中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力預測復習第一部分單選題(50題)1、行政機關(guān)對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員采取凍結(jié)存款、匯款的行為屬于（）。

A.行政強制措施

B.行政處罰

C.行政處分

D.違法行為

【答案】：A

【解析】本題主要考查對行政機關(guān)不同行為類型的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準確把握每種行為類型的定義和特征，并將題干中行政機關(guān)的行為與之進行對比分析。題干行為分析行政機關(guān)對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員采取凍結(jié)存款、匯款的行為，這是行政機關(guān)在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險擴大等情形，依法對公民、法人或者其他組織的財物實施暫時性控制的行為。各選項分析-A選項：行政強制措施。行政強制措施是行政機關(guān)在行政管理過程中，依法對公民人身自由實施暫時性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財物實施暫時性控制的行為。凍結(jié)存款、匯款符合行政強制措施中對財物實施暫時性控制的特征，所以該行為屬于行政強制措施，A選項正確。-B選項：行政處罰。行政處罰是指行政機關(guān)依法對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為，其目的主要是對違法行為進行懲戒，而不是暫時性控制，題干行為并非是對違法主體進行懲戒，而是一種預防性的控制手段，所以不屬于行政處罰，B選項錯誤。-C選項：行政處分。行政處分是指國家行政機關(guān)依照行政隸屬關(guān)系給予有違法失職行為的國家機關(guān)公務(wù)人員的一種懲罰措施，是針對行政機關(guān)內(nèi)部人員的，而題干中的行為對象是銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員，并非行政機關(guān)內(nèi)部人員，所以不屬于行政處分，C選項錯誤。-D選項：違法行為。行政機關(guān)依法對涉嫌金融違法的對象采取凍結(jié)存款、匯款的行為，是依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)進行的，是合法的行政行為，并非違法行為，D選項錯誤。綜上，本題答案是A。2、錢先生在2016年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計息法計算，假設(shè)年利率為0．72％，暫免征收利息稅，他能取回的全部金額是（）元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.48

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)積數(shù)計息法算出利息，再結(jié)合本金求出能取回的全部金額，從而判斷正確選項。首先明確積數(shù)計息法的公式：利息=累計計息積數(shù)×日利率，其中累計計息積數(shù)=每日余額合計數(shù)，日利率=年利率÷360。錢先生于2016年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金。2016年為閏年，2月有29天，所以存款天數(shù)為29天，累計計息積數(shù)為1000×29=29000。已知年利率為0.72％，則日利率為0.72%÷360=0.002%。根據(jù)公式可算出利息為29000×0.002%=0.58元。本金為1000元，那么他能取回的全部金額為本金與利息之和，即1000+0.58=1000.58元，但在實際計算中按積數(shù)計息法通常會按365天算日利率，此時日利率為0.72%÷365≈0.001973%，利息為29000×0.001973%≈0.57元，取回金額約為1000+0.57=1000.57元，與選項最接近的是1000.56元。所以本題答案選C。3、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列關(guān)于各種票據(jù)行為的表述，不正確的是()。

A.出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為

B.背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為

C.承兌是指匯票出票人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為

D.持票人按照規(guī)定提示付款的，付款人必須在當日足額付款

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《票據(jù)法》中各種票據(jù)行為規(guī)定的理解。下面對各選項進行詳細分析：-A選項：出票是票據(jù)活動的起始行為，出票人簽發(fā)票據(jù)并交付給收款人，這一過程確立了票據(jù)的基本權(quán)利義務(wù)關(guān)系，該選項對出票行為的表述符合《票據(jù)法》規(guī)定，所以A選項表述正確。-B選項：背書是持票人在票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓或其他目的時，在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的行為，是票據(jù)流通和權(quán)利轉(zhuǎn)移的重要方式，此表述準確反映了背書行為的特征，B選項表述無誤。-C選項：承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為，而不是匯票出票人。出票人是簽發(fā)票據(jù)的人，付款人一般是出票人委托支付票據(jù)金額的人，該選項將承兌主體表述錯誤，所以C選項表述不正確。-D選項：持票人按照規(guī)定提示付款，付款人在進行必要審查后，必須在當日足額付款，這是為了保障持票人的票據(jù)權(quán)利能夠及時實現(xiàn)，維護票據(jù)流通的正常秩序，D選項表述正確。綜上，本題答案選C。4、最后貸款人的主要目標是防范（），屬于全局性目標，提供的是一種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買單，而是體現(xiàn)為政府作為行政力量在市場經(jīng)濟行為中的一種宏觀調(diào)控作用，而作用方式則具有救助性。

A.信用風險

B.市場風險

C.系統(tǒng)性金融風險

D.非系統(tǒng)風險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對最后貸款人主要目標的理解。最后貸款人在金融體系中扮演著至關(guān)重要的角色，其核心職能在于維護金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。對于選項A，信用風險通常是指借款人未能按時償還債務(wù)而導致的風險，這主要是微觀層面上單個主體面臨的問題，并非最后貸款人要防范的全局性目標。選項B，市場風險是因市場價格波動等因素導致的風險，雖然范圍相對較廣，但它并不足以涵蓋最后貸款人所關(guān)注的宏觀層面的整體金融穩(wěn)定性。選項C，系統(tǒng)性金融風險是指能夠威脅整個金融體系穩(wěn)定和經(jīng)濟增長的風險，會對整個市場經(jīng)濟造成嚴重沖擊。最后貸款人提供緊急資金援助或支持，正是為了防范這種可能引發(fā)金融系統(tǒng)崩潰的系統(tǒng)性金融風險，體現(xiàn)政府宏觀調(diào)控的救助性作用，所以該選項正確。選項D，非系統(tǒng)風險是個別金融機構(gòu)或行業(yè)面臨的特殊風險，可通過分散投資等方式降低，并非最后貸款人重點防范的目標。綜上，答案選C。5、根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，下列屬于保證方式的是()。

A.質(zhì)押

B.一般保證

C.抵押

D.擔保

【答案】：B

【解析】本題主要考查對《擔保法》中保證方式的理解。破題點在于明確各種選項所涉及的概念，并準確判斷哪些屬于保證方式。首先來看選項A，質(zhì)押是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔保，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法就該動產(chǎn)或權(quán)利優(yōu)先受償，它并非保證方式，而是擔保物權(quán)的一種形式，所以A選項錯誤。選項C，抵押是指抵押人以其合法的財產(chǎn)以不轉(zhuǎn)移占有的方式向抵押權(quán)人提供債務(wù)履行擔保的行為，同樣屬于擔保物權(quán)，并非保證方式，故C選項不符合要求。選項D，擔保是一個寬泛的概念，保證只是擔保的一種具體方式，不能將擔保直接等同于保證方式，所以D選項也不正確。而選項B，一般保證是指當事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔保證責任的保證方式，這是《擔保法》明確規(guī)定的保證方式之一，所以本題正確答案是B。6、不屬于證劵登記結(jié)算有限責任公司的職能的是（）

A.證劵賬戶，結(jié)算賬戶設(shè)立和管理

B.接受上市申請，安排證劵上市

C.證劵的存管和過戶

D.證劵持有人名冊登記及權(quán)益登記

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對證券登記結(jié)算有限責任公司職能的理解。證券登記結(jié)算有限責任公司在證券市場中承擔著重要的登記、存管和結(jié)算等工作。選項A，證券賬戶和結(jié)算賬戶的設(shè)立與管理是該公司的基本職能之一，通過對賬戶的有效管理，能夠保障證券交易的順利進行和資金的安全流轉(zhuǎn)。選項C，證券的存管和過戶工作，保證了證券的安全存放以及所有權(quán)的合法轉(zhuǎn)移，對于維護證券市場的正常秩序至關(guān)重要。選項D，證券持有人名冊登記及權(quán)益登記，準確記錄了證券持有人的信息和權(quán)益情況，為股東行使權(quán)利和公司進行管理提供了依據(jù)。而選項B中，接受上市申請、安排證券上市是證券交易所的職能，并非證券登記結(jié)算有限責任公司的職能范圍。所以本題答案選B。7、金融機構(gòu)及其從業(yè)人員在參與市場競爭時，下列做法中符合職業(yè)操守要求的是（）。

A.低價銷售

B.豐富金融服務(wù)的種類、提高質(zhì)量及效率

C.貶低對手

D.夸張宣傳

【答案】：B

【解析】本題考查金融機構(gòu)及其從業(yè)人員在市場競爭中符合職業(yè)操守要求的做法。選項A，低價銷售是一種不正當競爭手段。金融機構(gòu)如果單純以低價吸引客戶，可能會忽視服務(wù)質(zhì)量和風險控制，長期來看不利于金融市場的穩(wěn)定健康發(fā)展，也不符合職業(yè)操守。選項B，豐富金融服務(wù)的種類、提高質(zhì)量及效率是積極且符合職業(yè)操守要求的做法。這樣能夠滿足客戶多樣化的需求，提升金融服務(wù)的整體水平，推動金融市場的良性競爭，促進金融行業(yè)的健康發(fā)展，所以該項正確。選項C，貶低對手是不道德且違反職業(yè)操守的行為。這種做法不僅損害了競爭對手的聲譽，也不利于營造公平公正的市場競爭環(huán)境，破壞了行業(yè)的和諧氛圍。選項D，夸張宣傳是對產(chǎn)品或服務(wù)進行過度夸大的描述，這會誤導消費者做出不恰當?shù)臎Q策，損害了消費者的利益，違背了金融行業(yè)誠實信用的職業(yè)操守。綜上，答案選B。8、商業(yè)銀行某項業(yè)務(wù)收入90億元，資金及管理成本20億，風險成本10億，經(jīng)濟資本300億，不考慮稅收影響，則該業(yè)務(wù)的風險調(diào)整后資本回報率為（）。

A.23.3%

B.30%

C.20%

D.3.3%

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)風險調(diào)整后資本回報率（RAROC）的計算公式來求解。風險調(diào)整后資本回報率是一個重要的指標，用于衡量商業(yè)銀行在承擔風險的情況下，每單位經(jīng)濟資本所獲得的收益。其計算公式為：RAROC=（業(yè)務(wù)收入-資金成本-經(jīng)營成本-風險成本）÷經(jīng)濟資本×100%。在本題中，已知業(yè)務(wù)收入為90億元，資金及管理成本為20億，風險成本為10億，經(jīng)濟資本為300億。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：（90-20-10）÷300×100%=60÷300×100%=20%。接下來對各選項進行分析：-A選項23.3%，經(jīng)計算并不符合本題按照公式得出的結(jié)果，所以A選項錯誤。-B選項30%，同樣與我們計算得出的20%不相符，B選項不正確。-C選項20%，與我們通過公式計算出的風險調(diào)整后資本回報率一致，C選項正確。-D選項3.3%，明顯偏離了正確的計算結(jié)果，D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。9、被評為（）的董事，董事會和監(jiān)事會應當組織會談，向董事本人提出限期改進要求，如長期未能改進，商業(yè)銀行應當要求更換董事。

A.稱職

B.一般稱職

C.基本稱職

D.不稱職

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行董事評價及處理措施相關(guān)規(guī)定的理解。在商業(yè)銀行的管理中，針對董事的評價結(jié)果會有不同的后續(xù)處理方式。選項A，若董事被評為稱職，說明其在工作中表現(xiàn)良好，能夠較好地履行職責，通常不會被要求進行限期改進或更換，所以A選項不符合題意。選項B，一般稱職這種表述并不是該規(guī)定中明確的評價等級，且從正常邏輯來講，若表現(xiàn)只是一般稱職但未達到需要特別處理的程度，也不會有題干中所述的處理措施，故B選項不正確。選項C，當董事被評為基本稱職時，意味著其履職情況存在一定不足，但還有改進的空間。所以董事會和監(jiān)事會會組織會談，向董事本人提出限期改進要求。假如該董事長期未能改進，為了保證商業(yè)銀行的有效治理和穩(wěn)健運營，銀行應當要求更換董事，因此C選項正確。選項D，若董事被評為不稱職，說明其履職情況嚴重不達標，可能不會只是先組織會談提出限期改進要求，而是會直接采取更嚴厲的措施，所以D選項也不正確。綜上，本題正確答案是C。10、B公司申請開出不可撤銷信用證，金額為80萬元。在收到受益人寄來的單據(jù)時，B公司資金出現(xiàn)困難，遂向A銀行申請進口押匯資金80萬元，下列表述正確是（）。

A.進口信用證項下的單據(jù)及其貨物所有權(quán)仍歸B公司所有

B.進口押匯對借款人的信用等級要求一般高于流動資金貸款

C.進口押匯是屬于貨物單據(jù)的購買協(xié)議

D.進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯

【答案】：D

【解析】本題考查對進口押匯相關(guān)概念及特點的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項，在進口押匯業(yè)務(wù)中，進口信用證項下的單據(jù)及其貨物所有權(quán)在押匯期間通常歸銀行所有，而非B公司。銀行提供資金后，會對貨物的所有權(quán)等進行一定控制以保障自身權(quán)益，所以A選項錯誤。B選項，進口押匯是基于貿(mào)易背景的短期融資，銀行主要關(guān)注貿(mào)易的真實性和回款情況，對借款人的信用等級要求一般低于流動資金貸款，流動資金貸款更注重借款人的整體信用狀況和還款能力等多方面因素，所以B選項錯誤。C選項，進口押匯是銀行在進口商遇到資金困難時，為其提供短期融資便利的一種業(yè)務(wù)，并非貨物單據(jù)的購買協(xié)議，它是一種資金融通行為，所以C選項錯誤。D選項，進口押匯按結(jié)算方式不同，確實包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，該選項表述正確。綜上，本題正確答案為D。11、福費廷的實質(zhì)是()。

A.質(zhì)押貸款

B.銀行保函

C.遠期票據(jù)貼現(xiàn)

D.保付代理

【答案】：C

【解析】本題主要考查對福費廷實質(zhì)的理解。福費廷是指包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業(yè)務(wù)。接下來分析各個選項。選項A，質(zhì)押貸款是指貸款人按《擔保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)押物發(fā)放的貸款，這與福費廷通過購買遠期票據(jù)獲取資金的業(yè)務(wù)模式有本質(zhì)區(qū)別，所以A選項錯誤。選項B，銀行保函是銀行應申請人的要求向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證申請人按規(guī)定履行合同義務(wù)，否則銀行將向受益人支付一定金額，顯然這與福費廷的實質(zhì)不符，故B選項錯誤。選項C，福費廷業(yè)務(wù)中，包買商買入的是遠期票據(jù)并提前給予出口商資金融通，其實質(zhì)就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)，通過這種方式出口商可以提前獲得資金，加速資金周轉(zhuǎn)，所以C選項正確。選項D，保付代理是指賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商向其提供資金融通、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風險擔保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式，和福費廷專注于遠期票據(jù)貼現(xiàn)有所不同，因此D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。12、下列屬于我國財務(wù)公司業(yè)務(wù)的是（）。

A.投資不動產(chǎn)

B.代理期貨期權(quán)業(yè)務(wù)

C.對成員單位貸款

D.吸收存款

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對我國財務(wù)公司業(yè)務(wù)范圍的了解。財務(wù)公司是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。選項A，投資不動產(chǎn)并非財務(wù)公司的核心業(yè)務(wù)范疇。財務(wù)公司主要圍繞企業(yè)集團內(nèi)部資金管理和成員單位金融服務(wù)開展業(yè)務(wù)，投資不動產(chǎn)偏離了其主要功能定位。選項B，代理期貨期權(quán)業(yè)務(wù)具有較強的專業(yè)性和風險性，通常由專門的金融機構(gòu)如期貨公司來開展，財務(wù)公司一般不涉及此類業(yè)務(wù)。選項C，對成員單位貸款是財務(wù)公司的重要業(yè)務(wù)之一。它能夠為企業(yè)集團成員單位提供資金支持，滿足成員單位在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的資金需求，促進企業(yè)集團內(nèi)部資金的合理配置和高效流轉(zhuǎn)，所以該選項正確。選項D，財務(wù)公司只能吸收成員單位的存款，并非像商業(yè)銀行那樣面向社會公眾吸收存款，該選項表述不準確。綜上，答案選C。13、下列關(guān)于風險監(jiān)測報告說法錯誤的是（）。

A.高管層需要全行風險輪廓的報告

B.金融市場業(yè)務(wù)交易的人員需要具體頭寸報告

C.監(jiān)事會需要全行的風險報告

D.風向管理委員會要求提供風險防控與化解報告‘

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同主體對風險監(jiān)測報告的需求。逐一分析各選項：A選項，高管層作為全行管理的重要層面，需要從宏觀上了解全行的風險輪廓，以此來進行整體的決策和管理，所以高管層需要全行風險輪廓的報告，該選項說法正確。B選項，金融市場業(yè)務(wù)交易人員在具體的交易操作中，需要詳細了解具體頭寸情況，以便做出準確的交易決策，因此他們需要具體頭寸報告，該選項說法正確。C選項，監(jiān)事會主要是對公司的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，而全行的風險報告更多是為管理層提供決策依據(jù)，監(jiān)事會并不需要全行的風險報告，該選項說法錯誤。D選項，風險管理委員會的主要職責就是防控和化解風險，所以其要求提供風險防控與化解報告是合理且必要的，該選項說法正確。綜上，答案選C。14、限制人身自由的行政法規(guī)，只能由（）規(guī)定。

A.行政法規(guī)

B.地方性法規(guī)

C.刑法

D.法律

【答案】：D

【解析】該題主要考查對限制人身自由相關(guān)規(guī)定制定主體的了解。在我國的法律體系中，不同的法律法規(guī)有著不同的權(quán)限和適用范圍。對于限制人身自由這一涉及公民基本權(quán)利的重大事項，其規(guī)定主體有著嚴格的法律界定。選項A，行政法規(guī)是國務(wù)院為領(lǐng)導和管理國家各項行政工作，根據(jù)憲法和法律，并且按照《行政法規(guī)制定程序條例》的規(guī)定而制定的政治、經(jīng)濟、教育、科技、文化、外事等各類法規(guī)的總稱，但它不能規(guī)定限制人身自由的內(nèi)容。選項B，地方性法規(guī)是省、自治區(qū)、直轄市以及設(shè)區(qū)的市、自治州的人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)本行政區(qū)域的具體情況和實際需要，在不同憲法、法律、行政法規(guī)相抵觸的前提下制定的規(guī)范性文件，同樣沒有權(quán)力規(guī)定限制人身自由的行政法規(guī)。選項C，刑法是規(guī)定犯罪和刑罰的法律，雖然會涉及到限制人身自由的刑罰措施，但它并非是關(guān)于限制人身自由的行政法規(guī)的制定依據(jù)。而選項D，法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會制定和修改的，在我國法律體系中具有最高的權(quán)威性和效力。依據(jù)《中華人民共和國立法法》規(guī)定，限制人身自由的強制措施和處罰只能由法律設(shè)定。所以限制人身自由的行政法規(guī)只能由法律規(guī)定，本題正確答案是D。15、下列關(guān)于商業(yè)銀行審計外包的說法，錯誤的是（）。

A.可將全部內(nèi)部審計職能外包

B.可將有限的、特定的內(nèi)部審計活動外包給第三方

C.不得將內(nèi)部審計活動外包給正在為本銀行提供外部審計服務(wù)的會計師事務(wù)所及其相關(guān)聯(lián)機構(gòu)

D.不得將內(nèi)部審計活動外包給近三年內(nèi)為審計對象提供過與該項審計外包業(yè)務(wù)相關(guān)咨詢服務(wù)的第三方

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行審計外包相關(guān)規(guī)定的理解。解題關(guān)鍵在于準確把握商業(yè)銀行審計外包的各項規(guī)則，以此判斷每個選項的正確性。對于選項A，商業(yè)銀行不能將全部內(nèi)部審計職能外包。內(nèi)部審計是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重要組成部分，若將全部內(nèi)部審計職能外包，銀行將失去對自身審計工作的主導權(quán)和控制權(quán)，無法有效保障內(nèi)部審計的獨立性、客觀性和有效性，不利于銀行及時識別和防范各類風險，所以該選項說法錯誤。選項B，商業(yè)銀行可以將有限的、特定的內(nèi)部審計活動外包給第三方。這樣做可以在充分利用外部專業(yè)資源的同時，也能保證銀行自身對核心審計工作的把控，是合理且可行的操作方式。選項C，規(guī)定不得將內(nèi)部審計活動外包給正在為本銀行提供外部審計服務(wù)的會計師事務(wù)所及其相關(guān)聯(lián)機構(gòu)。這是為了避免利益沖突，保證內(nèi)部審計的公正性和客觀性，防止因與外部審計機構(gòu)的關(guān)聯(lián)關(guān)系影響審計結(jié)果的真實性。選項D，不得將內(nèi)部審計活動外包給近三年內(nèi)為審計對象提供過與該項審計外包業(yè)務(wù)相關(guān)咨詢服務(wù)的第三方。因為提供過相關(guān)咨詢服務(wù)可能會使第三方與審計對象存在利益關(guān)聯(lián)，影響審計的獨立性和公正性，所以該規(guī)定是必要的。綜上所述，答案選A。16、（）是指經(jīng)銀監(jiān)會批準在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立并具有經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)資格的銀行金融機構(gòu)

A.貸款人

B.借款人

C.融資人

D.融券人

【答案】：A

【解析】本題考查對于相關(guān)金融機構(gòu)概念的理解。解題關(guān)鍵在于準確把握各選項所代表的概念，并與題干描述進行匹配。首先分析選項A，貸款人是指經(jīng)銀監(jiān)會批準在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立并具有經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)資格的銀行金融機構(gòu)，這與題干所給的定義完全相符。接著看選項B，借款人是向貸款人申請貸款的一方，是資金的需求者和使用者，并非具有經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)資格的金融機構(gòu)，所以B選項不符合題意。再看選項C，融資人一般是指在融資活動中融入資金的主體，通常是企業(yè)或個人等需要資金的一方，而不是經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，因此C選項也不正確。最后看選項D，融券人是在證券市場中進行融券交易的參與者，與題干中涉及的具有貸款業(yè)務(wù)資格的銀行金融機構(gòu)毫無關(guān)聯(lián)，所以D選項也可排除。綜上，正確答案是A選項。因為只有貸款人的概念與題干中經(jīng)銀監(jiān)會批準、在境內(nèi)依法設(shè)立且具有經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)資格的銀行金融機構(gòu)這一定義相契合。17、根據(jù)通貨膨脹的成因可將其劃分為（）。

A.需求拉上型通貨膨脹；

B.成本推進型通貨膨脹；

C.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹；

D.以上劃分均正確。

【答案】：D

【解析】本題考查通貨膨脹成因的分類。通貨膨脹是宏觀經(jīng)濟領(lǐng)域一個重要的經(jīng)濟現(xiàn)象，根據(jù)其成因進行分類有助于我們更深入地理解和應對這一經(jīng)濟問題。需求拉上型通貨膨脹，是指由于總需求超過總供給所引起的價格水平的持續(xù)顯著上漲。當經(jīng)濟中消費、投資、政府支出等需求因素增長過快，而供給無法及時跟上時，就會拉動價格上升，從而引發(fā)此類通貨膨脹。成本推進型通貨膨脹，是指在沒有超額需求的情況下，由于供給方面成本的提高所引起的一般價格水平持續(xù)和顯著的上漲。比如，原材料價格上升、工資上漲等致使企業(yè)生產(chǎn)成本增加，企業(yè)為了保證利潤，會提高產(chǎn)品價格，進而推動物價整體上漲。結(jié)構(gòu)型通貨膨脹，是指在總需求和總供給處于平衡狀態(tài)時，由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)方面的因素變動，也會引起物價的上漲。例如，不同產(chǎn)業(yè)部門勞動生產(chǎn)率增長速度不同，但各部門工資增長卻趨向一致，由此導致物價總體水平上升?？梢?，通貨膨脹根據(jù)其成因可劃分為需求拉上型通貨膨脹、成本推進型通貨膨脹和結(jié)構(gòu)型通貨膨脹。所以本題答案選D，以上劃分均正確。18、下列不屬于各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源(資產(chǎn)類)的是()。

A.現(xiàn)金?

B.從中央銀行拆入現(xiàn)金

C.短期證券?

D.證券回購協(xié)議

【答案】：B

【解析】本題考查對各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）的理解，關(guān)鍵在于判斷每個選項是否屬于資產(chǎn)類現(xiàn)金來源。A選項現(xiàn)金，它本身就是最直接的資產(chǎn)形式，可隨時用于各種交易和變現(xiàn)，是常見的資產(chǎn)類現(xiàn)金來源。C選項短期證券，作為一種金融資產(chǎn)，具有一定的流動性，可在金融市場上進行交易，通過出售等方式實現(xiàn)現(xiàn)金回籠，屬于資產(chǎn)類現(xiàn)金來源。D選項證券回購協(xié)議，本質(zhì)上是一種短期融資行為，在這個過程中實質(zhì)是持有了一項具有一定收益和變現(xiàn)能力的資產(chǎn)，也屬于資產(chǎn)類現(xiàn)金來源。而B選項從中央銀行拆入現(xiàn)金，這并不是本身擁有的資產(chǎn)，而是一種債務(wù)性的資金融入方式。拆入現(xiàn)金意味著后續(xù)需要按照約定的條件償還這筆資金，它增加的是負債而不是資產(chǎn)，所以不屬于各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）。因此答案選B。19、關(guān)于我國公司債，下列說法不正確的是（）。

A.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的有限責任公司?

B.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司?

C.公司債的發(fā)行、交易須依據(jù)《公司法》和《證券法》的規(guī)定

D.公司債的監(jiān)管機構(gòu)為財政部

【答案】：D"

【解析】該題主要考查對我國公司債相關(guān)知識的理解。從選項來看，選項A和B，依據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司債的發(fā)行主體既可以是依照《公司法》設(shè)立的有限責任公司，也可以是依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司，所以A、B選項表述正確。選項C，公司債的發(fā)行和交易活動需要嚴格依據(jù)《公司法》和《證券法》的具體規(guī)定來執(zhí)行，這是確保公司債市場規(guī)范有序運行的重要法律保障，因此C選項也是正確的。而選項D，公司債的監(jiān)管機構(gòu)并非財政部，公司債由中國證券監(jiān)督管理委員會負責監(jiān)管，所以D選項說法不正確。綜上，答案選D。"20、抵押是擔保的一種方式，下列關(guān)于抵押說法正確的是（）。

A.債權(quán)人有權(quán)使用抵押物

B.債權(quán)人不占有抵押的財產(chǎn)

C.債權(quán)人任何時候都無權(quán)就抵押財產(chǎn)優(yōu)先受償

D.無論債務(wù)人是否履行到期債務(wù)，抵押物均可直接用于清償

【答案】：B

【解析】本題主要考查對抵押這一擔保方式相關(guān)知識的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，在抵押關(guān)系中，抵押物的使用權(quán)通常仍歸抵押人，而非債權(quán)人。債權(quán)人僅享有在特定條件下對抵押物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，并不擁有使用權(quán)，所以該選項錯誤。選項B，抵押的一個重要特征就是債權(quán)人不占有抵押的財產(chǎn)，抵押人可以繼續(xù)占有、使用抵押物，只是其處分權(quán)受到一定限制。該選項符合抵押的基本特點，是正確的。選項C，當債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形時，債權(quán)人有權(quán)就抵押財產(chǎn)優(yōu)先受償，并非任何時候都無權(quán)，所以該選項錯誤。選項D，抵押物不能直接用于清償，必須是在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形時，債權(quán)人通過法定程序，如拍賣、變賣等方式，就所得價款優(yōu)先受償，而不是直接用抵押物清償，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。21、某商業(yè)銀行在某筆貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生了壞賬，貸款不能收回，為此該銀行的貸款調(diào)查評估人員應當承擔()。

A.調(diào)查失誤和評估失準的責任?

B.承擔審查失誤的責任

C.檢查失誤和清收不力的責任?

D.屬于正當?shù)穆殑?wù)活動，不承擔責任

【答案】：A

【解析】在貸款業(yè)務(wù)流程中，貸款調(diào)查評估人員承擔著重要職責。他們需要對貸款相關(guān)信息進行詳細調(diào)查，并對貸款對象的信用狀況、還款能力等做出準確評估。當出現(xiàn)貸款成為壞賬無法收回的情況時，意味著調(diào)查和評估環(huán)節(jié)極有可能存在問題。調(diào)查失誤可能導致未能全面、準確掌握借款人的真實情況，評估失準則會使對貸款風險的判斷出現(xiàn)偏差。而審查通常是在調(diào)查評估之后的環(huán)節(jié)，由審查人員負責，所以本題不涉及審查失誤責任。檢查失誤和清收不力主要是在貸款發(fā)放后管理階段的問題，并非調(diào)查評估人員的主要職責范圍。此筆貸款出現(xiàn)壞賬，貸款調(diào)查評估人員理應承擔調(diào)查失誤和評估失準的責任，因此答案選A。22、關(guān)于《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中的相關(guān)規(guī)定，下列說法不正確的是()。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2005年公布《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》

B.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》所稱合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致

C.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》本指引所稱合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險

D.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》所稱法律、規(guī)則和準則是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守

【答案】：A

【解析】該題主要考查對《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》相關(guān)規(guī)定的理解。破題點在于對每個選項所涉及內(nèi)容的準確判斷。選項A，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2006年10月公布《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，并非2005年，所以該項說法錯誤。選項B，《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中明確所稱合規(guī)，就是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動要與法律、規(guī)則和準則相一致，此說法符合規(guī)定。選項C，該指引對合規(guī)風險的定義為商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險，該表述無誤。選項D，所稱法律、規(guī)則和準則涵蓋適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守，這也是準確的。綜上，答案選A。23、下面關(guān)于通貨緊縮表述正確的是（（）。

A.通貨緊縮是對經(jīng)濟增長有利的經(jīng)濟現(xiàn)象

B.通貨緊縮是貨幣價值穩(wěn)定，經(jīng)濟發(fā)展良好的表現(xiàn)

C.通貨緊縮是貨幣供求失衡的表現(xiàn)之一

D.通貨緊縮是物價穩(wěn)定的表現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對通貨緊縮這一經(jīng)濟概念的理解，下面對各選項進行逐一分析。選項A，通貨緊縮通常伴隨著物價持續(xù)下跌、經(jīng)濟衰退等現(xiàn)象，它會導致企業(yè)利潤下降、失業(yè)增加，抑制消費和投資，對經(jīng)濟增長產(chǎn)生不利影響，并非是對經(jīng)濟增長有利的經(jīng)濟現(xiàn)象，所以該選項錯誤。選項B，通貨緊縮意味著貨幣供應量相對不足，物價持續(xù)下降，經(jīng)濟活力不足，這并不是貨幣價值穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展良好的表現(xiàn)。經(jīng)濟發(fā)展良好通常是物價相對穩(wěn)定、就業(yè)充分、經(jīng)濟增長等多方面因素共同作用的結(jié)果，所以該選項錯誤。選項C，通貨緊縮的本質(zhì)是貨幣供求失衡的一種表現(xiàn)。當貨幣供應量小于貨幣實際需求量時，就會出現(xiàn)貨幣價值上升、物價普遍下跌等通貨緊縮的情況，因此該選項正確。選項D，物價穩(wěn)定是指物價水平在一個合理的區(qū)間內(nèi)波動，而通貨緊縮是物價持續(xù)下跌的現(xiàn)象，與物價穩(wěn)定有著本質(zhì)的區(qū)別，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。24、下列關(guān)于商業(yè)銀行財務(wù)制度的表述，符合法律規(guī)定的是（）。

A.商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行分級核算，分級調(diào)度資金，分級管理的財務(wù)制度

B.商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管理的財務(wù)制度

C.商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算，分級調(diào)度資金，分級管理的財務(wù)制度

D.商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行分級核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管理的財務(wù)制度

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行財務(wù)制度的法律規(guī)定。在商業(yè)銀行的管理體系中，為了確保資金的合理調(diào)配、財務(wù)核算的準確和統(tǒng)一管理的高效，對于分支機構(gòu)的財務(wù)制度有著明確的要求。選項A中提到的“全行分級核算”不符合實際規(guī)定，分級核算可能會導致財務(wù)數(shù)據(jù)的分散和不準確，不利于整體的財務(wù)管理和監(jiān)控。選項C的“分級調(diào)度資金”也不符合規(guī)定，統(tǒng)一調(diào)度資金能夠更好地實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和風險控制，若分級調(diào)度資金，可能會出現(xiàn)資金分配不合理、各分支機構(gòu)資金使用效率差異大等問題。選項D同樣存在“全行分級核算”的錯誤，無法保證財務(wù)信息的一致性和準確性。而選項B，商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算，這樣可以保證財務(wù)數(shù)據(jù)的準確性和一致性，便于總行全面掌握各分支機構(gòu)的財務(wù)狀況；統(tǒng)一調(diào)度資金能實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，提高資金使用效率；分級管理則可以根據(jù)不同分支機構(gòu)的具體情況進行有針對性的管理，充分發(fā)揮各層級的管理優(yōu)勢。所以，正確答案是B。25、商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)，應當確保每只理財產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)相對應，做到每只理財產(chǎn)品風險隔離，其中不包括（）。

A.單獨管理

B.單獨核算

C.單獨建賬

D.單獨銷售

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)時每只理財產(chǎn)品風險隔離的相關(guān)內(nèi)容。商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)，要確保每只理財產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)相對應，實現(xiàn)風險隔離，需做到單獨管理、單獨核算和單獨建賬。單獨管理是指對每只理財產(chǎn)品進行獨立的投資運作和決策，根據(jù)其自身的投資目標和策略進行管理，以保證投資活動的針對性和獨立性。單獨核算則是對每只理財產(chǎn)品的收入、成本、費用等進行獨立核算，清晰反映其財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，便于投資者和監(jiān)管者了解產(chǎn)品的實際情況。單獨建賬是為每只理財產(chǎn)品建立獨立的會計賬冊，記錄其資產(chǎn)、負債、權(quán)益等信息，確保賬務(wù)的清晰和準確。而單獨銷售并非風險隔離的要求，它主要側(cè)重于產(chǎn)品的銷售環(huán)節(jié)，與理財產(chǎn)品和所投資資產(chǎn)對應以及風險隔離并無直接關(guān)聯(lián)。綜上所述，答案選D。26、以下說法錯誤的是（）。

A.限制人身自由的行政處罰，只能由法律設(shè)定

B.法律可以設(shè)定各種行政處罰

C.行政法規(guī)可以設(shè)定除人身自由以外的行政處罰

D.地方性法規(guī)可以設(shè)定吊銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的行政處罰

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同法律法規(guī)對于行政處罰設(shè)定權(quán)限的規(guī)定?！缎姓幜P法》明確規(guī)定，限制人身自由的行政處罰，只能由法律設(shè)定，所以選項A說法正確。法律作為我國最高效力層級的規(guī)范性文件，具有廣泛的權(quán)力，能夠設(shè)定各種行政處罰，選項B的表述是符合法律規(guī)定的。行政法規(guī)在行政處罰設(shè)定方面，可設(shè)定除限制人身自由以外的行政處罰，選項C也是正確的。而對于地方性法規(guī)，其設(shè)定行政處罰的權(quán)限是有限的，它可以設(shè)定除限制人身自由、吊銷營業(yè)執(zhí)照以外的行政處罰。選項D中說地方性法規(guī)可以設(shè)定吊銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的行政處罰，這與法律規(guī)定不符，所以該選項說法錯誤。綜上，本題答案選D。27、法院持法定手續(xù)到某銀行支行查詢某貿(mào)易公司的存款狀況，該行某業(yè)務(wù)員因與該貿(mào)易公司保持著很好的業(yè)務(wù)關(guān)系，聞訊后立即告知該貿(mào)易公司，此行為違反了()規(guī)定。

A.監(jiān)管規(guī)避

B.協(xié)助執(zhí)行

C.內(nèi)幕交易

D.反洗錢

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對銀行業(yè)務(wù)規(guī)定概念的理解與應用。首先分析選項A，監(jiān)管規(guī)避是指銀行員工通過各種手段避開監(jiān)管要求，題干中業(yè)務(wù)員的行為并非是為了規(guī)避監(jiān)管，所以A選項不符合。選項C，內(nèi)幕交易是指利用內(nèi)幕信息進行交易獲利，此場景中并沒有涉及到內(nèi)幕交易相關(guān)內(nèi)容，C選項可排除。選項D，反洗錢是針對預防和打擊洗錢活動而言，與本題中業(yè)務(wù)員的行為不相關(guān)，D選項也不正確。而協(xié)助執(zhí)行要求銀行及其工作人員應當按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機關(guān)的執(zhí)法活動，不得泄露執(zhí)法活動信息。在本題中，法院持法定手續(xù)來查詢貿(mào)易公司存款狀況，該業(yè)務(wù)員卻立即告知貿(mào)易公司，這顯然違反了協(xié)助執(zhí)行的規(guī)定，所以正確答案是B。"28、而增強變現(xiàn)能力和流通性，經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票稱為()。

A.商業(yè)承兌匯票

B.銀行本票

C.銀行承兌匯票

D.銀行匯票

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同金融票據(jù)概念的理解和區(qū)分。題目核心是明確經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票的正確稱謂。選項A，商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌的商業(yè)匯票，并非由銀行承兌，所以A選項不符合題意。選項B，銀行本票是申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)的承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，與經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票概念不同，故B選項錯誤。選項C，銀行承兌匯票正是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，符合經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票這一描述，所以C選項正確。選項D，銀行匯票是指由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件付給收款人或者持票人的票據(jù)，也不是經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票，因此D選項不正確。綜上，正確答案是C。29、《巴塞爾資本協(xié)議》根據(jù)資產(chǎn)信用風險的大小，將資產(chǎn)分為()個檔次。

A.二

B.三

C.四

D.五

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對《巴塞爾資本協(xié)議》中關(guān)于資產(chǎn)檔次劃分的知識點?！栋腿麪栙Y本協(xié)議》是國際金融領(lǐng)域重要的監(jiān)管準則，它依據(jù)資產(chǎn)信用風險大小對資產(chǎn)進行劃分。資產(chǎn)信用風險大小是評判資產(chǎn)檔次的關(guān)鍵標準。在該協(xié)議里，明確將資產(chǎn)分為四個檔次。不同檔次的資產(chǎn)意味著其面臨的信用風險程度不同。這一劃分有助于金融機構(gòu)更精準地評估資產(chǎn)的風險狀況，合理配置資本，有效防范金融風險。故本題正確答案是C選項。30、（）即自我管理機構(gòu)，是政府監(jiān)管的重要輔助，也是監(jiān)管機構(gòu)進行監(jiān)管必要的和有益的補充。

A.自律組織

B.監(jiān)管機構(gòu)

C.中介機構(gòu)

D.政府部門

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同機構(gòu)性質(zhì)和作用的理解。解題的關(guān)鍵在于明確各選項所代表機構(gòu)的特點，以及其與政府監(jiān)管之間的關(guān)系。選項A，自律組織是自我管理機構(gòu)，它在行業(yè)內(nèi)部通過制定規(guī)則、準則等方式進行自我約束和管理。自律組織能夠憑借自身對行業(yè)的深入了解和熟悉，對成員進行有效監(jiān)督和規(guī)范，及時發(fā)現(xiàn)和糾正行業(yè)內(nèi)的問題，因此是政府監(jiān)管的重要輔助，也是監(jiān)管機構(gòu)進行監(jiān)管必要且有益的補充。選項B，監(jiān)管機構(gòu)本身就是進行監(jiān)管工作的主體，并非是對自身監(jiān)管的補充，所以該選項不符合題意。選項C，中介機構(gòu)主要是為市場交易等活動提供服務(wù)的機構(gòu)，其職能并非自我管理以及輔助政府監(jiān)管，故該選項不正確。選項D，政府部門是監(jiān)管的主要實施者，并非對政府監(jiān)管的補充，因此該選項也不正確。綜上，正確答案是A選項。31、限制人身自由的行政法規(guī)，只能由（）規(guī)定。

A.行政法規(guī)

B.地方性法規(guī)

C.刑法

D.法律

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對限制人身自由相關(guān)規(guī)定權(quán)限來源的理解。解題的關(guān)鍵在于明確不同法律形式在規(guī)定限制人身自由方面的權(quán)限。在我國的法律體系中，法律具有最高的權(quán)威性和普遍性。對于限制人身自由這樣涉及公民基本權(quán)利的重要事項，必須由法律來規(guī)定。行政法規(guī)是國務(wù)院為領(lǐng)導和管理國家各項行政工作，根據(jù)憲法和法律制定的政治、經(jīng)濟、教育、科技等各類法規(guī)的總稱，它不能對限制人身自由進行規(guī)定。地方性法規(guī)是地方國家權(quán)力機關(guān)制定的規(guī)范性文件，其權(quán)限范圍更不能涉及限制人身自由的規(guī)定。而刑法主要是規(guī)定犯罪和刑罰的法律，并非專門針對限制人身自由的規(guī)定權(quán)限來源。所以限制人身自由的行政法規(guī)只能由法律來規(guī)定，本題應選D選項。32、個人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)區(qū)分為()。

A.外匯儲蓄賬戶、資本項目賬戶、個人外匯賬戶

B.外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶

C.境內(nèi)個人外匯賬戶、境外個人外匯賬戶

D.個人外匯賬戶、外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查個人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)的分類。對于此類金融領(lǐng)域概念的分類問題，關(guān)鍵在于準確記憶不同分類標準下的具體類別。逐一分析各選項：A選項中“個人外匯賬戶”與題干所要求區(qū)分的“個人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)區(qū)分”表述重復且概念不清晰，并非具體的按性質(zhì)區(qū)分的賬戶類型，所以A選項錯誤。C選項“境內(nèi)個人外匯賬戶、境外個人外匯賬戶”是按照個人身份的境內(nèi)外屬性來區(qū)分的，并非按賬戶性質(zhì)區(qū)分，故C選項不符合題意。D選項中“個人外匯賬戶”同樣存在與題干重復且概念寬泛的問題，不能作為按性質(zhì)區(qū)分的具體類別，因此D選項也不正確。而B選項“外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶”，這三種賬戶是按照賬戶性質(zhì)進行區(qū)分的。外匯結(jié)算賬戶主要用于經(jīng)常項目項下經(jīng)營性外匯收支；資本項目賬戶用于資本項目外匯收支；外匯儲蓄賬戶則是個人用于儲蓄外匯的賬戶。所以，本題的正確答案是B。33、分散投資者風險的票據(jù)發(fā)行便利屬于（）。

A.風險轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新

B.信用創(chuàng)造型創(chuàng)新

C.增強流動性創(chuàng)新

D.股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融創(chuàng)新類型的相關(guān)知識，判斷分散投資者風險的票據(jù)發(fā)行便利所屬的創(chuàng)新類型。選項A：風險轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新風險轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新主要是指通過金融工具或交易方式將風險從一方轉(zhuǎn)移到另一方，比如常見的保險、期權(quán)等，其核心在于風險的轉(zhuǎn)移。而票據(jù)發(fā)行便利并非是為了單純將風險從一個主體轉(zhuǎn)移到另一個主體，所以它不屬于風險轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新。選項B：信用創(chuàng)造型創(chuàng)新信用創(chuàng)造型創(chuàng)新是指能使借款人的信貸資金來源更為廣泛，或者使借款人的信貸資金使用更為靈活的創(chuàng)新方式。票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，銀行等金融機構(gòu)為借款人提供發(fā)行票據(jù)的便利，相當于創(chuàng)造了新的信用，并且通過這種方式可以分散投資者的風險，所以它屬于信用創(chuàng)造型創(chuàng)新，該選項正確。選項C：增強流動性創(chuàng)新增強流動性創(chuàng)新側(cè)重于提高金融資產(chǎn)的變現(xiàn)能力和交易活躍程度，例如資產(chǎn)證券化等方式。票據(jù)發(fā)行便利的主要作用并非是直接增強資產(chǎn)的流動性，不符合增強流動性創(chuàng)新的特征，所以不是增強流動性創(chuàng)新。選項D：股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新主要涉及到股權(quán)方面的創(chuàng)新活動，比如新的股權(quán)融資方式、股權(quán)結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新等。票據(jù)發(fā)行便利與股權(quán)并無直接關(guān)聯(lián)，所以它不屬于股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新。綜上，答案選B。34、在工作中，銀行業(yè)從業(yè)人員可以()。

A.將銀行的電腦帶回家中自己使用，離職的時候不歸還

B.利用職務(wù)便利為朋友辦事，朋友以一定財物回報

C.勸阻同事行賄受賄

D.以上都可以

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中的行為規(guī)范及職業(yè)道德要求。選項A中，將銀行的電腦帶回家中自己使用且離職時不歸還，這種行為嚴重違反了銀行財物管理規(guī)定，屬于侵占銀行財產(chǎn)的不當行為，損害了銀行的利益，是不被允許的。選項B里，利用職務(wù)便利為朋友辦事并收受財物回報，這明顯構(gòu)成了利益輸送和受賄行為，違背了銀行業(yè)從業(yè)人員應秉持的廉潔自律、公正履職的原則，是違法違規(guī)的。而選項C，勸阻同事行賄受賄是維護行業(yè)廉潔風氣和銀行正常秩序的積極且正確的行為。銀行業(yè)從業(yè)人員有責任和義務(wù)共同營造風清氣正的工作環(huán)境，對違法違規(guī)行為加以制止。所以本題正確答案是C。35、《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性負債余額與流動性資產(chǎn)余額的比例（）。v

A.不得低于4倍

B.不得高于4倍

C.不得低于25％

D.不得高于25％

【答案】：B

【解析】這道題目主要考查對《商業(yè)銀行法》中有關(guān)商業(yè)銀行流動性負債余額與流動性資產(chǎn)余額比例規(guī)定的理解。正確答案是B選項。根據(jù)《商業(yè)銀行法》相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行流動性負債余額與流動性資產(chǎn)余額的比例不得高于4倍。A選項“不得低于4倍”與法律規(guī)定相悖，若如此規(guī)定會使流動性資產(chǎn)相對于流動性負債過少，加大銀行流動性風險。C選項“不得低于25％”是流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額比例的下限要求，并非本題所問的兩者關(guān)系。D選項“不得高于25％”同樣不符合《商業(yè)銀行法》對于該比例的規(guī)定。所以，經(jīng)過對各選項的分析，能明確得出正確答案為B。36、銀行公司治理的基本文件是（）。

A.員工守則

B.銀行章程

C.商業(yè)銀行法

D.商業(yè)銀行管理條例

【答案】：B

【解析】本題考查銀行公司治理基本文件的相關(guān)知識。在銀行的運營管理體系中，需要明確各個文件的性質(zhì)和作用，以此來判斷哪個是銀行公司治理的基本文件。選項A，員工守則主要是針對銀行員工的行為規(guī)范和工作要求作出規(guī)定，它側(cè)重于約束員工個體的日常行為，是銀行內(nèi)部管理的一部分，但并非銀行公司治理的基本文件。選項B，銀行章程是銀行設(shè)立的基本準則，它規(guī)定了銀行的組織架構(gòu)、運營方式、股東權(quán)利義務(wù)等根本性的內(nèi)容，是銀行公司治理的基礎(chǔ)和核心依據(jù)，對銀行的各項重大決策和日常運營起著指導和規(guī)范作用，所以銀行章程是銀行公司治理的基本文件。選項C，《商業(yè)銀行法》是國家制定的法律，是從宏觀層面為商業(yè)銀行的運營提供法律框架和監(jiān)管要求，它是適用于所有商業(yè)銀行的外部法律規(guī)范，并非某一家銀行公司治理的基本文件。選項D，商業(yè)銀行管理條例同樣是具有普遍適用性的法規(guī)，主要是對商業(yè)銀行的經(jīng)營活動進行監(jiān)管和規(guī)范，為商業(yè)銀行的運營設(shè)定一些標準和規(guī)則，而不是某一銀行公司治理的特定基本文件。綜上，正確答案是B。37、銀行金融理財業(yè)務(wù)如雨后春筍，發(fā)展迅猛。目前全國銀行類理財產(chǎn)品多達3000多種，金額超過10000億元。對于銀行來說，下列表述正確的是()。

A.理財業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)?

B.理財業(yè)務(wù)屬于負債業(yè)務(wù)

C.理財業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)?

D.理財業(yè)務(wù)整合了負債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)20

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行金融理財業(yè)務(wù)在銀行各類業(yè)務(wù)中的歸類。下面對各選項逐一分析：-A選項：資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運用其資金的業(yè)務(wù)，如貸款、投資等。理財業(yè)務(wù)并非銀行運用自身資金去獲取收益的典型資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式，所以理財業(yè)務(wù)不屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，A選項錯誤。-B選項：負債業(yè)務(wù)主要是銀行吸收資金的業(yè)務(wù)，像存款業(yè)務(wù)等。理財業(yè)務(wù)和吸收資金為銀行帶來負債并非同一概念，因此理財業(yè)務(wù)不屬于負債業(yè)務(wù)，B選項錯誤。-C選項：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。雖然理財業(yè)務(wù)有中間業(yè)務(wù)的部分特征，但它的內(nèi)涵更為豐富，不僅僅局限于中間業(yè)務(wù)，C選項不準確。-D選項：理財業(yè)務(wù)整合了負債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)。在理財業(yè)務(wù)中，銀行一方面可以通過發(fā)售理財產(chǎn)品吸收資金，這類似負債業(yè)務(wù)；另一方面，銀行會運用這些資金進行投資等資產(chǎn)運作；同時，銀行還會憑借專業(yè)的理財服務(wù)收取一定的費用，這又體現(xiàn)了中間業(yè)務(wù)的特點。所以理財業(yè)務(wù)整合了負債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)，D選項正確。綜上，本題的正確答案是D。38、根據(jù)《行政處罰法》的規(guī)定，限制人身自由的行政處罰只能由下面哪種規(guī)范性文件規(guī)定？（）

A.法律

B.法律.行政法規(guī)

C.法律.法規(guī)

D.法律.法規(guī)和規(guī)章

【答案】：A

【解析】本題主要考查限制人身自由的行政處罰的規(guī)定依據(jù)。依據(jù)《行政處罰法》，法律保留原則強調(diào)了某些重要事項只能由法律進行規(guī)定，其中限制人身自由的行政處罰就屬于這一范疇，具有特殊性和重要性。法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會制定的，具有最高的權(quán)威性和嚴格的制定程序，能夠充分保障公民的基本權(quán)利。而行政法規(guī)是由國務(wù)院制定的，法規(guī)包含行政法規(guī)和地方性法規(guī)等，規(guī)章包括部門規(guī)章和地方政府規(guī)章等，它們的效力層級低于法律。限制人身自由涉及公民最基本的權(quán)利，為了嚴格規(guī)范其設(shè)定，以保障公民人身權(quán)利不受隨意侵犯，只能由法律來規(guī)定。所以限制人身自由的行政處罰只能由法律規(guī)定，答案選A。39、市場約束是資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運作機制主要是依靠(?)的利益驅(qū)動。

A.風險管理部門?

B.利益相關(guān)者?

C.高級管理層?

D.監(jiān)管機構(gòu)

【答案】：B

【解析】市場約束作為資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運作機制的核心驅(qū)動力是利益相關(guān)者。這是因為利益相關(guān)者包括了股東、債權(quán)人、客戶等與金融機構(gòu)利益緊密相連的群體。他們出于自身利益考量，會密切關(guān)注金融機構(gòu)的經(jīng)營狀況和風險水平。風險管理部門主要負責識別、評估和應對風險，并非市場約束的利益驅(qū)動主體。高級管理層雖然對金融機構(gòu)運營決策至關(guān)重要，但他們更多是執(zhí)行管理職能，而非市場約束機制的直接驅(qū)動力量。監(jiān)管機構(gòu)主要起到監(jiān)督管理作用，并非基于利益驅(qū)動來促使市場約束機制發(fā)揮作用。而利益相關(guān)者為保障自身權(quán)益，會通過各種方式對金融機構(gòu)施加影響，如買賣股票、債券，選擇不同金融服務(wù)等，從而形成市場約束。所以本題正確答案是利益相關(guān)者，應選B選項。40、我國銀行和非銀行金融機構(gòu)通過全國銀行間的債券市場發(fā)行的債券稱為（）。

A.金融債券

B.國債

C.公司債券

D.企業(yè)債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型債券的發(fā)行主體相關(guān)知識。金融債券是由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券。在全國銀行間債券市場，我國銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的此類債券就屬于金融債券，選項A符合題意。國債是由國家發(fā)行的債券，發(fā)行主體是國家，并非銀行和非銀行金融機構(gòu)，所以選項B不正確。公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券，發(fā)行主體是公司，并非金融機構(gòu)，選項C不符合要求。企業(yè)債券通常是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，發(fā)行主體主要是企業(yè)，而非銀行和非銀行金融機構(gòu)，選項D也不符合。因此，本題正確答案是A。41、下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的說法不正確的是（）。

A.資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動性，但具有未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的機制和過程

B.2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元證券和中國建設(shè)銀行發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，標志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進入中國大陸

C.我國資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，因此商業(yè)銀行是其主要投資者

D.資產(chǎn)支持證券中的“資產(chǎn)”不能是不良資產(chǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對資產(chǎn)支持證券相關(guān)知識的理解。對于選項A，資產(chǎn)證券化的確是把缺乏流動性但有未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)進行結(jié)構(gòu)性重組，轉(zhuǎn)化為可在金融市場出售和流通的證券來融通資金，該說法正確。選項B，2005年12月15日，國家開發(fā)銀行的開元證券與中國建設(shè)銀行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，這一標志性事件代表資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進入中國大陸，此表述無誤。選項C，我國資產(chǎn)支持證券目前僅在全國銀行間債券市場發(fā)行和交易，商業(yè)銀行作為金融市場的重要參與者，是其主要投資者，該選項也是正確的。而選項D，資產(chǎn)支持證券中的“資產(chǎn)”可以是不良資產(chǎn)，不良資產(chǎn)證券化也是資產(chǎn)證券化的一種實踐類型，所以該項說法不正確。綜上，答案選D。42、遠期匯票的付款人承諾負擔票據(jù)債務(wù)的行為稱為()。

A.背書

B.轉(zhuǎn)讓

C.承兌

D.出票

【答案】：C

【解析】本題主要考查對遠期匯票相關(guān)票據(jù)行為概念的理解，解題關(guān)鍵在于準確掌握每個選項所代表行為的含義，并與題目中描述的行為進行匹配。選項A：背書背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為，其主要目的通常是為了轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利或設(shè)定質(zhì)押等，并非付款人承諾負擔票據(jù)債務(wù)的行為，所以該選項不符合題意。選項B：轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓是指將票據(jù)權(quán)利從一方轉(zhuǎn)移到另一方的行為，它強調(diào)的是票據(jù)權(quán)利主體的變更，而不是付款人對票據(jù)債務(wù)的承諾，故該選項也不正確。選項C：承兌承兌是指遠期匯票的付款人在匯票上簽名，同意按出票人指示到期付款的行為，也就是付款人承諾負擔票據(jù)債務(wù)的行為，與題目描述相符，所以該選項正確。選項D：出票出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為，是票據(jù)活動的起始環(huán)節(jié)，并非付款人承諾負擔票據(jù)債務(wù)的行為，因此該選項錯誤。綜上，本題答案選C。43、下列不屬于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點的是（）。

A.不記名且可轉(zhuǎn)讓

B.面額固定且較大

C.不可提前支取

D.不能在二級市場轉(zhuǎn)讓

【答案】：D

【解析】本題主要考查大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點。對于此類金融概念特點的選擇題，關(guān)鍵在于準確把握每個選項與該金融產(chǎn)品實際特性是否相符。選項A，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單具有不記名且可轉(zhuǎn)讓的特點。不記名的特性使得它在轉(zhuǎn)讓過程中更加簡便快捷，交易雙方無需辦理復雜的更名手續(xù)，增強了其流動性，因此該選項屬于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點。選項B，其面額固定且較大。這一特點是為了滿足機構(gòu)投資者等大額資金持有者的投資需求，與普通定期存單的靈活性面額不同，所以該選項也是其特點之一。選項C，不可提前支取是大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的重要特性。投資者只能在存單到期時獲得本金和利息，或者通過在二級市場轉(zhuǎn)讓存單來變現(xiàn)，以此保證了資金的穩(wěn)定性，該選項同樣符合其特點。選項D，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單可以在二級市場轉(zhuǎn)讓，這是其區(qū)別于普通定期存單的重要標志之一，通過二級市場轉(zhuǎn)讓，投資者能夠在需要資金時及時變現(xiàn)，增強了資產(chǎn)的流動性。而此選項說不能在二級市場轉(zhuǎn)讓，與實際情況不符，所以該選項不屬于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點。綜上所述，本題正確答案為D。44、某銀行信貸員經(jīng)手其妻子公司的一筆貸款項目時，應該（）。

A.向銀行管理層披露所處關(guān)系

B.公平對待.不必向銀行披露所處關(guān)系

C.以優(yōu)惠利率發(fā)放貸款

D.建議其妻子去其他銀行申請貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查銀行信貸員在處理涉及親屬貸款項目時的正確做法，核心考點是銀行從業(yè)人員應遵守的職業(yè)操守和道德規(guī)范。首先來看選項A，向銀行管理層披露自己與貸款公司的親屬關(guān)系，這是遵循了銀行業(yè)務(wù)的透明度和公正性原則。通過披露，銀行能夠全面了解貸款項目的潛在風險，進而作出更客觀、合理的決策，所以該選項正確。選項B，公平對待雖很重要，但不向銀行披露所處關(guān)系是不符合規(guī)定的。因為親屬關(guān)系可能會對決策產(chǎn)生潛在影響，不披露會使銀行無法準確評估風險，破壞了信息的對稱和透明性，所以該選項錯誤。選項C，以優(yōu)惠利率發(fā)放貸款，這明顯違背了公平公正的原則。信貸業(yè)務(wù)應基于客觀的風險評估和市場標準來確定利率，給予親屬優(yōu)惠利率不僅損害了銀行利益，也破壞了市場的公平競爭環(huán)境，所以該選項錯誤。選項D，建議其妻子去其他銀行申請貸款，這是一種逃避責任的做法，并沒有從根本上解決問題，也不符合銀行的管理要求和職業(yè)操守，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是A。信貸員在遇到此類情況時，向銀行管理層披露所處關(guān)系是最為恰當且符合規(guī)范的做法。45、下列屬于直接融資工具的是()。

A.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單

B.銀行貸款

C.銀行匯票

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題考查直接融資工具的相關(guān)知識。融資分為直接融資和間接融資，直接融資是指資金供求雙方直接進行資金融通的活動，不通過金融中介機構(gòu)。選項A，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的一種固定面額、固定期限、可以在市場上轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證，它是銀行與儲戶之間的一種金融工具，屬于間接融資工具，因為它依賴于銀行這一金融中介。選項B，銀行貸款是企業(yè)或個人向銀行等金融機構(gòu)借入資金的行為，資金是通過銀行這一中介從資金供給方轉(zhuǎn)移到資金需求方，屬于典型的間接融資方式。選項C，銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。它主要是一種支付結(jié)算工具，在實際業(yè)務(wù)中，銀行在其中起到了信用擔保和資金清算的中介作用，屬于間接融資的范疇。選項D，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌集短期資金而發(fā)行的無擔保短期本票。企業(yè)通過發(fā)行商業(yè)票據(jù)直接向市場上的投資者募集資金，資金供求雙方直接建立了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，不依賴金融中介機構(gòu)，屬于直接融資工具。綜上所述，答案選D。46、以下說法錯誤的是（）。

A.限制人身自由的行政處罰，只能由法律設(shè)定

B.法律可以設(shè)定各種行政處罰

C.行政法規(guī)可以設(shè)定除限制人身自由以外的行政處罰

D.地方性法規(guī)可以設(shè)定吊銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的行政處罰

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同層級法律法規(guī)設(shè)定行政處罰的權(quán)限。首先，《行政處罰法》規(guī)定，法律是由國家最高權(quán)力機關(guān)制定的，具有最高的法律效力，所以法律可以設(shè)定各種行政處罰，選項B說法正確。對于限制人身自由的行政處罰，因其涉及公民的基本權(quán)利，具有特殊性和嚴厲性，只能由法律設(shè)定，選項A說法正確。行政法規(guī)是國務(wù)院為領(lǐng)導和管理國家各項行政工作，根據(jù)憲法和法律制定的政治、經(jīng)濟、教育、科技、文化、外事等各類法規(guī)的總稱，它可以設(shè)定除限制人身自由以外的行政處罰，選項C說法正確。而地方性法規(guī)是省、自治區(qū)、直轄市以及設(shè)區(qū)的市、自治州的人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)本行政區(qū)域的具體情況和實際需要，在不同憲法、法律、行政法規(guī)相抵觸的前提下制定的規(guī)范性文件。地方性法規(guī)可以設(shè)定除限制人身自由、吊銷營業(yè)執(zhí)照以外的行政處罰，所以選項D中說地方性法規(guī)可以設(shè)定吊銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的行政處罰的說法錯誤。綜上，本題答案選D。47、被稱為狹義貨幣供應量的是()。

A.Ml

B.Mo

C.M3

D.M2

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對不同貨幣供應量概念的理解和區(qū)分。在貨幣供應量的統(tǒng)計范疇中，存在著不同層次的劃分。M0是流通中的現(xiàn)金，它是最基礎(chǔ)、最具流動性的貨幣形式，可直接用于各種交易支付。M1被定義為狹義貨幣供應量，它由流通中的現(xiàn)金（M0）加上企事業(yè)單位活期存款構(gòu)成。企事業(yè)單位活期存款可隨時支取用于生產(chǎn)經(jīng)營等活動，與M0共同構(gòu)成了短期內(nèi)可直接用于購買和支付的貨幣量，能夠較為直接地反映經(jīng)濟中的現(xiàn)實購買力。M2是廣義貨幣供應量，包括M1以及儲蓄存款、定期存款等，其涵蓋范圍更廣，反映的是社會總需求的變化和未來通貨膨脹的壓力狀況。M3則是更為廣義的貨幣供應量統(tǒng)計指標，包含了M2以及其他一些具有較高流動性的金融資產(chǎn)。本題正確答案選A，因為只有M1符合狹義貨幣供應量的定義，而B選項M0只是M1的一部分，C選項M3范圍過廣，D選項M2屬于廣義貨幣供應量，均不符合狹義貨幣供應量的表述。"48、非國家工作人員受賄罪的主體可以是()。

A.非國有金融機構(gòu)的工作人員

B.國有金融機構(gòu)工作人員

C.國有金融機構(gòu)委派到非國有金融機構(gòu)從事公務(wù)的人員

D.金融機構(gòu)工作人員

【答案】：A

【解析】這道題考查的是非國家工作人員受賄罪的主體認定。解題關(guān)鍵在于明確非國家工作人員受賄罪主體與國家工作人員主體的區(qū)別。選項A，非國有金融機構(gòu)的工作人員，因其所在單位性質(zhì)并非國有，不具備國家工作人員的身份特征，符合非國家工作人員受賄罪的主體要求。選項B，國有金融機構(gòu)工作人員，他們屬于國家工作人員范疇，若涉及受賄行為，應按照國家工作人員受賄罪來認定，而非非國家工作人員受賄罪，所以該項不符合。選項C，國有金融機構(gòu)委派到非國有金融機構(gòu)從事公務(wù)的人員，其本質(zhì)上代表國有單位行使職權(quán)，屬于國家工作人員，應適用國家工作人員受賄罪的相關(guān)規(guī)定，故該項不正確。選項D，金融機構(gòu)工作人員概念過于寬泛，沒有明確區(qū)分國有和非國有性質(zhì)，不能準確界定是否為非國家工作人員受賄罪的主體，表述不準確。綜上，本題正確答案是A。49、()是發(fā)行人以發(fā)行證券的方式籌集資金的場所，又稱一級市場、初級市場。

A.承銷市場

B.證券發(fā)行市場

C.證券籌集市場

D.證券交易市場

【答案】：B

【解析】本題主要考查對證券市場相關(guān)概念的理解。解題關(guān)鍵在于明確各個選項所代表市場的具體含義，并與題目中對該市場特征的描述進行匹配。首先來看選項A，承銷市場主要是指承銷商幫助發(fā)行人銷售證券的業(yè)務(wù)范疇，它并非是專門以發(fā)行證券方式籌集資金的場所，所以A選項不符合題意。選項B，證券發(fā)行市場是發(fā)行人以發(fā)行證券的方式籌集資金的場所，它是證券初次發(fā)行的市場，也被稱為一級市場、初級市場，與題目描述完全相符，所以B選項正確。選項C，“證券籌集市場”并非規(guī)范的金融市場術(shù)語，在金融領(lǐng)域沒有這樣的標準定義，所以C選項不正確。選項D，證券交易市場是已發(fā)行證券進行買賣、轉(zhuǎn)讓和流通的市場，側(cè)重于證券的流通環(huán)節(jié)，而非證券的發(fā)行籌資環(huán)節(jié)，所以D選項也不符合要求。綜上，正確答案是B。50、以下屬于破產(chǎn)開始的法律效果的是（）。

A.對債務(wù)人的管理

B.允許個別清償

C.解除保全，中止執(zhí)行

D.對財產(chǎn)持有人的管理

【答案】：C

【解析】本題考查破產(chǎn)開始的法律效果相關(guān)知識。接下來對各選項逐一分析：-A選項：對債務(wù)人的管理并非破產(chǎn)開始的標志性法律效果。在破產(chǎn)程序開始前，對債務(wù)人也存在一定的監(jiān)管措施，且這不是破產(chǎn)開始后特有的效果表現(xiàn)，所以A選項不正確。-B選項：破產(chǎn)程序的目的之一是公平清償所有債權(quán)人的債權(quán)，若允許個別清償，會破壞這種公平性。因此，破產(chǎn)開始后通常是禁止個別清償?shù)?，B選項錯誤。-C選項：當企業(yè)進入破產(chǎn)程序，法院受理破產(chǎn)申請后，會解除對債務(wù)人財產(chǎn)的保全措施，并且中止對債務(wù)人財產(chǎn)的執(zhí)行程序。這是為了使債務(wù)人的財產(chǎn)能夠統(tǒng)一納入破產(chǎn)程序進行管理和分配，以保障全體債權(quán)人的利益，C選項正確。-D選項：對財產(chǎn)持有人的管理并不是破產(chǎn)開始直接產(chǎn)生的核心法律效果。它可能在破產(chǎn)程序的后續(xù)過程中涉及，但并非破產(chǎn)開始這一節(jié)點所特有的、標志性的法律效果，D選項錯誤。綜上，正確答案是C選項。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行操作風險的表現(xiàn)包括()。

A.內(nèi)部欺詐

B.業(yè)務(wù)中斷

C.系統(tǒng)失靈

D.外部欺詐

E.實物資產(chǎn)損壞

【答案】：ABCD

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風險的表現(xiàn)形式。操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。我們來逐一分析各選項。A選項內(nèi)部欺詐是指商業(yè)銀行內(nèi)部人員故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失，屬于操作風險的重要表現(xiàn)形式。B選項業(yè)務(wù)中斷會對銀行的正常運營產(chǎn)生嚴重影響，它可能由多種內(nèi)部或外部因素引發(fā)，如自然災害、設(shè)備故障等，這無疑也屬于操作風險范疇。C選項系統(tǒng)失靈意味著銀行的信息科技系統(tǒng)出現(xiàn)問題，無法正常運行，這會干擾業(yè)務(wù)的開展，損害銀行利益，同樣是操作風險的體現(xiàn)。D選項外部欺詐是外部人員通過各種手段欺騙銀行獲取利益，給銀行帶來損失，這顯然也屬于操作風險。而E選項實物資產(chǎn)損壞并不直接等同于操作風險，雖然可能會給銀行帶來一定損失，但它通常不屬于操作風險所重點涵蓋的由內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)及外部事件造成損失的范疇。綜上，本題正確答案是ABCD。2、信息披露監(jiān)管要求銀行業(yè)金融機構(gòu)如實披露()。

A.風險管理狀況

B.財務(wù)會計報告

C.董事變更情況

D.高級管理人員變更情況

E.其他重大事項

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查銀行業(yè)金融機構(gòu)信息披露監(jiān)管要求下應如實披露的內(nèi)容。首先，風險管理狀況對于投資者、監(jiān)管機構(gòu)等了解銀行的運營穩(wěn)定性和潛在風險至關(guān)重要。銀行面臨著各類風險，如信用風險、市場風險等，如實披露風險管理狀況能讓外界評估其風險管控能力。其次，財務(wù)會計報告是反映銀行財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的重要文件，它包含了銀行的資產(chǎn)、負債、收入、利潤等關(guān)鍵信息，便于利益相關(guān)者對銀行的財務(wù)健康程度進行判斷。再者，董事和高級管理人員在銀行的決策、管理中起著核心作用，他們的變更情況會影響銀行的戰(zhàn)略方向和日常運營，因此需要如實披露，讓市場及時了解銀行管理層的變動。而題目中并未提及“其他重大事項”屬于必須如實披露的內(nèi)容。所以本題答案選ABCD。3、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理中的合規(guī)政策包括（）。

A.合規(guī)管理部門的功能和職責

B.保證合規(guī)管理負責人和合規(guī)管理部門獨立性的各項措施

C.設(shè)立業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)合規(guī)管理部門的原則

D.合規(guī)負責人的合規(guī)管理職責

E.合規(guī)管理部門的權(quán)限

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行合規(guī)風險管理中合規(guī)政策所包含的內(nèi)容。商業(yè)銀行合規(guī)政策是合規(guī)風險管理的重要組成部分，對規(guī)范銀行經(jīng)營活動、防范合規(guī)風險起著關(guān)鍵作用。選項A，合規(guī)管理部門的功能和職責明確了該部門在合規(guī)工作中的具體任務(wù)和方向，是合規(guī)政策的重要體現(xiàn)。通過清晰界定其功能和職責，能確保合規(guī)管理工作有序開展。選項B，保證合規(guī)管理負責人和合規(guī)管理部門獨立性的各項措施十分必要。獨立性是合規(guī)管理部門有效履行職責的前提，只有保證其獨立性，才能避免受到其他部門的不當干擾，客觀公正地開展合規(guī)監(jiān)督和管理工作。選項C，設(shè)立業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)合規(guī)管理部門的原則，對于構(gòu)建完善的合規(guī)管理組織體系至關(guān)重要。合理的設(shè)立原則有助于確保各業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的合規(guī)管理工作能夠與總行的合規(guī)政策相銜接，形成全面覆蓋的合規(guī)管理網(wǎng)絡(luò)。選項D，合規(guī)負責人的合規(guī)管理職責明確了其在合規(guī)工作中的重要角色和任務(wù)，有助于落實合規(guī)管理責任，推動合規(guī)工作的有效執(zhí)行。而對于選項E，合規(guī)管理部門的權(quán)限雖然在銀行合規(guī)管理中也很重要，但通常不作為合規(guī)政策的核心內(nèi)容，故不選。綜上所述，本題正確答案為ABCD。4、商業(yè)銀行組織架構(gòu)這個系統(tǒng)涉及商業(yè)銀行前臺、中臺、后臺業(yè)務(wù)運行和管理架構(gòu)，總行對分支機構(gòu)管理體系，全行的（）以及技術(shù)運行和管理體系等內(nèi)容。

A.市場營銷體系

B.風險管理體系

C.人力資源管理體系

D.財務(wù)管理體系

E.行政管理體系

【答案】：ABCD

【解析】本題考查的是商業(yè)銀行組織架構(gòu)所涉及的內(nèi)容。一個完善的商業(yè)銀行組織架構(gòu)系統(tǒng)，涵蓋了前臺、中臺、后臺業(yè)務(wù)運行和管理架構(gòu)、總行對分支機構(gòu)管理體系等多個重要方面。選項A，市場營銷體系是商業(yè)銀行組織架構(gòu)的重要組成部分。通過有效的市場營銷體系，商業(yè)銀行能夠推廣金融產(chǎn)品和服務(wù)，吸引客戶，提升市場份額和競爭力，是業(yè)務(wù)拓展和客戶維護的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。選項B，風險管理體系對于商業(yè)銀行至關(guān)重要。在復雜多變的金融市場環(huán)境下，銀行面臨著信用風險、市場風險、操作風險等多種風險，完善的風險管理體系可以幫助銀行識別、評估和控制這些風險，保障銀行的穩(wěn)健運營。選項C，人力資源管理體系是支撐商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)開展的基礎(chǔ)。合理的人員招聘、培訓、績效考核和激勵機制等，能夠吸引和留住優(yōu)秀人才，提高員工的專業(yè)素養(yǎng)和工作效率，進而推動銀行整體業(yè)務(wù)的發(fā)展。選項D，財務(wù)管理體系是商業(yè)銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要保障。它涉及到資金的籌集、運用、成本控制、利潤分配等多個方面，有助于銀行合理配置資源，提高資金使用效率，實現(xiàn)經(jīng)濟效益最大化。而選項E行政管理體系雖然也是銀行運營中的一部分，但在本題所強調(diào)的商業(yè)銀行組織架構(gòu)系統(tǒng)的核心內(nèi)容中，市場營銷體系、風險管理體系、人力資源管理體系和財務(wù)管理體系更為關(guān)鍵和直接地關(guān)系到銀行的業(yè)務(wù)運行和戰(zhàn)略發(fā)展。所以本題正確答案為ABCD。5、清廉從業(yè)理念，強調(diào)金融從業(yè)（）和創(chuàng)新。

A.誠信

B.責任

C.服務(wù)

D.合規(guī)

E.穩(wěn)健

【答案】：ABCD"

【解析】清廉從業(yè)理念在金融行業(yè)至關(guān)重要，它涵蓋了金融從業(yè)的多個關(guān)鍵方面。在本題中，選項A“誠信”是金融從業(yè)者的基本道德準則，要求如實告知信息、信守承諾，建立良好信譽，是行業(yè)健康發(fā)展的基石；選項B“責任”體現(xiàn)從業(yè)者對客戶、社會和行業(yè)的擔當，盡心履行職責、防范金融風險；選項C“服務(wù)”強調(diào)以客戶為中心，滿足需求、提升體驗，推動業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展；選項D“合規(guī)”要求從業(yè)者遵守法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范，保障金融市場秩序。而選項E“穩(wěn)健”更傾向于金融業(yè)務(wù)運營的風格特點，并非清廉從業(yè)理念強調(diào)的從業(yè)核心元素。因此，本題正確答案為ABCD。"6、下列資產(chǎn)中，具有防范流動性風險作用的有（）。

A.貸款

B.法定存款準備金

C.庫存現(xiàn)金

D.短期證券資產(chǎn)

E.超額存款準備金

【答案】：BCD

【解析】本題考查具有防范流動性風險作用的資產(chǎn)。流動性風險是指金融機構(gòu)無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風險。以下對各個選項進行分析：選項A，貸款是銀行等金融機構(gòu)將資金提供給借款人并約定還款期限和利息的業(yè)務(wù)。貸款通常具有一定的期限，在到期前資金被鎖定，難以在短期內(nèi)變現(xiàn)以應對流動性需求，所以貸款不具有防范流動性風險的作用。選項B，法定存款準備金是金融機構(gòu)按照規(guī)定向中央銀行繳存的存款。當金融機構(gòu)面臨流動性壓力時，雖然不能隨意動用法定存款準備金，但它在一定程度上體現(xiàn)了金融機構(gòu)的資金儲備和應對風險的能力，并且在特殊情況下，中央銀行也可能根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢等因素對法定存款準備金率進行調(diào)整，間接影響金融機構(gòu)的流動性狀況，因此具有防范流動性風險的作用。選項C，庫存現(xiàn)金是金融機構(gòu)持有的現(xiàn)鈔，具有最強的流動性，可隨時用于滿足客戶的提現(xiàn)需求以及支付各類費用等，能在第一時間應對流動性問題，是防范流動性風險的重要資產(chǎn)。選項D，短期證券資產(chǎn)具有較強的變現(xiàn)能力，在市場條件允許的情況下，可以迅速在金融市場上出售轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，以滿足金融機構(gòu)臨時的資金需求，對防范流動性風險起到積極作用。選項E，超額存款準備金是金融機構(gòu)存放在中央銀行超出法定存款準備金的部分，雖然它也體現(xiàn)了金融機構(gòu)的資金儲備情況，但題目答案中并未包含此項，說明在本題的設(shè)定情境下，它不屬于具有防范流動性風險作用的資產(chǎn)范疇。綜上，具有防范流動性風險作用的資產(chǎn)有法定存款準備金、庫存現(xiàn)金和短期證券資產(chǎn)，答案選BCD。7、對