為減少或避免商業(yè)銀行追逐短期利益的高風險投機行為，商業(yè)銀行宜采用（）指標來評估交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績

A.經(jīng)風險調(diào)整的收益率（RAROC）

B.資本充足率（CAR）

C.資產(chǎn)收益率（ROA）

D.經(jīng)濟增加值（EVA）

E.風險價值（VaR）

【答案】：AD

【解析】為了減少或避免商業(yè)銀行追逐短期利益的高風險投機行為，需要采用合適的指標來評估交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績。經(jīng)風險調(diào)整的收益率（RAROC）是指經(jīng)預期損失和以經(jīng)濟資本計量的非預期損失調(diào)整后的收益率，其核心思想是將風險帶來的未來可預計的損失量化為當期成本，直接對當期盈利進行調(diào)整，衡量經(jīng)風險調(diào)整后的收益大小，把收益和所承擔的風險掛鉤，能有效引導商業(yè)銀行交易人員和業(yè)務(wù)部門在追求收益時考慮風險因素，避免過度冒險追逐短期利益，A選項符合要求。經(jīng)濟增加值（EVA）是指從稅后凈營業(yè)利潤中扣除包括股權(quán)和債務(wù)的全部投入資本成本后的所得，它衡量了扣除資本占用費用后企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生的利潤，強調(diào)了資本的使用效率和風險成本。使用EVA評估業(yè)績，促使交易人員和業(yè)務(wù)部門在決策時不僅關(guān)注利潤，還會考慮所投入資本的成本和風險，有助于避免高風險投機行為，D選項符合要求。資本充足率（CAR）是一個衡量銀行資本與其加權(quán)風險資產(chǎn)比例的指標，主要用于衡量商業(yè)銀行抵御風險的能力和監(jiān)管要求，并非直接用于評估交易人員和業(yè)務(wù)部門業(yè)績的指標，B選項不符合。資產(chǎn)收益率（ROA）是凈利潤與平均資產(chǎn)總額的百分比，它反映了企業(yè)利用全部資產(chǎn)獲取利潤的能力，但沒有考慮風險因素，可能會導致交易人員和業(yè)務(wù)部門為追求高ROA而采取高風險投機行為，C選項不符合。風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失，它主要是一種風險度量工具，并非用于評估業(yè)績的指標，E選項不符合。綜上所述，答案選AD。2、商業(yè)銀行的風險管理環(huán)境包括下列哪些要素？（）

A.內(nèi)部控制

B.風險偏好

C.公司治理

D.管理戰(zhàn)略

E.風險文化

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行的風險管理環(huán)境包含多個要素。其中，內(nèi)部控制對商業(yè)銀行至關(guān)重要，它能確保銀行的各項業(yè)務(wù)活動遵循規(guī)定和流程，有效防范內(nèi)部操作風險，保障銀行資金安全和運營穩(wěn)定，是風險管理環(huán)境的重要組成部分，所以A符合要求。風險偏好體現(xiàn)了商業(yè)銀行在追求經(jīng)營目標時愿意承擔的風險水平，明確的風險偏好有助于銀行在業(yè)務(wù)拓展和風險控制之間找到平衡，為風險管理決策提供指引，因此B也是風險管理環(huán)境要素之一。公司治理涉及商業(yè)銀行的組織架構(gòu)、決策機制和監(jiān)督體系等方面。良好的公司治理能保證銀行的決策科學合理、監(jiān)督有效，使銀行在風險管理上有完善的制度保障和執(zhí)行機制，故C屬于風險管理環(huán)境要素。管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行根據(jù)自身發(fā)展目標和市場環(huán)境制定的總體規(guī)劃，它決定了銀行的業(yè)務(wù)方向和運營策略，在風險管理中起著指導作用，合理的管理戰(zhàn)略有助于銀行有效識別、評估和應(yīng)對風險，所以D也屬于風險管理環(huán)境要素。而風險文化側(cè)重于銀行內(nèi)部員工對風險的認知、態(tài)度和行為模式等軟性層面，題中并未將其列入答案范疇。綜上，答案選ABCD。3、保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運營產(chǎn)生積極作用，這些作用包括（）。

A.增進市場信心

B.確保銀行有能力履行貸款承諾

C.避免銀行資產(chǎn)廉價出售

D.降低銀行借人資金時所需支付的風險溢價

E.規(guī)避一切商業(yè)風險

【答案】：ABCD

【解析】保持良好的流動性狀況對商業(yè)銀行安全、穩(wěn)健運營具有多方面積極作用：A.增進市場信心。良好的流動性狀況表明銀行具備足夠的資金應(yīng)對各種可能情況，讓市場參與者對銀行的運營穩(wěn)定性更有信心，有利于銀行各項業(yè)務(wù)的開展。B.確保銀行有能力履行貸款承諾。在日常運營中，銀行需要按照約定為客戶提供貸款等資金支持，充足的流動性能夠保證銀行有足夠資金隨時履行這些貸款承諾，維持其在市場中的信譽。C.避免銀行資產(chǎn)廉價出售。當銀行流動性不足時，可能為了獲取資金而不得不低價出售資產(chǎn)，這會給銀行帶來損失。保持良好流動性可避免這種情況發(fā)生，降低資產(chǎn)損失的風險。D.降低銀行借入資金時所需支付的風險溢價。市場在評估銀行風險時，會考慮其流動性狀況。流動性良好的銀行，市場認為其風險較低，在借入資金時所需要支付的風險溢價也就相對較低，從而降低融資成本。E.規(guī)避一切商業(yè)風險說法過于絕對，商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨多種風險，如信用風險、市場風險等，即使流動性狀況良好，也不能完全規(guī)避所有商業(yè)風險。綜上，本題正確答案選ABCD。4、商業(yè)銀行在建立和完善市場風險管理體系的實踐過程中，應(yīng)當確保（）。

A.市場交易部門的前臺交易和后臺管理職