銷售、生產(chǎn)、采購計劃流程

營銷中心計劃統(tǒng)計部生產(chǎn)部采購褚運(yùn)部

流程說明：

1.營堵中心依據(jù)市場分析，制訂銷售計劃；

2.營哨中心將送交計劃統(tǒng)計部，計劃統(tǒng)計部依據(jù)銷售計劃制訂生產(chǎn)計劃；

3.計劃統(tǒng)計部，依據(jù)生產(chǎn)計劃制訂采購計劃；

4.計劃統(tǒng)計部將批準(zhǔn)的生產(chǎn)計劃送交生產(chǎn)部，生產(chǎn)部對生產(chǎn)計劃進(jìn)行分解，制訂生產(chǎn)任務(wù)；

5.計劃統(tǒng)計部將批準(zhǔn)的采購計劃送交采購儲運(yùn)部，采購儲運(yùn)部對采購計劃進(jìn)行分解，制訂采購任務(wù)。

銷售計劃制訂程序

市場部國際業(yè)務(wù)部營銷中心總經(jīng)理

耨售計劃"

程序說明：

1.市田部將市場調(diào)查情況上報營銷中心，營銷中心根據(jù)調(diào)查，進(jìn)行市場分析：

2.營堵中心根據(jù)市場分析，擬訂銷售計劃：

3.營堵中心將銷售計劃報總經(jīng)理審批，總經(jīng)理對銷售計劃進(jìn)行審批，如果銷售日劃可行，審批后交回營銷中心，如果藥售計劃不可行,

打回營銷中心重新擬訂：

4.營捎中心依據(jù)銷售計劃，對銷售任務(wù)進(jìn)行分解，并招分解后的銷售任務(wù)下達(dá)給市場部和國際業(yè)務(wù)部。

生產(chǎn)計劃制訂程序

計劃統(tǒng)計部計財中心總經(jīng)理

程序說明：

I.計劃統(tǒng)計部將根據(jù)梢售計劃與庫存情況，擬訂生產(chǎn)計劃：

2.計劃統(tǒng)計部將擬訂的生產(chǎn)計劃交財務(wù)總監(jiān)審核：

3.財務(wù)副總對生產(chǎn)計劃進(jìn)行審核，如果生產(chǎn)計劃合理，則交給總經(jīng)理審批，如果生產(chǎn)計劃不合理打回計劃統(tǒng)計部重新擬訂:

4.總經(jīng)理對生產(chǎn)計劃進(jìn)行審批，如果計劃合理，則審批后交給財務(wù)總監(jiān)，如果計劃不合理，則打回財務(wù)副總重新制作：

5.財務(wù)副總將審批后的生產(chǎn)計劃交給計劃統(tǒng)計部。

采購計劃制訂程序

計劃統(tǒng)計部計財中心總經(jīng)理

程序說明：

I.計劃統(tǒng)計部將根據(jù)生產(chǎn)計劃與庫存情況，擬訂采購計劃：

2.計劃統(tǒng)計部將擬訂的采購計劃交財務(wù)副總審核：

3.財務(wù)副總對采購計劃進(jìn)行審核，如果采購計劃合理，則交給總經(jīng)理審批，如果采購計劃不合理，則打回計劃統(tǒng)計部重新擬訂:

4.總經(jīng)理對采購計劃進(jìn)行審批，如果計劃合理，則審批后交給財務(wù)副總，如果計劃不合理，則打回財務(wù)副總重新制作：

5.財務(wù)副總將審批后的采購計劃交給計劃統(tǒng)計部。

營銷機(jī)構(gòu)工作流程（網(wǎng)絡(luò)開發(fā)）

流程說明：

1.市場部依據(jù)市場調(diào)查，擬訂營銷網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案：

2.市詼部將營銷網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案報營梢總監(jiān)官批：

3.營浦副總對市場方案進(jìn)行審批，如果方案擬訂合理，f?以審批，形成正式方案，如果方案制訂不合理，打回市場部重新擬訂:

4.營堵中心將網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案分發(fā)給市場部和國際業(yè)務(wù)部：

5.市詼部和國際業(yè)務(wù)部按照營借網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案進(jìn)行網(wǎng)點開發(fā)：

6.市詼部和國際業(yè)務(wù)部將開發(fā)成功的網(wǎng)點移交給客戶服務(wù)部：

6.客戶服務(wù)部建立網(wǎng)點檔案，并進(jìn)行售后服務(wù)。

營銷機(jī)構(gòu)工作流程（市場調(diào)查程序）

流程說明：

1.市場部擬訂市場調(diào)查方案，將方案報營銷副總審枇：

2.營堵副總對市場調(diào)查方案進(jìn)行審批，如具方案擬訂合理，予以審批，形成正式方案，如果方案制訂不合理，打回市場部重新擬訂:

3.營浦中心將市場調(diào)查方案分發(fā)給市場部、國際業(yè)務(wù)部、客戶服務(wù)部：

4.市詼部、國際業(yè)務(wù)部、客戶服務(wù)部按照方案進(jìn)行市場調(diào)查：

5.市詼部、國際業(yè)務(wù)部、客戶服務(wù)部通過育場市場調(diào)查，得到市場調(diào)查資料：

6.國際業(yè)務(wù)部、客戶服務(wù)部將市場調(diào)查資料遞交給市場部，市場部撰寫市場調(diào)查報告：

7.市次部將市場調(diào)查報告報送營銷副總。

營銷機(jī)構(gòu)工作流程（網(wǎng)絡(luò)開發(fā)程序）

流程說明：

1.市場部和國際業(yè)務(wù)部依據(jù)網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案，與目標(biāo)客戶進(jìn)行溝通：

2.目于客戶在有入網(wǎng)的意向后，向市場部或國際業(yè)務(wù)部發(fā)送入網(wǎng)申請及公司資料：

3.市詼部或國際業(yè)務(wù)部收到入網(wǎng)申請后，對客戶提供的資料進(jìn)行審查：

4.經(jīng)審查，對資料符合入網(wǎng)條件的客戶進(jìn)行調(diào)查，對不符合條件的客戶，協(xié)商史止合作：

5.調(diào)查后，將調(diào)查資料提交營俏中心或營銷網(wǎng)絡(luò)管理委員會進(jìn)行入網(wǎng)評審：

6.營睛中心或營銷網(wǎng)絡(luò)管理委員會將評審結(jié)果交與市場部或國際業(yè)務(wù)部：

7.對泮審結(jié)果認(rèn)為符合條件的客戶，市場部或國際業(yè)務(wù)部向其發(fā)入網(wǎng)通知書，評審結(jié)果認(rèn)為不符合條件的客戶，市場部或國際業(yè)務(wù)部

與其協(xié)商終止合作：

8.在客戶收到入網(wǎng)通知后，市場部或國際業(yè)務(wù)部按照營銷網(wǎng)絡(luò)政策與其簽訂合作合同。

營銷機(jī)構(gòu)工作流程（廣告工作流程）

流程說明：

1.市場部依據(jù)市場調(diào)查，制訂廣告意見征詢函：

2.市詼部向國際業(yè)務(wù)部和客戶服務(wù)部發(fā)廣臺意見征詢函：

3.國際業(yè)務(wù)部、客戶服務(wù)部將自己的廣告宜見及各營銷網(wǎng)點的廣告意見傳遞給市場部：

4.市詼部依據(jù)廣告意見及市場調(diào)查擬訂廣告計劃和方案：

5.市詼部將廣告計劃和方案報營銷副總審批，附帶各部門和網(wǎng)點的廣告意見：

6.營堵副總對廣告計劃和方案進(jìn)行審批，如果計劃和方案合理，予以審批，形成正式計劃和方案，如果計劃和方案不合理，打回市場

部里新擬訂：

7.營護(hù)副總將廣告計劃和方案交給市場部：

8.市學(xué)部按計劃和方案執(zhí)行：

9.市詼部形成廣告監(jiān)控方案，送交國際業(yè)務(wù)部和客戶部，分區(qū)域監(jiān)控廣告的執(zhí)行：

10.國際業(yè)務(wù)部將監(jiān)控佰息、廣告效果信息等反饋給市場部：

11.市場部據(jù)此進(jìn)行廣告效果分析，形成廣告效果分析報告：

12.市場部將廣告效果分析報告提交營銷副總。

營銷機(jī)構(gòu)工作流程（廣告制作、執(zhí)行程序）

營銷中心市場部

/廣告i；方言j

廣告制作詢價/征方案\

皂

—T1

|［告制作方案11

_r告制》乍合同1

中1

執(zhí)［旬價11

流程說明：

1.市場部按照廣告計劃和方案，向廣告制作商詢價，邀請廣告制作商出具廣告制作方案，原則上要求向三家以上廣告制造商詢價:

2.市場部根據(jù)廣告制作商出具的方案和報價，擬訂廣告制作方案，附各廣告制作商報價，報營銷副總審批：

3.營銷副總對廣告制作方案進(jìn)行審批，如果方案合理，予以審批，形成正式方案，如果方案不合理，打回市場部重新擬訂：

4.營銷副總將廣告制作方案交給市場部：

5.市場部與廣告制作商簽訂廣告制作合同：

6.市場部對廣告制作進(jìn)行監(jiān)控：

7.需要發(fā)布時，市場部向廣告代理商詢價，原則上要求向三家以上廣告代理商詢價：

8.市場部依據(jù)各廣告代理商的報價，擬訂廣告執(zhí)行方案，付各廣告代理商的報價，報營銷副總審批：

9.營俏副總對廣告執(zhí)行方案進(jìn)行審批，如果方案合理，予以審批，形成正式方案，如果方案不合理，打回市場部重新擬訂：

10.營銷副總將廣告執(zhí)行方案交給市場部：

11.市場部與廣告代理商簽訂廣告發(fā)布合同；

12.市場部對廣告執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)控。

合同評審工作程序

流程說明：

1.業(yè)務(wù)部與客戶溝通，擬訂初步合同：

2.業(yè)務(wù)部將擬訂的合同送交合同評審委員會評審：

3.合同評審委員會對合同進(jìn)行評審,如果合同不存在技術(shù)問題，評審委員會做出評審意見，如果合同存在重大技術(shù)問題，返回給業(yè)務(wù)

部重新擬訂；

4.評審委員會將擬訂的合同及評審意見交主管領(lǐng)導(dǎo)審批：

5.主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，如果合同合理，審批通過，如果合同不合理，返回給評審委員會，由評審委員會交回給業(yè)務(wù)部；

6.主管領(lǐng)導(dǎo)將審批后的合同交給評審委員會，評審委員會將合同傳遞給業(yè)務(wù)部：

7.業(yè)務(wù)部將合同正本送行政部存檔，同時復(fù)印一份留底。

8.業(yè)務(wù)部執(zhí)行合同。

訂單處理與發(fā)貨流程

流程說明：

1.客戶服務(wù)部在接到客戶訂單后，根據(jù)客戶的訂單制作銷售單：

2.客戶服務(wù)部將銷售單交財務(wù)部審核：

3.財務(wù)剖審核該單是否付款，如果己付款，審核后交給營銷副總審批，如果沒有付荻,返回給客戶服務(wù)部，客戶服務(wù)部判定是否需要進(jìn)行特

批申請，并向客戶催款：

4.營銷周總審核該單是否符合公司的營銷政策，如果符合，則審批后返回給客戶服務(wù)部，如果不符合，則打回客戶服務(wù)部重新制單：

5.客戶服務(wù)部將審批后的銷售單，一單留底，其余一單交采購儲運(yùn)部：

6.采購儲運(yùn)部憑銷售單到倉庫領(lǐng)貨：

7.倉庫根據(jù)銷售單制作出庫單：

8.儲運(yùn)員在出庫單上簽字，出庫手續(xù)：

9.倉庫將出庫單一單留底，一單送財務(wù)部開發(fā)票：

10.儲運(yùn)員辦理托運(yùn)手續(xù)，并將提貨單送客戶服務(wù)部：

11.財務(wù)部按出庫單開發(fā)票，并將發(fā)票交給客戶服務(wù)部；

12.客戶服務(wù)部將銷售單與提貨單核對，核對無誤后，揩提貨單與發(fā)票一起寄送給客戶。

銷售單制作程序

程序說明：

I.客戶服務(wù)部按照客戶的訂單進(jìn)行庫存查詢：

Z如果庫存足夠，客戶服務(wù)部則制作錯售單，如果庫存不夠，客戶服務(wù)部則制作生產(chǎn)申請單：

3.客戶服務(wù)部將生產(chǎn)申請單提交營銷制總審批：

4.營銷副總對生產(chǎn)中清單進(jìn)行審批，如果生產(chǎn)中清合理，則予以審批，如果生產(chǎn)申請不合理，則打回客戶服務(wù)部里新制訂:

f.營銷副總將審批后的生產(chǎn)申請單交回給客戶服務(wù)部：

6.客戶服務(wù)部將審批后的生產(chǎn)申請單交給計劃統(tǒng)計部，計劃統(tǒng)計部據(jù)此制訂生產(chǎn)計劃：

工計劃統(tǒng)計部將備貨時間通知客戶服務(wù)部，客戶服務(wù)部將備貨時間通知客戶。

銷售單特批程序

程序說明：

1.客戶服務(wù)部在接到財務(wù)部打回的未付款銷售單后，決定是否進(jìn)行特批申請：

2.如果不進(jìn)行特批申請，則直接向客戶催款，如果進(jìn)行特批申請，填寫特批申請單，說明中請?zhí)嘏碛?，與銷售單一起恚營銷副總審核:

3.營銷副總對特批申請單進(jìn)行審核，如果特批申請符合特批條件，予以審核，否則打回客戶服務(wù)部，由客戶服務(wù)部直接催款：

4.營箱副總將審核后的特批申請單送交總經(jīng)理審批：

5.總經(jīng)理對特批申請單進(jìn)行審批，再次判斷是否符合特批條件，如果符合，予以審批，否則打回營銷中心：

6.總經(jīng)理將審批后的特批銷售單交給營銷副總：

7.營銷副總將特批銷售單交給客戶服務(wù)部：

8.客戶服務(wù)部一方面將特批銷售單交給采購儲運(yùn)部安排發(fā)貨，一方面向客戶催款，

銷售退貨工作程序

程序說明：

1.客戶服務(wù)部在接到客戶的退貨通知后，對退貨通知進(jìn)行初審，加具初審意見：

2.客戶部將初審后的退貨通知單報送營銷副總審核：

3.營塔副總對退貨要求是否符合退貨條件進(jìn)行再次判斷，符合條件的F以審核通過，不符合條件的返回給客戶服務(wù)部,通知客戶不符合

退貨條件：

4.營為副總將審核后的退貨通知交給客戶服務(wù)部：

5.客戶服務(wù)部一方面通知客戶將退貨的產(chǎn)品發(fā)送至公司倉庫，另一方面將審核后的退貨通知交給品管部，通知品管部備倉和對退貨進(jìn)行

驗收：

6.品管部將退貨通知單交給倉庫通知倉庫各倉：

7.客戶將退貨發(fā)至倉庫，倉庫填制退貨入庫單：

8.品管部對退貨進(jìn)行驗收，如果退貨與退貨通知單一致，且無客戶因素造成的質(zhì)量問題，品管部予以驗收，否則不予蕤收，進(jìn)入退貨返

回程序：

9.品管部驗收后，在入庫單上簽名：

10.倉庫將已驗收的入庫單，一聯(lián)存檔，一聯(lián)交給財務(wù)部進(jìn)行結(jié)算，一聯(lián)交給客戶服務(wù)部進(jìn)行核對：

11.財務(wù)部根據(jù)退貨入庫單進(jìn)行結(jié)算，并招結(jié)算單交給客戶服務(wù)部：

12.客戶服務(wù)部將結(jié)算單與退貨入庫單核對后，將結(jié)算單通知客戶。

13.追究退貨原因，是生產(chǎn)還是營銷。

退貨返回程序

客戶服務(wù)部采購儲運(yùn)部品管部

程序說明：

I.退貨未通過驗收后，品管部填制退貨返回通知單，說明拒收理由：

2.品管部將退貨返回通知單一聯(lián)與退貨通知單一起送交采購儲運(yùn)部辦理托運(yùn)，一聯(lián)送交客戶服務(wù)部;

3.是購儲運(yùn)部辦理托運(yùn)：

4.興購儲運(yùn)部將托運(yùn)后的提貨單交給客戶服務(wù)部：

5.客戶服務(wù)部將提貨單和退貨返回通知單一起向客戶寄發(fā)。

技術(shù)支持工作程序

客戶（網(wǎng)點）工程師客戶服務(wù)部

技術(shù)支持

意見反饋意見反饋

（技術(shù)支持檔案

程序說明:

I.客戶填寫技術(shù)服務(wù)申請表，并提供項￡資料，向客戶服務(wù)部申請技術(shù)支持：

2.客戶服務(wù)部依據(jù)申請和項目資料判斷是否需要派工，如果不需要宜接交給工程師進(jìn)行電話咨詢，客戶將支持意見反饋給客戶服

務(wù)部，如果需要派工，客戶服務(wù)部先計算工時：

3.客戶服務(wù)部按工時填寫派工單，派工程師出工：

4.二程師進(jìn)行技術(shù)支持：

5.客戶在派工單上簽署反饋意見，山工程師帶回客戶服務(wù)部；客戶服務(wù)部進(jìn)行技術(shù)支持存檔，依據(jù)反饋意見對工程師進(jìn)行號核。

廣告支持工作程序

程序說明：

I.各戶（網(wǎng)點）依據(jù)銷售任務(wù)及與總部簽訂的廣告額度和分擔(dān)協(xié)議，擬訂該區(qū)域的廣告計劃和方案，廣告計劃和方案應(yīng)具體說明廣告

的方式、執(zhí)行時間、媒體、費用：

2.客戶（網(wǎng)點）將廣告計劃和方案報市場部審核：

3.萬場部對廣告計劃和方案進(jìn)行審核，檢查其是否符合公司整體廣告策略及廣告支持政策，并對廣告費用進(jìn)行調(diào)查，如果符合，予以

目核，如果不符合，則返回給客戶重新擬訂；

4.萬場部將審核后的廣告計劃和方案報營梢副總審批：

5.營銷副總對廣告計劃和方案進(jìn)行審批，再次確認(rèn)其是否符合公司整體廣告策略、廣告支持政策和網(wǎng)絡(luò)政策，如果符合予以審批，如

只不符合則打回市場部，由市場部返回給客戶（網(wǎng)點）：

6.營銷副總將審批后的廣告計劃和方案交給市場部：

7.萬場部將審批后的廣告計劃和方案交給客戶（網(wǎng)點）：

8.客戶（網(wǎng)點）根據(jù)廣告計劃和方案，決定是進(jìn)行廣告材料支持，還是廣告資金支持，如果申請廣告材料支持，揩材料申請報送市場

部，如果是申請廣告資金支持，則應(yīng)先執(zhí)行廣告，然后憑實際發(fā)布的廣告材料申請資金支持：

9.萬場部審核客戶（網(wǎng)點）廣告材料申請（廣告材料一般包括廣告帶、平面廣告材料、促銷品等），市場部予以審核，判斷申請是否

符合廣告策略和網(wǎng)絡(luò)政策，如果符合則予以材料支持（材料支持費用按協(xié)議分擔(dān)），否則返回給客戶重新制訂申請；

10.客戶（網(wǎng)點）執(zhí)行廣告（如果是電視廣告應(yīng)通知市場部監(jiān)播）：

II.廣告執(zhí)行后，客戶向市場部提出資金支持申請，并附帶所發(fā)布廣告的資料：

12.市場部進(jìn)行審核，如果廣告發(fā)布無誤，且申請符合網(wǎng)絡(luò)政策和廣告費用分擔(dān)協(xié)議，則予以審核，否則返回給客戶（網(wǎng)點）：

13.市場部將已審核的廣告資金申請和財務(wù)副總審批的廣告計劃、方案交給財務(wù)部：

14.財務(wù)部進(jìn)行結(jié)算，并將廣告支持款項打給客戶（網(wǎng)點）。

收貨確認(rèn)工作程序

程序說明：

L客戶服務(wù)部向客戶寄發(fā)提貨單和發(fā)票：

2.客戶憑提貨單提貨：

3.提貨后，客戶首先檢查有無錯發(fā)，如有,則記下錯發(fā)貨物的批號，并交給客戶服務(wù)部，進(jìn)入錯發(fā)處理程序，如果沒有，進(jìn)入下一

步數(shù)量檢查：

4.客戶檢查數(shù)埴，如果數(shù)量有誤，記下位發(fā)、實發(fā)數(shù)量和差額，并交給客戶服務(wù)部，進(jìn)入補(bǔ)發(fā)處理程序，如果沒有，則進(jìn)入下一步

質(zhì)量檢查：

5.客戶進(jìn)行質(zhì)量檢查，如果質(zhì)量有問題，記錄下質(zhì)量問題的表現(xiàn)，并發(fā)給客戶服務(wù)部，進(jìn)入退貨處理程序，如果沒有，則進(jìn)行收貨

施認(rèn)：

6.客戶填寫收貨確認(rèn)單，對收貨進(jìn)行確認(rèn)：

7.客戶將收貨確認(rèn)單發(fā)送給客戶服務(wù)部，如果客戶在貨到之后三天內(nèi)無任何反饋信息，視為自動確認(rèn)收貨。

資金籌集工作程序

程序說明：

L財務(wù)副總依據(jù)公司的經(jīng)營計劃擬訂資金需求計劃：

2.財務(wù)副總將資金需求計劃報送總經(jīng)理審核：

3.總經(jīng)理按照經(jīng)營目標(biāo)與計劃對資金需求計劃進(jìn)行審核，如果合理，f以審核,如果不合理，交給財務(wù)副總重新擬力；

4.總經(jīng)理將審核后的資金需求計劃交回給財務(wù)副總：

5.財務(wù)副總依據(jù)資金的需求，考慮能獲取資金的途徑及獲取資金的成本：

6.財務(wù)副總經(jīng)分析比較，擬訂資金籌集方案：

7.財務(wù)副總將擬訂的資金籌集方案報總經(jīng)理審核：

8.總經(jīng)理對資金籌集方案進(jìn)行審核，如果方案可行、合理，了，以審核，否則交回給財務(wù)副總重新擬訂：

9.總經(jīng)理將已審核的資金籌集方案及資金需求計劃報董事會審議：

10.董事會對資金需求計劃和資金籌集方案進(jìn)行審議，如果計劃和方案制訂合理、符合股東的利益，則決議通過，交回給總經(jīng)理重新

擬訂：

II.亟事會將決議通過的資金需求計劃和資金籌集方案交回總經(jīng)理：

12.總經(jīng)理將笊事會決議通過的資金籌集方案交給財務(wù)副總：

13.財務(wù)副總組織執(zhí)行資金籌集方案：

14.資金籌集到后由財務(wù)部負(fù)責(zé)保管。

經(jīng)營性資金運(yùn)用程序

各業(yè)務(wù)部門主管領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理

汁二］^核；

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產(chǎn)審核資金使用計劃上

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（—資金運(yùn)用反饋）

—T_資金運(yùn)用］

程序說明：

1.各業(yè)務(wù)部門將每月編制的資金使用計劃，隨同工作計劃一起報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

2.主管領(lǐng)導(dǎo)時資金使用計劃進(jìn)行審核，如果資金使用計劃編制合理，予以審核，否則打回重新編制：

3.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核通過的資金使用計劃交回給業(yè)務(wù)部門：

4.業(yè)務(wù)部門將己審核的資金使用計劃交給財務(wù)部：

5.財務(wù)部對資金使用計劃進(jìn)行匯總：

6.財務(wù)部將匯總后的資金使用計劃報財務(wù)副總審核：

7.財務(wù)副總對匯總后的資金使用計劃進(jìn)行審核，判斷其是否符合公司總體財務(wù)計劃，如果符合則f以審核，如果不符合則打回財務(wù)部，

由財務(wù)部反饋給各業(yè)務(wù)部重新編制：

8.財務(wù)副總揩審核后的匯總資金使用計劃交回給財務(wù)部：

9.實際開展業(yè)務(wù)時，各業(yè)務(wù)部門按照需要，提出資金申請：

10.業(yè)務(wù)部門招資金申請報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

11.主管領(lǐng)導(dǎo)對資金申請進(jìn)行審核，審核其業(yè)務(wù)的開展是否符合經(jīng)營的需要，資金的申請是否合理，如果合理予以審核，如果不合理，

打回業(yè)務(wù)部：

12.主管領(lǐng)導(dǎo)判斷資金的需求量是否在其審批的權(quán)限內(nèi)，如果在其審批權(quán)限內(nèi)，貝!將審核后的資金申請宜接交回給業(yè)務(wù)部，如果超過其

審批范圍，則報送總經(jīng)理審批：

13.總經(jīng)理對資金申請進(jìn)行審批，如果資金日請合理，則予以審批，否則交回給主管領(lǐng)導(dǎo)，由主管領(lǐng)導(dǎo)交給業(yè)務(wù)部；

14.總經(jīng)理將審批后的資金申請交給主管領(lǐng)導(dǎo)，由主管領(lǐng)導(dǎo)交給業(yè)務(wù)部門：

15.業(yè)務(wù)部門將資金申請?zhí)峤唤o財務(wù)部；

16.財務(wù)部將資金申請與資金計劃相對照，對資金運(yùn)用進(jìn)行安排，優(yōu)先處理已列入計劃中的申請；

17.財務(wù)部將資金運(yùn)用后的信息反饋給業(yè)務(wù)部門。

投資性資金運(yùn)用程序

業(yè)務(wù)部門主管領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理董事會

投資方案1—X

》L已審核投資方案?

If審核.資方案P財務(wù)分析一］

專二會審Q>v二二由核二^

專家W審意見-卜否

聲――j是

L

J

己審?fù)顿Y方案卜--|_己審良資方案1-|_己審?fù)?/p>

1_己審?fù)?方案卜L|_己審?fù)顿Y方案

?

業(yè)務(wù)準(zhǔn)備1

_資備j

(［金運(yùn)用反饋

一|資金運(yùn)用反饋5-—1資金嬴安排］

程序說明：

1.業(yè)務(wù)部門依據(jù)業(yè)務(wù)調(diào)查，擬訂投資方案：

2.業(yè)務(wù)部將擬訂的投資方案，報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

3.主管領(lǐng)導(dǎo)從業(yè)務(wù)的角度對投資方案進(jìn)行審核,如果投資方案可行，予以審核，否則返回給該業(yè)務(wù)部門：

4.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核的投資方案交給財務(wù)副總：

5.財務(wù)副總對投資方案進(jìn)行財務(wù)分析：

6.財務(wù)副總組織專家對投資方案進(jìn)行會審：

7.專家組通過會審，形成會審意見：

8.財務(wù)副總將投資方案、財務(wù)分析、專家會目意見報送總經(jīng)理審核：

9.總經(jīng)理對投資方案進(jìn)行審核，如果投資合理、符合公司的發(fā)展規(guī)劃，予，以審核，否則返回給申請部門的主管領(lǐng)導(dǎo)：

10.方案審核后，總經(jīng)理判斷投資額是否超過自己的審批范圍，如果沒有，直接形成正式投資方案，如果超過，則報董事會審議:

H.董事會對投資方案進(jìn)行審議，如果方案可行，予以審議通過，否則返回給總經(jīng)理，駁回投資方案：

12.董事會招審議通過的投資方案交給總經(jīng)理：

13.總經(jīng)理將審議通過的投資方案交給財務(wù)副總和申請部門的主管領(lǐng)導(dǎo)：

14.財務(wù)總監(jiān)準(zhǔn)備資金，并安排資金的運(yùn)用：

15.申請部門的主管領(lǐng)導(dǎo)將審議通過的投資萬案交給申請部門：

16.申請部門進(jìn)行業(yè)務(wù)準(zhǔn)備；

17.財務(wù)副總招資金運(yùn)用情況反饋給申請部門主管領(lǐng)導(dǎo)；

18.申請部門主管領(lǐng)導(dǎo)將資金運(yùn)用情況反饋給申請部門。

利潤分配工作流程

財務(wù)部財務(wù)副總總經(jīng)理董事會

流楞說明：

I.財務(wù)副總依據(jù)年度經(jīng)營狀況，擬訂利潤分配方案：

2.財務(wù)副總將擬訂的利潤分配方案報總經(jīng)理審核：

3.總經(jīng)理對利潤分配方案進(jìn)行審核，如果方案合理，則審核通過，否則，返回合財務(wù)副總重新擬訂；

4.總經(jīng)理將審核后的利潤分配方案報董事會審議：

5.重事會對利洵分配方案進(jìn)行審議，如獲通過，形成利潤分配方案決議，否則返回給總經(jīng)理，由總經(jīng)理交給財務(wù)副總重新擬訂;

6.重事會將利潤分配決議交回給總經(jīng)理，總經(jīng)理將利洵分配決議交給財務(wù)副總，財務(wù)副總則將其交給財務(wù)部執(zhí)行。

費用報銷流程

流程說明：

1.報銷人將原始憑證制作成報銷單：

2.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前己審批的申請單：

3.部匚經(jīng)理對費用發(fā)生的直實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，r以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

4.部匚經(jīng)理將己核報借憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

5.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

6.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報梢單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

7.報銷人將一審核的報箱單提交財務(wù)部：

8.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、行無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，復(fù)核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

9.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

10.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報梢合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

11.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷：

12.報銷人領(lǐng)取現(xiàn)金。

13.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）市核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單：

14.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

15.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)巾核：

16.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

17.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

18.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

19.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，且核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

20.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

21.總經(jīng)理對報銷單?進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人；

22.財務(wù)部對已審批的報箱單進(jìn)行報銷：

23.報銷人將報銷中.提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單：

24.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

25.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

26.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人；

27.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

28.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

29.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，復(fù)核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單;

30.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

31.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打同財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人；

32.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；

33.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

34.部門經(jīng)理而費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作；

35.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

36.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

37.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人；

38.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

39.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，且核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單;

40.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理市批：

41.總經(jīng)理財報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人；

42.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷：

43.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單：

44.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

45.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

46.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

47.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

48.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

49.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行紅核，如果無誤，復(fù)核通過，否則交回報銷人重新填制報銷果:

5（）.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

51.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人；

52.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷：

53.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)貢人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的中請單；

54.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

55.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

56.主管領(lǐng)導(dǎo)時報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人；

57.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

58.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

59.財務(wù)部時單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行第核，如果無誤，復(fù)核通過，否則交同報銷人重新填制報銷單;

60.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

61.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打向財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

62.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷：

63.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

64.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被奪大，予以審核通過，否則返同給報銷人垂新制作；

65.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)巾核：

66.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人；

67.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

68.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

69.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，且核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單;

7（）.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

71.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人；

72.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷：

73.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單：

74.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

75.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

76.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報俏人：

77.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報錯人：

78.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

79.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行曳核，如果無誤，且核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

80.財務(wù)部判斷報銷金頷是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批；

81.總經(jīng)理對報銷單.進(jìn)行審批，如果報精合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報梢人；

82.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；

83.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)賁人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

84.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被奪大，予以審核通過，否則返回給報銷人垂新制作；

85.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

86.主管領(lǐng)導(dǎo)時報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人；

87.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人；

88.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

89.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，復(fù)核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單：

90.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，市報總經(jīng)理審批：

91.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人；

92.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；

93.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）市核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

94.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存:在且費用未被芍大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

95.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)巾核：

96.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人；

97.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

98.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

99.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行第核，如果無誤，且核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單：

KX）.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范國，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

101.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

102.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷：

103.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)貢人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

104.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作:

105.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

1（）6.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

107.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人；

108.報銷人將已審核的報銷推提交財務(wù)部：

109.財務(wù)部對單證的有效性'費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行笈核，如果無識，發(fā)核通過，否則交回報銷人質(zhì)新填制報銷單;

110.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

III.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交紿報銷人：

112.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；

113.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

114.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被哥大，予以審核通過，否則返回給報銷人垂新制作：

115.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

116.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打問報銷人：

117.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交何給報銷人；

118.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

119.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，竟核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

120.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，帝報總經(jīng)理審批：

121.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

122.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷：

123.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)貢人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

124.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

125.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管較導(dǎo)市核：

126.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果藥用發(fā)生合理，市核通過，否則打回報銷人：

127.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

128.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

129.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，身核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單;

130.財務(wù)部判斷報銷金額是衿超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

131.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

132.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報箱：

133.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)貢人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

134.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且班用未被令大，子以審核通過，否則返回給報銷人重新制作；

135.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

136.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人；

137.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

138.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

139.財務(wù)部對單證的有效性'費用是否超標(biāo)、有無結(jié)和錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，第核通過，否則交向報銷人重新填制報銷單:

140.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

141.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打向財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

142.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；

143.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單：

144.部門經(jīng)理時費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被號大，予以審核通過，否則返回給報銷人垂新制作：

145.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

146.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，市核通過，否則打回報銷人：

147.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

148.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

149.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，且核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

150.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

151.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

152.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷：

153.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)貢人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單：

154.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

155.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

156.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果責(zé)用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

157.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

158.報銷人將已審核的報銷不提交財務(wù)部：

159.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行第核，如果無誤，復(fù)核通過，否則交回報銷人重新填制報銷電:

16（）.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

161.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人；

162.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報俏：

163.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理〈負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

164.部門經(jīng)理時費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返同給報銷人重新制作；

165.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

166.主管領(lǐng)導(dǎo)財報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打P1報銷人：

167.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人；

168.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

169.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，第核通過，否則交同報倘人重新填制報銷單;

170.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，相報總經(jīng)理審批：

171.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

172.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；

173.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)貢人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

174.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

175.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

176.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，市核通過，否則打回報銷人：

177.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

178.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

179.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，第核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

18（）.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

181.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

182.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷：

183.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)貢人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單：

184.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被穹大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

185.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

186.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果責(zé)用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

187.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

188.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

189.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行更核，如果無誤，復(fù)核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

190財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果出過，需報總經(jīng)理審批；

191總經(jīng)理時報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人；

192財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；

193報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

194部門經(jīng)理時費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返【可給報銷人重新制作；

195部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

196主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果責(zé)用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

197主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交同給報銷人：

198報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

199財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，第核通過，否則交向報銷人重新填制報銷單;

200財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

201總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

202財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷：

203報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

204部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

205部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

206主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

207主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

208報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

209財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，第核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

21()財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

211總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

212財務(wù)部對已審批的報銷中進(jìn)行報銷：

213報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

214部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

215部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

216主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單?進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

217.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人；

218.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

219.財務(wù)部對單證的有?效性、費用是否超標(biāo)、布?無結(jié)和錯誤進(jìn)行夏核，如果無誤，復(fù)核通過，否則交向報銷人重新填制報銷單;

220.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，褥報總經(jīng)理審批：

221.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交紿報銷人；

222.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；

223.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單：

224.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返給報銷人垂新制作：

225.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

226.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

227.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人；

228.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

229.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，且核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

230.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

231.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

232.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷：

233.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)貢人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

234.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

235.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

236.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果責(zé)用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

237.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報梢單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

238.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

239.財務(wù)部對中證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，復(fù)核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

24（）.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

241.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

242.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；

243.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附冊用發(fā)生前已審批的申請推：

2

部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被奇大，予以審核通過，否則返回給報銷人市:新制作；

2

部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

2

主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人；

2

主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交給報銷人：

2P1

44報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

245

46財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，第核通過，否則交向報銷人重新填制報銷單;

2

47財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，筋報總經(jīng)理審批：

248

49總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

2

550I財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；

2

報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

252

53部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

2

54部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

255

主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，市核通過，否則打回報銷人：

256

5587主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

2

報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

259

財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，第核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

2660|

財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

2

62總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

263

財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷：

264

65報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)貢人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單：

266

部門經(jīng)理對鉗用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

267

68部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管皺導(dǎo)審核：

269

主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

27()

主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

2

報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

2

財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行曳核，如果無誤，曳核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單;

2

財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

271.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交紿報銷人；

272.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；

273.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

274.部門經(jīng)理時費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返P］給報銷人垂新制作；

275.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

276.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，加果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

277.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交同給報銷人；

278.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

279.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，豆核通過，否則交同報銷人重新填制報銷單;

280.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

281.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

282.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；

283.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

284.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

285.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

286.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

287.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

288.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

289.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，旦核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

290.財務(wù)部判斷報銷金糠是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

291.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

292.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報倘：

293.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請推：

294.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

295.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

296.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果藥用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人；

297.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報梢單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

298.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

299.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，復(fù)核通過，否則交向報銷人重新填制報銷單;

300.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，褥報總經(jīng)理審批：

301.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人；

302.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；

303.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

304.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且鍬用未被夸大，予以審核通過，否則返給報銷人重新制作：

305.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

306.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人；

307.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人；

308.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；

309.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，且核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

310.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

311.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人；

312.財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷：

313.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)貢人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單：

314.部門經(jīng)理對費用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

315.部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核：

316.主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人：

317.主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人：

318.報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部：

319.財務(wù)部對單證的有效性、費用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，知核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單:

320.財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批：

321.總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人：

322.財務(wù)部對已審批的報銷唯進(jìn)行報銷：

323.報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)貢人）審核，并附費用發(fā)生前已審批的申請單；

324.部門經(jīng)理對冊用發(fā)生的真實性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實存在且費用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作：

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