中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力測試備考題第一部分單選題(50題)1、票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的()票據(jù)發(fā)行融資的承諾。

A.中長期擴(kuò)張性

B.中央銀行

C.中期周轉(zhuǎn)性

D.短期

【答案】：C"

【解析】票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，故本題應(yīng)選C。票據(jù)發(fā)行便利本質(zhì)是銀行與借款人之間的一種協(xié)議安排。從時(shí)間維度來看，它屬于中期，A選項(xiàng)中長期擴(kuò)張性描述不準(zhǔn)確，擴(kuò)張性并非其核心特征，且中長期表述模糊了其特性；B選項(xiàng)中央銀行與票據(jù)發(fā)行便利的定義并無直接關(guān)聯(lián)，它并非是中央銀行相關(guān)概念；而D選項(xiàng)短期不符合其時(shí)間屬性。這種中期周轉(zhuǎn)性承諾能為借款人在一定時(shí)期內(nèi)提供持續(xù)的資金周轉(zhuǎn)支持，滿足其在生產(chǎn)經(jīng)營等活動(dòng)中的資金需求。所以綜合判斷，正確答案是C。"2、洗錢的階段不包括（）。

A.處置階段

B.培植階段

C.洗白階段

D.融合階段

【答案】：C

【解析】本題主要考查對洗錢階段的了解。洗錢通常包括三個(gè)階段，分別是處置階段、培植階段和融合階段。處置階段是指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，這是洗錢的第一步，將非法所得初步融入正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。培植階段是通過復(fù)雜的金融交易，如多層轉(zhuǎn)賬、投資等，讓非法資金的來源和性質(zhì)更加模糊，以掩蓋其非法起源。融合階段則是將經(jīng)過培植后的非法資金與合法資金混同，使其看起來像是合法收入。而“洗白階段”并不是洗錢的一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)階段表述，在洗錢的標(biāo)準(zhǔn)流程中并不存在該階段。所以本題的正確答案是C。通過對洗錢各階段的準(zhǔn)確掌握，能有效判斷出選項(xiàng)內(nèi)容是否符合洗錢階段的定義，從而得出正確答案。3、中國人們銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過（）。

A.半年

B.一年

C.一年半

D.兩年

【答案】：B

【解析】這道題主要考查中國人民銀行對商業(yè)銀行貸款期限的規(guī)定。中國人民銀行在執(zhí)行貨幣政策時(shí)，對于對商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式有決定權(quán)。依據(jù)相關(guān)金融法規(guī)，為了合理調(diào)控貨幣市場、防范金融風(fēng)險(xiǎn)以及保障貨幣政策有效實(shí)施，明確規(guī)定中國人民銀行對商業(yè)銀行貸款的期限不得超過一年。選項(xiàng)A半年時(shí)間過短，難以滿足商業(yè)銀行一些合理的資金周轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)開展需求，不能充分發(fā)揮貸款在調(diào)節(jié)金融市場中的作用。選項(xiàng)C一年半和選項(xiàng)D兩年的期限過長，可能會(huì)使商業(yè)銀行過度依賴央行貸款，不利于其自身風(fēng)險(xiǎn)管理和市場競爭能力提升，同時(shí)也可能引發(fā)貨幣市場流動(dòng)性過剩等問題。所以正確答案是B。4、從2005年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度()付息。

A.末月21日

B.首月21日

C.末月20日

D.首月20日

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國活期存款按季度結(jié)息的付息時(shí)間點(diǎn)。從2005年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，這里關(guān)鍵在于明確每季度的付息具體日期。我們來分析每個(gè)選項(xiàng)：選項(xiàng)B“首月21日”，若按此時(shí)間付息，不符合按季度結(jié)算且在季度末進(jìn)行資金結(jié)算與付息的常規(guī)邏輯，因?yàn)槭自虏艅傞_始一個(gè)季度，資金的收益情況還未經(jīng)過完整季度的累積核算，所以該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C“末月20日”，通常金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行結(jié)息操作時(shí)，會(huì)將21日作為一個(gè)重要的時(shí)間節(jié)點(diǎn)來統(tǒng)一處理資金結(jié)算等事務(wù)，20日并非統(tǒng)一的付息時(shí)間，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D“首月20日”，同樣在季度剛開始就進(jìn)行付息不符合活期存款按季度結(jié)息的流程，資金收益在該時(shí)間點(diǎn)還未核算，因此該選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)A“末月21日”，是每季度結(jié)束的末月的21日，此時(shí)一個(gè)季度的時(shí)間周期完整結(jié)束，金融機(jī)構(gòu)能夠準(zhǔn)確核算該季度內(nèi)活期存款的利息收益，并進(jìn)行統(tǒng)一的付息操作，符合我國對活期存款按季度結(jié)息的要求。所以本題正確答案是A。5、（）又叫作辛迪加貸款。

A.項(xiàng)目貸款

B.流動(dòng)資金循環(huán)貸款

C.銀團(tuán)貸款

D.貿(mào)易融資貸款

【答案】：C

【解析】本題考查金融專業(yè)術(shù)語中不同貸款類型的別稱。破題點(diǎn)在于明確各個(gè)選項(xiàng)所代表貸款類型的定義和特點(diǎn)，從而判斷哪個(gè)是辛迪加貸款的別稱。選項(xiàng)A，項(xiàng)目貸款是為某一特定工程項(xiàng)目而發(fā)放的貸款，主要依據(jù)項(xiàng)目未來的現(xiàn)金流量和項(xiàng)目自身的資產(chǎn)價(jià)值來安排融資，它并非辛迪加貸款的別稱。選項(xiàng)B，流動(dòng)資金循環(huán)貸款是銀行與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款的流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，和辛迪加貸款概念不同。選項(xiàng)C，銀團(tuán)貸款是由一家或幾家銀行牽頭，多家銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)參加而組成的銀行集團(tuán)，采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供融資的貸款方式，其英文為“SyndicatedLoan”，Syndicated的音譯就是“辛迪加”，所以銀團(tuán)貸款又叫作辛迪加貸款。選項(xiàng)D，貿(mào)易融資貸款是銀行對進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利，與辛迪加貸款沒有關(guān)聯(lián)。綜上，答案選C。6、最后貸款人制度是銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動(dòng)性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時(shí)，由（）向銀行體系提供流動(dòng)性以確保銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營的一種制度安排。

A.商業(yè)銀行

B.中央銀行

C.銀監(jiān)會(huì)

D.國務(wù)院監(jiān)管機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】本題主要考查最后貸款人制度中提供流動(dòng)性的主體。最后貸款人制度的目的在于當(dāng)銀行體系因不利沖擊導(dǎo)致流動(dòng)性需求增加，而自身又無法滿足該需求時(shí)，保障銀行體系的穩(wěn)健經(jīng)營。選項(xiàng)A，商業(yè)銀行是以營利為目的的金融機(jī)構(gòu)，本身會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)和資金壓力，不具備向整個(gè)銀行體系提供流動(dòng)性支持的能力和職責(zé)，所以A項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，銀監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，側(cè)重于監(jiān)管職能，并非直接提供流動(dòng)性的主體，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，國務(wù)院監(jiān)管機(jī)構(gòu)是一個(gè)寬泛的概念，并非專門針對銀行體系提供流動(dòng)性的特定機(jī)構(gòu)，D項(xiàng)也不符合要求。而中央銀行作為國家金融體系的核心，具有發(fā)行貨幣、調(diào)控貨幣供應(yīng)量等職能，具備向銀行體系提供流動(dòng)性的能力和責(zé)任，能夠在必要時(shí)扮演最后貸款人的角色，以維護(hù)金融穩(wěn)定。所以，本題正確答案是B。7、?以下不屬于票據(jù)功能的是（）。

A.匯兌作用

B.支付作用

C.信用作用

D.證明作用

【答案】：B

【解析】本題主要考查對票據(jù)功能的理解與掌握。在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，票據(jù)具有多種重要功能。選項(xiàng)A，匯兌作用是票據(jù)的重要功能之一。在異地交易等場景中，票據(jù)可作為資金轉(zhuǎn)移的工具，使得資金的匯兌更加便捷高效，避免了現(xiàn)金運(yùn)輸?shù)葞淼娘L(fēng)險(xiǎn)和不便，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在不同地域間的順暢開展。選項(xiàng)B，支付作用并非票據(jù)特有的功能?，F(xiàn)金、電子支付等多種方式都具備支付功能，而題目問的是不屬于票據(jù)功能的選項(xiàng)，所以該項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)C，信用作用是票據(jù)的顯著特征。票據(jù)建立在出票人等相關(guān)方的信用基礎(chǔ)之上，持票人基于對票據(jù)信用的認(rèn)可而接受票據(jù)，在商業(yè)活動(dòng)中，票據(jù)可以作為信用工具，促進(jìn)交易的達(dá)成和商業(yè)信用的流轉(zhuǎn)。選項(xiàng)D，證明作用也是票據(jù)的功能之一。票據(jù)可以證明相關(guān)的經(jīng)濟(jì)交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是交易活動(dòng)的重要書面憑證，在經(jīng)濟(jì)糾紛等情況下能發(fā)揮重要的證明作用。綜上所述，本題正確答案是B。8、下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“交流合作”規(guī)定的是（）。

A.交流客戶信息

B.交流未公開的財(cái)務(wù)情況

C.交流先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)

D.交流機(jī)構(gòu)內(nèi)部資料

【答案】：C

【解析】這道題聚焦于銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中“交流合作”規(guī)定的相關(guān)內(nèi)容。我們需要明確各選項(xiàng)與規(guī)定的契合度來作出正確選擇。選項(xiàng)A交流客戶信息不可取?？蛻粜畔儆趥€(gè)人隱私且為銀行重要商業(yè)機(jī)密，隨意交流易侵犯客戶權(quán)益、損害銀行聲譽(yù)并違反保密義務(wù)，不符合“交流合作”規(guī)定。選項(xiàng)B交流未公開的財(cái)務(wù)情況也不合適。未公開財(cái)務(wù)情況包含銀行敏感商業(yè)信息，交流可能引發(fā)市場波動(dòng)或給銀行帶來競爭劣勢，違背保密原則與職業(yè)操守。選項(xiàng)C交流先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)值得倡導(dǎo)。通過與同行分享先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，能夠促進(jìn)整個(gè)行業(yè)的共同進(jìn)步與發(fā)展，有助于提升從業(yè)人員業(yè)務(wù)能力和服務(wù)水平，符合“交流合作”規(guī)定。選項(xiàng)D交流機(jī)構(gòu)內(nèi)部資料不恰當(dāng)。機(jī)構(gòu)內(nèi)部資料往往涉及商業(yè)秘密、戰(zhàn)略規(guī)劃等重要內(nèi)容，交流可能導(dǎo)致信息泄露，損害銀行利益，不符合相關(guān)規(guī)定。綜上，正確答案是C。9、當(dāng)存在商品和勞務(wù)銷售的完全競爭市場時(shí)，不可能產(chǎn)生的是（）。

A.需求拉上型通貨膨脹

B.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

C.工資推進(jìn)型通貨膨脹

D.利潤推進(jìn)型通貨膨脹

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同類型通貨膨脹在完全競爭的商品和勞務(wù)銷售市場中的產(chǎn)生可能性。需求拉上型通貨膨脹是指由于總需求超過總供給所引起的價(jià)格水平的持續(xù)顯著上漲，即使在完全競爭市場，當(dāng)總需求過度增加時(shí)，依然可能引發(fā)這種通貨膨脹。結(jié)構(gòu)型通貨膨脹是指由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)因素的變動(dòng)，出現(xiàn)一般價(jià)格水平的持續(xù)上漲，與市場是否完全競爭并無直接關(guān)聯(lián)，所以在完全競爭市場也可能產(chǎn)生。工資推進(jìn)型通貨膨脹是工資過度上漲所造成的成本增加而推動(dòng)價(jià)格總水平上漲，在完全競爭市場中，勞動(dòng)力市場的一些因素也可能導(dǎo)致工資上升進(jìn)而引發(fā)此類通脹。而利潤推進(jìn)型通貨膨脹主要是指廠商為了追求更大的利潤而提高產(chǎn)品價(jià)格所引起的通貨膨脹，在完全競爭市場上，廠商是價(jià)格的接受者，無法通過控制價(jià)格來獲取超額利潤，也就不可能產(chǎn)生利潤推進(jìn)型通貨膨脹。所以本題答案選D。10、我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點(diǎn)不包括（）。

A.監(jiān)管手段進(jìn)一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場檢查的配合運(yùn)用

B.“部門執(zhí)法”的局面凸顯

C.在制度設(shè)計(jì)上已經(jīng)開始部分涉及到權(quán)責(zé)分配、激勵(lì)約束和再監(jiān)督等方面的內(nèi)容

D.對主要銀行業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)行了管、監(jiān)在部門間的職責(zé)分離

【答案】：D

【解析】本題考查我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點(diǎn)。我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段具有一系列顯著特點(diǎn)。選項(xiàng)A，監(jiān)管手段進(jìn)一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管且注重與現(xiàn)場檢查配合運(yùn)用，這是該階段監(jiān)管方式發(fā)展的體現(xiàn)，有助于更全面深入地對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，是其特點(diǎn)之一。選項(xiàng)B，“部門執(zhí)法”的局面凸顯，反映了當(dāng)時(shí)監(jiān)管執(zhí)行在部門層面的特征，符合該階段實(shí)際情況。選項(xiàng)C，在制度設(shè)計(jì)上開始部分涉及權(quán)責(zé)分配、激勵(lì)約束和再監(jiān)督等方面內(nèi)容，說明監(jiān)管制度在不斷完善和深化。而選項(xiàng)D，對主要銀行業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)行管、監(jiān)在部門間的職責(zé)分離并非該階段的特點(diǎn)。通常這是后續(xù)監(jiān)管制度進(jìn)一步發(fā)展和成熟階段才會(huì)出現(xiàn)的情況。所以本題答案選D。11、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告說法錯(cuò)誤的是（）。

A.高管層需要全行風(fēng)險(xiǎn)輪廓的報(bào)告

B.金融市場業(yè)務(wù)交易的人員需要具體頭寸報(bào)告

C.監(jiān)事會(huì)需要全行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

D.風(fēng)向管理委員會(huì)要求提供風(fēng)險(xiǎn)防控與化解報(bào)告‘

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同主體對風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告的需求。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)，高管層作為全行管理的重要層面，需要從宏觀上了解全行的風(fēng)險(xiǎn)輪廓，以此來進(jìn)行整體的決策和管理，所以高管層需要全行風(fēng)險(xiǎn)輪廓的報(bào)告，該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)，金融市場業(yè)務(wù)交易人員在具體的交易操作中，需要詳細(xì)了解具體頭寸情況，以便做出準(zhǔn)確的交易決策，因此他們需要具體頭寸報(bào)告，該選項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)主要是對公司的經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，而全行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告更多是為管理層提供決策依據(jù)，監(jiān)事會(huì)并不需要全行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)就是防控和化解風(fēng)險(xiǎn)，所以其要求提供風(fēng)險(xiǎn)防控與化解報(bào)告是合理且必要的，該選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。12、以下哪一項(xiàng)用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失?()

A.經(jīng)濟(jì)資本

B.監(jiān)管資本

C.會(huì)計(jì)資本

D.核心資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行不同類型資本概念的理解與應(yīng)用，關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)資本的定義及作用，從而判斷出用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)損失超出預(yù)計(jì)損失部分的資本。經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失等額的資本，主要用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，所以選項(xiàng)A正確。監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，目的是確保銀行能夠滿足監(jiān)管要求，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，并非專門用于衡量超出預(yù)計(jì)損失的部分，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它反映的是銀行的財(cái)務(wù)狀況，而不是用來衡量超出預(yù)計(jì)損失的損失，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)等，它主要用于增強(qiáng)銀行的實(shí)力和穩(wěn)定性，并非用于衡量超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。13、（）對股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A.監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.高級管理層

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行公司治理中各主體的職責(zé)。在商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)中，不同主體有著不同的職責(zé)和作用。監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動(dòng)，對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，檢查公司財(cái)務(wù)等，并不對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，它對股東大會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大政策，決定銀行的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃等，在商業(yè)銀行的經(jīng)營和管理中處于核心地位，對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任，因此選項(xiàng)B正確。股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，它決定公司的重大事項(xiàng)，如選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事等，但并不直接參與銀行的日常經(jīng)營管理，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。高級管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)決議，負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理工作，但他們是在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，并非對經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任，故選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。14、中央銀行進(jìn)行公開市場操作，若賣出證券，產(chǎn)生影響是()。

A.商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金增加，貨幣供應(yīng)增加

B.信用規(guī)模收縮，貨幣供應(yīng)減少

C.信用規(guī)模擴(kuò)張，貨幣供應(yīng)量增加?

D.證券價(jià)格上漲，貨幣供應(yīng)量增加

【答案】：B

【解析】本題主要考查中央銀行公開市場操作中賣出證券所產(chǎn)生的影響。這屬于貨幣金融領(lǐng)域的重要知識點(diǎn)，需要考生理解中央銀行公開市場操作與貨幣供應(yīng)、信用規(guī)模之間的關(guān)系。當(dāng)中央銀行進(jìn)行公開市場操作并賣出證券時(shí)，商業(yè)銀行需要?jiǎng)佑贸~準(zhǔn)備金來購買這些證券。這就導(dǎo)致商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金減少。而商業(yè)銀行可用于放貸的資金量與超額準(zhǔn)備金密切相關(guān)，超額準(zhǔn)備金減少意味著商業(yè)銀行能夠提供的貸款額度下降，進(jìn)而使得信用規(guī)模收縮。從貨幣供應(yīng)的角度來看，信用規(guī)模的收縮會(huì)使得市場上的貨幣創(chuàng)造能力減弱。因?yàn)殂y行貸款是貨幣創(chuàng)造的重要途徑，貸款規(guī)模下降，新創(chuàng)造出來的貨幣量就會(huì)減少，最終貨幣供應(yīng)也隨之減少。選項(xiàng)A中說商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金增加、貨幣供應(yīng)增加，與實(shí)際情況相反。選項(xiàng)C提到信用規(guī)模擴(kuò)張、貨幣供應(yīng)量增加，同樣不符合中央銀行賣出證券后的實(shí)際影響。選項(xiàng)D稱證券價(jià)格上漲、貨幣供應(yīng)量增加，由于中央銀行賣出證券會(huì)增加證券市場的供給，通常會(huì)使證券價(jià)格下降，且貨幣供應(yīng)是減少而非增加。綜上，正確答案是B。15、下列屬于融資類保函的有()。

A.投標(biāo)保函

B.經(jīng)營租賃保函

C.預(yù)付保函

D.延期付款保函

【答案】：D

【解析】融資類保函是指為融資行為提供擔(dān)保的保函。本題主要考查對不同類型保函是否屬于融資類保函的判斷。選項(xiàng)A，投標(biāo)保函是在招投標(biāo)活動(dòng)中，保證人向招標(biāo)人作出保證，在投標(biāo)人報(bào)價(jià)的有效期內(nèi)，投標(biāo)人將遵守其諾言，不撤標(biāo)、不改標(biāo)，中標(biāo)后將按照招標(biāo)文件的規(guī)定，在一定時(shí)間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂合同并提交履約保函，它主要是為了保證投標(biāo)活動(dòng)的正常進(jìn)行，并非融資類保函。選項(xiàng)B，經(jīng)營租賃保函是在經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)中，出租人向保證人提出要求，由保證人對承租人按期支付租金及其他相關(guān)費(fèi)用作出保證，其目的是保障租賃業(yè)務(wù)的順利開展，不屬于融資類保函。選項(xiàng)C，預(yù)付保函是指擔(dān)保人（銀行）根據(jù)申請人（合同中的預(yù)收款人）的要求向受益人（合同中的預(yù)付款人）開立的，保證一旦申請人未能履約，或者未能全部履約，將在收到受益人提出的索賠后向其返還該預(yù)付款的書面保證承諾，主要是保障預(yù)付款的安全，并非用于融資。選項(xiàng)D，延期付款保函是指在大型機(jī)械設(shè)備或成套設(shè)備貿(mào)易中，出口商為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)而同意進(jìn)口商以延期付款的方式支付貨款時(shí)，由銀行開立的保證進(jìn)口商按期支付貨款的書面文件，它實(shí)質(zhì)上是銀行為進(jìn)口商的延期付款行為提供融資擔(dān)保，屬于融資類保函。所以本題正確答案是D。16、監(jiān)管談話是指監(jiān)管人員為了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展趨勢而與其（）進(jìn)行的談話。

A.股東

B.董事、高級管理人員

C.普通工作人員

D.客戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查監(jiān)管談話的對象。監(jiān)管談話這一監(jiān)管手段，其目的在于深入了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展趨勢。這就要求談話對象能夠全面、準(zhǔn)確地掌握銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息。選項(xiàng)A，股東雖然是銀行的所有者之一，但他們并不一定直接參與銀行的日常經(jīng)營管理，對于銀行具體的經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)情況以及發(fā)展趨勢的了解往往不夠全面和深入，所以不太適合作為監(jiān)管談話的對象。選項(xiàng)C，普通工作人員通常只負(fù)責(zé)銀行某一具體崗位的工作，他們的視角較為局限，難以從整體層面把握銀行的經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展等方面的情況，因此也不是合適的談話對象。選項(xiàng)D，客戶主要是與銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，他們并不了解銀行內(nèi)部的經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況等核心內(nèi)容，無法為監(jiān)管人員提供相關(guān)信息，所以也不符合要求。而選項(xiàng)B，董事、高級管理人員處于銀行經(jīng)營管理的核心地位，他們?nèi)尕?fù)責(zé)銀行的經(jīng)營決策、風(fēng)險(xiǎn)管理等重要事務(wù)，對銀行的經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展趨勢有著最為直接和深入的了解。所以監(jiān)管人員為實(shí)現(xiàn)了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)情況的目的，會(huì)選擇與董事、高級管理人員進(jìn)行談話。綜上，本題的正確答案是B。17、就監(jiān)督管理部分而言，第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂的重點(diǎn)是（）。

A.中國人民銀行開始行使反洗錢的職能

B.中國人民銀行開始行使直接檢查監(jiān)督權(quán)

C.中國人民銀行開始行使直接審批金融機(jī)構(gòu)的職能

D.中國人民銀行將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來，移交給銀監(jiān)會(huì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查《中國人民銀行法修正案》修訂重點(diǎn)相關(guān)知識。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)，中國人民銀行行使反洗錢職能并非此次修訂重點(diǎn)，反洗錢職能是適應(yīng)金融監(jiān)管和打擊犯罪等多方面需求逐步完善的職能，并非該修正案修訂的核心內(nèi)容。B選項(xiàng)，中國人民銀行行使直接檢查監(jiān)督權(quán)也不是此次修訂的關(guān)鍵要點(diǎn)，直接檢查監(jiān)督權(quán)是其履行職責(zé)過程中的一項(xiàng)常規(guī)權(quán)力體現(xiàn)，不是此次修訂的重點(diǎn)方向。C選項(xiàng)，第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂重點(diǎn)之一就是中國人民銀行開始行使直接審批金融機(jī)構(gòu)的職能，這對于完善中國人民銀行的職能體系和加強(qiáng)金融監(jiān)管具有重要意義。D選項(xiàng)，將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來移交給銀監(jiān)會(huì)，這是為了實(shí)現(xiàn)專業(yè)化監(jiān)管，提高監(jiān)管效率而進(jìn)行的職責(zé)調(diào)整，但并非《中國人民銀行法修正案》修訂的重點(diǎn)內(nèi)容。綜上所述，本題正確答案是C。18、由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行，直接在美國紐約上市的股票叫做()。

A.B股

B.H股

C.N股

D.A股

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型股票的概念。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各類股票的發(fā)行主體及上市地點(diǎn)等特征，從而判斷符合題干描述的股票類型。我們來逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)B股，它是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的外資股，并非直接在美國紐約上市，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)H股，是指注冊地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，其上市地點(diǎn)不是美國紐約，B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)N股，是指那些在美國紐約（NewYork）證券交易所上市的外資股，由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行并直接在美國紐約上市的股票正是N股，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)A股，它是由中國境內(nèi)注冊公司發(fā)行，在境內(nèi)上市，以人民幣標(biāo)明面值，供境內(nèi)機(jī)構(gòu)、組織或個(gè)人以人民幣認(rèn)購和交易的普通股股票，上市地點(diǎn)不在美國紐約，D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選C。19、（）作為一部專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，明確界定了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)、原則和職責(zé)等。

A.《中華人民共和國中國人民銀行法》

B.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》

C.《中華人民共和國國外投資銀行管理?xiàng)l例》

D.《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

【答案】：D

【解析】本題主要考查對我國銀行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)的了解，核心在于判斷哪一部法律是專門的行業(yè)監(jiān)督管理法并明確其界定內(nèi)容?！吨腥A人民共和國中國人民銀行法》主要是確立中國人民銀行的地位，明確其職責(zé)，保證國家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，建立和完善中央銀行宏觀調(diào)控體系，維護(hù)金融穩(wěn)定，并非專門針對銀行業(yè)監(jiān)督管理，所以A選項(xiàng)不符合題意?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》旨在保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，它側(cè)重于對商業(yè)銀行的規(guī)范，并非專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，B選項(xiàng)不正確?！吨腥A人民共和國國外投資銀行管理?xiàng)l例》主要針對國外投資銀行相關(guān)事務(wù)進(jìn)行管理，不是針對我國銀行業(yè)的全面監(jiān)督管理，C選項(xiàng)也不合適。而《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》作為一部專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，清晰地界定了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)、原則和職責(zé)等，全面規(guī)范了銀行業(yè)監(jiān)督管理行為，是我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的重要法律依據(jù)，所以本題正確答案是D。20、銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)妥善保護(hù)和使用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，不應(yīng)當(dāng)（）。

A.遵守工作場所安全保障制度

B.保護(hù)所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)

C.有效運(yùn)用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)

D.將公共財(cái)產(chǎn)帶回家使用

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)的保護(hù)和使用規(guī)范。對于選項(xiàng)A，遵守工作場所安全保障制度是確保機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)安全以及正常運(yùn)營的基礎(chǔ)，是銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵循的，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，保護(hù)所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)是從業(yè)人員的基本職責(zé)，只有切實(shí)保護(hù)好機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，才能維持機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和發(fā)展，該選項(xiàng)也不符合題意。選項(xiàng)C，有效運(yùn)用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)可以提升機(jī)構(gòu)的效益和競爭力，是合理且必要的行為，同樣不符合題目要求。而選項(xiàng)D，將公共財(cái)產(chǎn)帶回家使用，這是明顯違反了保護(hù)和合理使用機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)的原則，屬于不當(dāng)行為，會(huì)損害機(jī)構(gòu)利益。因此，本題正確答案選D。銀行業(yè)從業(yè)人員必須嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，妥善保護(hù)和使用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，避免出現(xiàn)將公共財(cái)產(chǎn)私用等不當(dāng)行為。"21、（）將未來可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失量化為當(dāng)期成本，衡量了經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益率大小，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用一種新型的以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的價(jià)值創(chuàng)造能力考察指標(biāo)。

A.凈利息收益率

B.股權(quán)收益率

C.凈現(xiàn)金流量

D.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對現(xiàn)代商業(yè)銀行不同考察指標(biāo)概念的理解。對于此類概念性選擇題，需準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所代表指標(biāo)的含義，并結(jié)合題干描述進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A，凈利息收益率主要反映的是銀行利息收入的獲利能力，它側(cè)重于體現(xiàn)利息收支方面的情況，并沒有將未來可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失量化為當(dāng)期成本，也不是以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)來考察價(jià)值創(chuàng)造能力的指標(biāo)，所以A項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，股權(quán)收益率衡量的是股東權(quán)益的收益水平，關(guān)注的是股東投資的回報(bào)情況，與將風(fēng)險(xiǎn)損失量化以及風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益率并無直接關(guān)聯(lián)，不能體現(xiàn)以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的價(jià)值創(chuàng)造能力考察，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，凈現(xiàn)金流量主要體現(xiàn)的是企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入與流出的凈額，重點(diǎn)在于反映現(xiàn)金的流動(dòng)狀況，并非用于衡量經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益率以及銀行以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的價(jià)值創(chuàng)造能力，因此C項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率正是將未來可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失量化為當(dāng)期成本，通過對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)整來衡量收益率大小的指標(biāo)，它是現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的價(jià)值創(chuàng)造能力考察指標(biāo)，符合題干描述。所以本題應(yīng)選擇D選項(xiàng)。22、某銀行信貸員經(jīng)手其妻子公司的一筆貸款項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)該（）。

A.向銀行管理層披露所處關(guān)系

B.公平對待.不必向銀行披露所處關(guān)系

C.以優(yōu)惠利率發(fā)放貸款

D.建議其妻子去其他銀行申請貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查銀行信貸員在處理涉及親屬貸款項(xiàng)目時(shí)的正確做法，核心考點(diǎn)是銀行從業(yè)人員應(yīng)遵守的職業(yè)操守和道德規(guī)范。首先來看選項(xiàng)A，向銀行管理層披露自己與貸款公司的親屬關(guān)系，這是遵循了銀行業(yè)務(wù)的透明度和公正性原則。通過披露，銀行能夠全面了解貸款項(xiàng)目的潛在風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而作出更客觀、合理的決策，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，公平對待雖很重要，但不向銀行披露所處關(guān)系是不符合規(guī)定的。因?yàn)橛H屬關(guān)系可能會(huì)對決策產(chǎn)生潛在影響，不披露會(huì)使銀行無法準(zhǔn)確評估風(fēng)險(xiǎn)，破壞了信息的對稱和透明性，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，以優(yōu)惠利率發(fā)放貸款，這明顯違背了公平公正的原則。信貸業(yè)務(wù)應(yīng)基于客觀的風(fēng)險(xiǎn)評估和市場標(biāo)準(zhǔn)來確定利率，給予親屬優(yōu)惠利率不僅損害了銀行利益，也破壞了市場的公平競爭環(huán)境，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，建議其妻子去其他銀行申請貸款，這是一種逃避責(zé)任的做法，并沒有從根本上解決問題，也不符合銀行的管理要求和職業(yè)操守，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。信貸員在遇到此類情況時(shí)，向銀行管理層披露所處關(guān)系是最為恰當(dāng)且符合規(guī)范的做法。23、商業(yè)銀行最基本的職能的是（）。

A.信用中介

B.支付中介

C.清算中介

D.金融服務(wù)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行基本職能的理解。商業(yè)銀行具有多種職能，在這些職能中，信用中介職能處于最核心、最基本的地位。信用中介職能是指商業(yè)銀行通過吸收存款等方式，將社會(huì)上閑置的資金集中起來，再以貸款等形式將資金貸放給需要資金的企業(yè)和個(gè)人。這種資金融通活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)了資金從盈余者向短缺者的轉(zhuǎn)移，使社會(huì)資源得到了更有效的配置，是商業(yè)銀行最本質(zhì)、最基本的功能。支付中介職能主要是為客戶辦理貨幣結(jié)算、收付等業(yè)務(wù)；清算中介側(cè)重于不同金融機(jī)構(gòu)之間的資金清算；金融服務(wù)則是為客戶提供如財(cái)務(wù)咨詢、投資顧問等多樣化的服務(wù)。這些職能雖然也很重要，但都建立在信用中介職能基礎(chǔ)之上。因此，本題的正確答案是A選項(xiàng)。24、（2022年7月真題）下列屬于理財(cái)產(chǎn)品投資范圍的是（）

A.本行公司類客戶發(fā)行的信用類債券

B.他行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品

C.本行信貸產(chǎn)品

D.本行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品

【答案】：A

【解析】本題主要考查對理財(cái)產(chǎn)品投資范圍的理解。逐一分析各選項(xiàng)：首先看選項(xiàng)A，本行公司類客戶發(fā)行的信用類債券，這類債券是企業(yè)在信用基礎(chǔ)上發(fā)行的債務(wù)憑證，具有一定的收益性和風(fēng)險(xiǎn)性，屬于常見的理財(cái)產(chǎn)品投資范圍，因?yàn)樗転橥顿Y者帶來利息收入，且市場上有相應(yīng)的交易機(jī)制和定價(jià)體系，是合理的投資對象。選項(xiàng)B，他行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品，銀行理財(cái)產(chǎn)品本身是一種集合資金的投資工具，不同銀行的理財(cái)產(chǎn)品有不同的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)特征，通常情況下購買他行理財(cái)產(chǎn)品并非普遍的理財(cái)產(chǎn)品投資范疇，而且會(huì)涉及到不同銀行之間的合作與監(jiān)管等多方面問題。選項(xiàng)C，本行信貸產(chǎn)品是銀行向客戶提供的貸款業(yè)務(wù)，主要目的是為客戶提供資金支持，并非供投資者進(jìn)行理財(cái)投資的對象，它與理財(cái)產(chǎn)品的性質(zhì)和用途有本質(zhì)區(qū)別。選項(xiàng)D，本行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品是銀行將資金集中管理并進(jìn)行投資運(yùn)作后向投資者發(fā)售的產(chǎn)品，而不是作為投資范圍中的“被投資品”，它是投資工具而非投資標(biāo)的。綜上所述，正確答案是A選項(xiàng)。25、按金融工具的職能劃分，其中用于支付、便于商品流通的工具是()。

A.債權(quán)?

B.股票?

C.期權(quán)?

D.票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查按金融工具職能劃分后用于支付、便于商品流通的工具。解題關(guān)鍵在于明確各個(gè)選項(xiàng)所代表金融工具的主要職能，并與題目要求進(jìn)行匹配。分析選項(xiàng)A債權(quán)是一種權(quán)利，債權(quán)人有權(quán)要求債務(wù)人按照合同的約定或者依照法律的規(guī)定履行義務(wù)。其主要目的并非直接用于支付和便于商品流通，更多體現(xiàn)的是一種信用關(guān)系和資金借貸后的權(quán)益，所以選項(xiàng)A不符合題意。分析選項(xiàng)B股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個(gè)股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價(jià)證券。股東通過持有股票分享公司的經(jīng)營成果，但它主要作為一種投資工具，并非用于日常支付和商品流通，故選項(xiàng)B不正確。分析選項(xiàng)C期權(quán)是一種選擇權(quán)，是指一種能在未來某特定時(shí)間以特定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)量的某種特定商品的權(quán)利。期權(quán)交易主要用于風(fēng)險(xiǎn)管理和投資獲利，并非直接用于商品交易的支付手段，因此選項(xiàng)C也不符合要求。分析選項(xiàng)D票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)的由自己或指示他人無條件支付一定金額給收款人或持票人的有價(jià)證券。常見的票據(jù)包括匯票、本票和支票等，它們都具有支付功能，在商業(yè)活動(dòng)中被廣泛用于商品交易的結(jié)算，能夠方便快捷地實(shí)現(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移和商品的流通。所以，用于支付、便于商品流通的工具是票據(jù)，選項(xiàng)D正確。綜上，本題正確答案是D。26、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由()制定的。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)?

B.中國銀監(jiān)會(huì)

C.中國人民銀行?

D.中國金融教育發(fā)展基金會(huì)

【答案】：A

【解析】本題主要考查《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的制定主體相關(guān)知識。在金融行業(yè)規(guī)范制定方面，不同機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)限。中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)作為銀行業(yè)自律組織，在行業(yè)規(guī)范和職業(yè)操守的制定上發(fā)揮著重要作用?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》旨在規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)行為，提高其職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展，這類行業(yè)性規(guī)范通常是由行業(yè)協(xié)會(huì)來制定。中國銀監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理；中國人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的職責(zé)；中國金融教育發(fā)展基金會(huì)主要致力于金融教育等相關(guān)工作。因此，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)制定，答案選A。27、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過程，由一個(gè)主體的（）實(shí)施。

A.董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理當(dāng)局

B.管理當(dāng)局、董事會(huì)、其他人員

C.管理層、董事會(huì)、其他人員

D.監(jiān)事會(huì)、管理層、其他人員

【答案】：B

【解析】企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理作為一個(gè)過程，需要特定主體來實(shí)施。在這道題目所涉及的企業(yè)組織架構(gòu)中，董事會(huì)是企業(yè)的決策機(jī)構(gòu)，對企業(yè)的整體戰(zhàn)略和重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面起著引領(lǐng)和把控方向的重要作用；管理當(dāng)局負(fù)責(zé)企業(yè)的日常運(yùn)營管理，直接面對企業(yè)運(yùn)營過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，是風(fēng)險(xiǎn)管理措施的具體執(zhí)行和推動(dòng)者。而其他人員涵蓋了企業(yè)各個(gè)層級、各個(gè)崗位的員工，他們在日常工作中可能會(huì)遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)情況，也是風(fēng)險(xiǎn)管理信息的重要來源和具體風(fēng)險(xiǎn)防控的參與者。綜合來看，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理需要董事會(huì)進(jìn)行戰(zhàn)略決策、管理當(dāng)局具體執(zhí)行操作，同時(shí)其他人員積極配合，這三個(gè)主體相互協(xié)作，共同推動(dòng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效實(shí)施。所以企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是由管理當(dāng)局、董事會(huì)、其他人員實(shí)施的，答案選B。而選項(xiàng)A中的監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對企業(yè)的經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，并非直接參與風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施主體；選項(xiàng)C中管理層表述相對寬泛，不如管理當(dāng)局準(zhǔn)確；選項(xiàng)D中的監(jiān)事會(huì)同樣并非核心的實(shí)施主體。因此，正確答案為B選項(xiàng)。28、2008年爆發(fā)的國際金融危機(jī)暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會(huì)于（）發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

A.2011年8月

B.2008年11月

C.2011年10月

D.2012年12月

【答案】：C

【解析】本題考查巴塞爾委員會(huì)發(fā)布《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》的時(shí)間。2008年國際金融危機(jī)的爆發(fā)，使銀行在公司治理方面的諸多缺陷暴露無遺。在此背景下，巴塞爾委員會(huì)為加強(qiáng)銀行公司治理，促進(jìn)銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健的公司治理，出臺了相關(guān)原則。具體而言，巴塞爾委員會(huì)于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，其中提出了銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。所以本題正確答案是C選項(xiàng)。而A選項(xiàng)2011年8月、B選項(xiàng)2008年11月、D選項(xiàng)2012年12月均不符合實(shí)際發(fā)布時(shí)間。29、關(guān)于行政強(qiáng)制的設(shè)定，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.行政強(qiáng)制措施只能由法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)在各自權(quán)限范圍內(nèi)設(shè)定

B.法律對行政強(qiáng)制措施的對象、條件、種類作了規(guī)定的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)不得作出擴(kuò)大規(guī)定

C.法律中未設(shè)定行政強(qiáng)制措施的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)可以設(shè)定臨時(shí)性的行政強(qiáng)制措施

D.行政強(qiáng)制執(zhí)行只能由法律予以設(shè)定

【答案】：C

【解析】本題主要考查行政強(qiáng)制設(shè)定的相關(guān)法律規(guī)定。行政強(qiáng)制分為行政強(qiáng)制措施和行政強(qiáng)制執(zhí)行，兩者的設(shè)定有著明確且嚴(yán)格的法律要求。選項(xiàng)A，行政強(qiáng)制措施的設(shè)定主體限定在法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)，且它們需在各自權(quán)限范圍內(nèi)進(jìn)行設(shè)定，這一表述符合《行政強(qiáng)制法》的規(guī)定，是正確的。選項(xiàng)B，當(dāng)法律已對行政強(qiáng)制措施的對象、條件、種類作出規(guī)定時(shí)，行政法規(guī)、地方性法規(guī)不得作出擴(kuò)大規(guī)定，這是為了確保下位法不與上位法沖突，保障法律體系的統(tǒng)一性和權(quán)威性，該選項(xiàng)也是正確的。選項(xiàng)C錯(cuò)誤。法律中未設(shè)定行政強(qiáng)制措施的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)一般不得設(shè)定行政強(qiáng)制措施。只有在尚未制定法律、行政法規(guī)，且屬于地方性事務(wù)的情況下，地方性法規(guī)才可以設(shè)定查封場所、設(shè)施或者財(cái)物以及扣押財(cái)物的行政強(qiáng)制措施，并不存在可以設(shè)定臨時(shí)性行政強(qiáng)制措施的普遍情況。選項(xiàng)D，行政強(qiáng)制執(zhí)行只能由法律予以設(shè)定，這是因?yàn)樾姓?qiáng)制執(zhí)行直接涉及對公民、法人和其他組織財(cái)產(chǎn)權(quán)、人身權(quán)等重大權(quán)益的限制或剝奪，需要嚴(yán)格的法律依據(jù)，該選項(xiàng)表述正確。綜上，本題答案選C。30、《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，這里所說的“關(guān)系人”不包括()。

A.商業(yè)銀行信貸人員的近親屬?

B.商業(yè)銀行管理人員所投資的公司

C.與該銀行有結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶?

D.商業(yè)銀行董事

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《商業(yè)銀行法》中“關(guān)系人”定義的理解?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，關(guān)鍵在于明確“關(guān)系人”的范圍。關(guān)系人通常包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及上述人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。選項(xiàng)A中，商業(yè)銀行信貸人員的近親屬屬于關(guān)系人范疇；選項(xiàng)B里，商業(yè)銀行管理人員所投資的公司也在關(guān)系人范圍內(nèi)；選項(xiàng)D，商業(yè)銀行董事同樣是關(guān)系人。而選項(xiàng)C，與該銀行有結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶，只是銀行的普通業(yè)務(wù)往來對象，并不屬于《商業(yè)銀行法》所規(guī)定的“關(guān)系人”。所以本題正確答案是C。在實(shí)際金融業(yè)務(wù)中，明確“關(guān)系人”的定義，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的貸款發(fā)放行為，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展。31、銀監(jiān)會(huì)對金融機(jī)構(gòu)高級管理人員的任職資格進(jìn)行審查核準(zhǔn)，屬于監(jiān)管措施中的（）。

A.市場準(zhǔn)入

B.非現(xiàn)場監(jiān)管

C.監(jiān)管談話

D.信息披露監(jiān)管

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管措施類型的理解與判斷。銀監(jiān)會(huì)對金融機(jī)構(gòu)高級管理人員的任職資格進(jìn)行審查核準(zhǔn)屬于市場準(zhǔn)入這一監(jiān)管措施。市場準(zhǔn)入監(jiān)管是銀行監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)，它設(shè)立了金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場的門檻，從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)。對高級管理人員任職資格的審查核準(zhǔn)是市場準(zhǔn)入的重要組成部分，合格的管理人員是金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)營的關(guān)鍵，能保證金融機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)的管理能力和專業(yè)素養(yǎng)。非現(xiàn)場監(jiān)管主要是通過收集金融機(jī)構(gòu)的報(bào)表數(shù)據(jù)等進(jìn)行分析監(jiān)測；監(jiān)管談話是監(jiān)管機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)高管進(jìn)行面對面交流溝通；信息披露監(jiān)管則側(cè)重于要求金融機(jī)構(gòu)如實(shí)、及時(shí)披露相關(guān)信息。因此，本題答案選A。32、法院持法定手續(xù)到某銀行支行查詢某貿(mào)易公司的存款狀況，該行某業(yè)務(wù)員因與該貿(mào)易公司保持著很好的業(yè)務(wù)關(guān)系，聞?dòng)嵑罅⒓锤嬷撡Q(mào)易公司，此行為違反了()規(guī)定。

A.監(jiān)管規(guī)避

B.協(xié)助執(zhí)行

C.內(nèi)幕交易

D.反洗錢

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對銀行業(yè)務(wù)規(guī)定概念的理解與應(yīng)用。首先分析選項(xiàng)A，監(jiān)管規(guī)避是指銀行員工通過各種手段避開監(jiān)管要求，題干中業(yè)務(wù)員的行為并非是為了規(guī)避監(jiān)管，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)C，內(nèi)幕交易是指利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易獲利，此場景中并沒有涉及到內(nèi)幕交易相關(guān)內(nèi)容，C選項(xiàng)可排除。選項(xiàng)D，反洗錢是針對預(yù)防和打擊洗錢活動(dòng)而言，與本題中業(yè)務(wù)員的行為不相關(guān)，D選項(xiàng)也不正確。而協(xié)助執(zhí)行要求銀行及其工作人員應(yīng)當(dāng)按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機(jī)關(guān)的執(zhí)法活動(dòng)，不得泄露執(zhí)法活動(dòng)信息。在本題中，法院持法定手續(xù)來查詢貿(mào)易公司存款狀況，該業(yè)務(wù)員卻立即告知貿(mào)易公司，這顯然違反了協(xié)助執(zhí)行的規(guī)定，所以正確答案是B。"33、人民法院受理破產(chǎn)申請后，應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報(bào)債權(quán)的期限。債權(quán)申報(bào)期限最短不得少于（），最長不得超過（）。

A.10日，1個(gè)月

B.15日，1個(gè)月

C.30日，3個(gè)月

D.15日，3個(gè)月

【答案】：C

【解析】該題主要考查人民法院受理破產(chǎn)申請后確定的債權(quán)人申報(bào)債權(quán)期限的相關(guān)規(guī)定。在破產(chǎn)程序中，合理確定債權(quán)申報(bào)期限有助于保障債權(quán)人的合法權(quán)益以及破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行。依據(jù)法律規(guī)定，債權(quán)申報(bào)期限最短不得少于30日，最長不得超過3個(gè)月。選項(xiàng)A中10日過短，無法讓債權(quán)人充分準(zhǔn)備申報(bào)材料，1個(gè)月的上限也不符合規(guī)定；選項(xiàng)B里15日同樣較短，且1個(gè)月上限錯(cuò)誤；選項(xiàng)D的15日最短期限不滿足要求。而選項(xiàng)C的30日和3個(gè)月的表述與法律規(guī)定完全相符。所以本題正確答案是C。34、普通股股東的權(quán)利不包括（）。

A.收益權(quán)

B.公司所有權(quán)

C.投票權(quán)

D.優(yōu)先分配公司剩余財(cái)產(chǎn)權(quán)

【答案】：D

【解析】本題主要考查普通股股東權(quán)利的相關(guān)知識，需要我們對每個(gè)選項(xiàng)所涉及的權(quán)利是否屬于普通股股東權(quán)利進(jìn)行分析。首先來看選項(xiàng)A，收益權(quán)是普通股股東的重要權(quán)利之一。普通股股東有權(quán)憑借其所持有的股份從公司獲得股息和紅利等收益，這是其投資于公司的重要回報(bào)方式，所以收益權(quán)是普通股股東的權(quán)利。選項(xiàng)B，普通股股東擁有公司所有權(quán)。他們通過持有公司的普通股股份，成為公司的所有者之一，在一定程度上對公司的經(jīng)營管理和決策等方面具有相應(yīng)的影響力，因此公司所有權(quán)屬于普通股股東權(quán)利范疇。選項(xiàng)C，投票權(quán)也是普通股股東的典型權(quán)利。普通股股東可以通過投票的方式，參與公司的重大決策，如選舉董事會(huì)成員等，以此來表達(dá)自己對公司發(fā)展方向等方面的意見和訴求。而選項(xiàng)D，優(yōu)先分配公司剩余財(cái)產(chǎn)權(quán)并不屬于普通股股東的權(quán)利。在公司清算時(shí)，享有優(yōu)先分配公司剩余財(cái)產(chǎn)權(quán)的是優(yōu)先股股東，他們在普通股股東之前獲得公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配。所以普通股股東不具有優(yōu)先分配公司剩余財(cái)產(chǎn)權(quán)，本題答案選D。35、銀行卡根據(jù)結(jié)算幣種分類不包括()。

A.外幣卡

B.多幣卡

C.單幣卡

D.人民幣卡

【答案】：C

【解析】本題考查銀行卡根據(jù)結(jié)算幣種的分類相關(guān)知識。銀行卡按照結(jié)算幣種進(jìn)行分類，主要有外幣卡、多幣卡和人民幣卡等類型。外幣卡是指結(jié)算幣種為除人民幣以外其他貨幣的銀行卡；多幣卡可支持多種貨幣結(jié)算，為人們在不同國家和地區(qū)的消費(fèi)提供了便利；人民幣卡則是以人民幣作為結(jié)算幣種的銀行卡。而單幣卡并非是按照結(jié)算幣種分類的一種獨(dú)立類別，單幣卡強(qiáng)調(diào)的是卡片僅支持單一貨幣結(jié)算，但這不符合本題分類的標(biāo)準(zhǔn)。所以本題答案選C。通過對這類知識點(diǎn)的掌握，能幫助我們更好地了解金融領(lǐng)域的基礎(chǔ)知識，在實(shí)際生活中也有助于合理使用各類銀行卡。36、金融債券發(fā)行后，信用評級機(jī)構(gòu)應(yīng)（）對該金融債券進(jìn)行跟蹤信用評級。

A.每三年

B.每季度

C.每年

D.每半年

【答案】：C

【解析】這是一道關(guān)于金融債券跟蹤信用評級周期的選擇題。在金融市場中，金融債券發(fā)行后的跟蹤信用評級是保障投資者權(quán)益、穩(wěn)定市場秩序的重要舉措。合理的評級周期能夠及時(shí)反映債券的信用狀況變化。選項(xiàng)A，每三年進(jìn)行一次跟蹤信用評級，時(shí)間間隔過長，無法及時(shí)捕捉債券信用狀況的動(dòng)態(tài)變化，不能為投資者提供及時(shí)有效的信息，對市場風(fēng)險(xiǎn)的防控作用有限，所以該選項(xiàng)不合適。選項(xiàng)B，每季度進(jìn)行評級，雖然可以較為頻繁地獲取債券信用信息，但會(huì)增加評級成本，且在短期內(nèi)債券的信用狀況一般不會(huì)有特別大的變化，頻繁評級可能會(huì)造成資源的浪費(fèi)，故該選項(xiàng)也不太恰當(dāng)。選項(xiàng)C，每年對金融債券進(jìn)行跟蹤信用評級是較為合理的。一方面，一年的時(shí)間足以使債券的信用狀況發(fā)生一定程度的改變，通過評級能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，這個(gè)周期也能在成本和信息及時(shí)性之間取得較好的平衡，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，每半年進(jìn)行一次評級，相較于每年一次，雖然能更及時(shí)地反映信用狀況，但增加了評級的工作量和成本，且在半年內(nèi)債券信用狀況的變化可能并不足以需要如此頻繁的評級，因此該選項(xiàng)也不是最優(yōu)選擇。綜上，答案選C。37、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃是（）。

A.保證收益理財(cái)計(jì)劃

B.固定收益理財(cái)計(jì)劃

C.保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

D.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同類型商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃特點(diǎn)的理解與區(qū)分。首先分析選項(xiàng)A，保證收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃，并非僅保證本金支付，所以A選項(xiàng)不符合題意。接著看選項(xiàng)B，固定收益理財(cái)計(jì)劃并非規(guī)范的理財(cái)計(jì)劃分類表述，且其強(qiáng)調(diào)收益固定，與題目中依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益不符，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的特點(diǎn)是商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，同時(shí)依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益，這與題目描述完全一致，故C選項(xiàng)正確。最后看選項(xiàng)D，非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財(cái)計(jì)劃，不滿足保證本金支付這一條件，所以D選項(xiàng)不正確。綜上，答案選C。38、下列關(guān)于貸款利率的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.貸款利率越高，金融機(jī)構(gòu)的利息收入就越多

B.貸款利率一般高于存款利率

C.貸款利率與存款利率之差為存貸利差

D.貸款利率是商業(yè)銀行利潤的重要來源

【答案】：D

【解析】本題主要考查對貸款利率相關(guān)概念的理解。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，貸款利率是金融機(jī)構(gòu)向借款人收取利息的比率，在其他條件不變的情況下，貸款利率越高，金融機(jī)構(gòu)每筆貸款所獲取的利息就越多，利息收入也就相應(yīng)增加，所以該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，其主要盈利模式之一就是通過吸收存款和發(fā)放貸款來賺取利差。為了實(shí)現(xiàn)盈利，貸款利率通常會(huì)高于存款利率，這樣銀行才能在資金的存貸過程中獲取收益，該選項(xiàng)說法無誤。C選項(xiàng)，存貸利差是指商業(yè)銀行貸款利率與存款利率之間的差值，它是衡量商業(yè)銀行盈利能力的一個(gè)重要指標(biāo)，該選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行利潤的重要來源是存貸利差，而不是單純的貸款利率。貸款利率只是計(jì)算貸款利息的一個(gè)因素，只有貸款利率與存款利率之間的差值形成的存貸利差，才是商業(yè)銀行利潤的重要構(gòu)成部分，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。39、關(guān)于銀行遠(yuǎn)期外匯交易的下列說法中，錯(cuò)誤的是()。

A.可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

B.遠(yuǎn)期外匯升水表示在直接標(biāo)價(jià)法下，遠(yuǎn)期匯率數(shù)值小于即期匯率數(shù)值

C.遠(yuǎn)期外匯交易具有能夠?qū)_匯率風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)

D.需要事前約定交易的幣種、金額和匯率等

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行遠(yuǎn)期外匯交易的相關(guān)知識。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，銀行遠(yuǎn)期外匯交易在交割時(shí)間上具有一定靈活性，既能夠按照固定的交割日進(jìn)行交割，也允許交易的某一方在一定期限內(nèi)自行選擇任何一天來完成交割，該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)，在直接標(biāo)價(jià)法下，遠(yuǎn)期外匯升水意味著遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值，而不是小于。所以此選項(xiàng)表述錯(cuò)誤，符合題目要求選擇錯(cuò)誤說法這一條件。C選項(xiàng)，由于匯率在未來存在波動(dòng)的不確定性，通過遠(yuǎn)期外匯交易，企業(yè)或投資者可以提前鎖定匯率，從而有效對沖匯率波動(dòng)可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)，銀行遠(yuǎn)期外匯交易屬于一種事先約定的交易行為，交易雙方必須在交易前明確約定交易的幣種、具體金額以及匯率等關(guān)鍵要素，這樣才能確保交易的順利進(jìn)行，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。40、現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營和管理（）。

A.資本

B.資產(chǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)

D.收益

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對現(xiàn)代商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)的理解?，F(xiàn)代商業(yè)銀行作為金融體系中的重要組成部分，其經(jīng)營管理涵蓋多個(gè)方面，而準(zhǔn)確把握其核心至關(guān)重要。資本是銀行運(yùn)營的基礎(chǔ)，為銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)提供支撐，但它并非核心。資產(chǎn)是銀行擁有或控制的經(jīng)濟(jì)資源，包括貸款、投資等，然而單純的資產(chǎn)持有并不足以體現(xiàn)銀行經(jīng)營的關(guān)鍵。收益是銀行經(jīng)營追求的目標(biāo)之一，是銀行在各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中獲得的經(jīng)濟(jì)回報(bào)，但它是經(jīng)營成果的體現(xiàn)，而非核心經(jīng)營管理內(nèi)容。而風(fēng)險(xiǎn)貫穿于商業(yè)銀行經(jīng)營的全過程。銀行在開展存款、貸款、投資等業(yè)務(wù)時(shí)，會(huì)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)。有效的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營和管理不僅能保障銀行資產(chǎn)的安全，還能決定銀行的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。銀行需要通過風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制等一系列措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，以實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。所以現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)，本題答案選C。41、存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶是（）。

A.專用存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時(shí)存款賬戶

D.基本存款賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行結(jié)算賬戶的不同類型及定義。我們需要準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所代表的銀行結(jié)算賬戶的特點(diǎn)，再結(jié)合題干描述來判斷正確答案。首先來看選項(xiàng)A，專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，主要用于特定用途資金的管理，并非因借款或其他結(jié)算需要在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，這與題干中描述的開戶情形完全相符，因此B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，通常用于臨時(shí)的資金收付，如設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)等，并非題干所說的因借款或其他結(jié)算需要在特定銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立，所以C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，一個(gè)單位只能開立一個(gè)基本存款賬戶，主要用于日常經(jīng)營活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，并非在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的賬戶，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是B選項(xiàng)。42、對采用一定的計(jì)量方法獲得的市場風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模設(shè)置限額的風(fēng)險(xiǎn)控制措施是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額

B.交易限額

C.客戶限額

D.止損限額

【答案】：A

【解析】本題主要考查市場風(fēng)險(xiǎn)控制措施中不同限額類型的概念。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解每個(gè)選項(xiàng)所代表的限額含義，并與題目中描述的內(nèi)容進(jìn)行匹配。首先分析選項(xiàng)A，風(fēng)險(xiǎn)限額是對采用一定的計(jì)量方法獲得的市場風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模設(shè)置限額的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，它綜合考量了各種市場風(fēng)險(xiǎn)因素，通過特定計(jì)量方法確定合理的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模邊界，符合題目描述。接著看選項(xiàng)B，交易限額是對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，主要側(cè)重于對交易數(shù)量的限制，而非針對市場風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模進(jìn)行設(shè)置，所以不符合題意。再看選項(xiàng)C，客戶限額通常是針對不同客戶設(shè)定的交易額度等限制，與采用計(jì)量方法獲得的市場風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模限額并無直接關(guān)聯(lián)，故該選項(xiàng)不正確。最后看選項(xiàng)D，止損限額是指當(dāng)某項(xiàng)頭寸的累計(jì)損失達(dá)到或接近止損限額時(shí)，就必須對該頭寸進(jìn)行對沖交易或?qū)⑵渥儸F(xiàn)，主要是為了控制損失程度，并非對市場風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模設(shè)置限額，因此也不符合。綜上，本題正確答案是A。43、最普通、最常見的股票是()。

A.優(yōu)先股票

B.普通股票

C.無面額股票

D.無記名股票

【答案】：B

【解析】本題主要考查對常見股票類型的理解。普通股票是最基本、最常見的一種股票形式。優(yōu)先股票與普通股票不同，它在利潤分紅及剩余財(cái)產(chǎn)分配的權(quán)利方面優(yōu)先于普通股，但它并非最普通、最常見的股票。無面額股票是指在票面上不記載股票面額，只注明它在公司總股本中所占比例的股票，這種股票相對不那么普遍。無記名股票是在股票票面和股份公司股東名冊上均不記載股東姓名的股票，同樣也不是最常見的類型。在日常的股票市場交易和企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)中，普通股票廣泛存在于各類公司，眾多投資者參與普通股票的買賣交易，它代表著股東享有平等的權(quán)利和義務(wù)，是股票市場的主要組成部分。所以本題正確答案為普通股票，即選項(xiàng)B。44、發(fā)行人民幣、管理人民幣流通屬于()的職責(zé)。

A.中國人民銀行

B.中國銀行

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

D.中國工商銀行

【答案】：A

【解析】本題考查的是不同金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)劃分。準(zhǔn)確作答本題，需要考生對中國人民銀行、中國銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)以及中國工商銀行的性質(zhì)和職能有清晰的了解。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，其主要職責(zé)之一便是發(fā)行人民幣、管理人民幣流通。人民幣的發(fā)行和流通管理關(guān)乎國家的金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，中央銀行通過貨幣政策和相關(guān)管理措施來調(diào)控貨幣供應(yīng)量和流通秩序。中國銀行是我國的大型國有商業(yè)銀行，主要從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，比如吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等，其業(yè)務(wù)重點(diǎn)在于服務(wù)客戶的金融需求，并非承擔(dān)人民幣的發(fā)行和流通管理職責(zé)。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，以維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，它并不涉及人民幣發(fā)行和流通管理方面的工作。中國工商銀行同樣屬于大型國有商業(yè)銀行，其核心業(yè)務(wù)是為企業(yè)和個(gè)人提供各類金融服務(wù)，如儲(chǔ)蓄、信貸、結(jié)算等，不具備發(fā)行和管理人民幣流通的職能。綜上，發(fā)行人民幣、管理人民幣流通屬于中國人民銀行的職責(zé)，所以本題正確答案是A。45、行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達(dá)到吸收公眾存款的目的是（）。

A.非法吸收公眾存款

B.主體不合法吸收公眾存款

C.方式不合法吸收公眾存款

D.變相吸收公眾存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同吸收公眾存款方式概念的理解與區(qū)分。非法吸收公眾存款是指未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動(dòng)。主體不合法吸收公眾存款側(cè)重于吸收資金的主體不符合相關(guān)規(guī)定。方式不合法吸收公眾存款強(qiáng)調(diào)吸收資金的方式違反法律規(guī)定。而變相吸收公眾存款，正如題目所描述，行為人不是以存款的名義，而是以其他形式吸收公眾資金，同時(shí)承諾還本付息，其目的同樣是吸收公眾存款。題干中描述的行為完全符合變相吸收公眾存款的定義。所以本題答案選D。46、GDP是指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的、以（）表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。

A.世界價(jià)格

B.公允價(jià)格

C.市場價(jià)格

D.成本價(jià)格

【答案】：C

【解析】本題主要考查國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）的相關(guān)概念。國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）是一個(gè)重要的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，用于衡量一個(gè)國家或地區(qū)在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果。在本題中，GDP是指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的產(chǎn)品和勞務(wù)總值，這里需要明確其是以何種價(jià)格來表示的。選項(xiàng)A，世界價(jià)格是指國際市場上商品或勞務(wù)的價(jià)格，由于不同國家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況、市場環(huán)境等差異巨大，世界價(jià)格無法準(zhǔn)確反映一個(gè)國家內(nèi)部所生產(chǎn)的產(chǎn)品和勞務(wù)總值，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，公允價(jià)格通常是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進(jìn)行資產(chǎn)交換或者債務(wù)清償?shù)慕痤~，它更多地用于特定的交易場景和會(huì)計(jì)核算等方面，并非用于衡量GDP，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，市場價(jià)格是市場上買賣雙方進(jìn)行交易時(shí)所達(dá)成的價(jià)格，它綜合反映了市場供求關(guān)系、生產(chǎn)成本、消費(fèi)者偏好等多種因素，能夠較為準(zhǔn)確地衡量一國在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品和勞務(wù)的總值，因此GDP是以市場價(jià)格來表示的，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，成本價(jià)格是指生產(chǎn)商品所耗費(fèi)的不變資本和可變資本之和，它只考慮了生產(chǎn)過程中的成本，沒有考慮市場供求等因素對商品和勞務(wù)價(jià)值的影響，不能全面反映產(chǎn)品和勞務(wù)的總值，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。47、合同撤銷權(quán)的行使范圍是（）。

A.以債券人的債券加上10％的懲罰為限

B.以債權(quán)人的債務(wù)為限

C.以債務(wù)人能夠償還的債務(wù)為限

D.以債務(wù)人的所有債務(wù)為限

【答案】：B

【解析】本題考查合同撤銷權(quán)的行使范圍。在合同法相關(guān)規(guī)定中，合同撤銷權(quán)的設(shè)立目的在于保障債權(quán)人的合法權(quán)益，避免其債權(quán)遭受不應(yīng)有的損害。選項(xiàng)A，以債權(quán)人的債權(quán)加上10％的懲罰為限缺乏明確的法律依據(jù)，在合同撤銷權(quán)的行使范圍界定上，并沒有這樣的規(guī)定，這種表述是不符合法律規(guī)定的。選項(xiàng)C，以債務(wù)人能夠償還的債務(wù)為限不合理。因?yàn)楹贤蜂N權(quán)是從保障債權(quán)人權(quán)益出發(fā)，而債務(wù)人能夠償還的債務(wù)情況具有不確定性和可變性，不能作為確定撤銷權(quán)行使范圍的標(biāo)準(zhǔn)，否則會(huì)使債權(quán)人權(quán)益無法得到有效保障。選項(xiàng)D，以債務(wù)人的所有債務(wù)為限也不準(zhǔn)確。如果以債務(wù)人所有債務(wù)為限，會(huì)導(dǎo)致撤銷權(quán)行使范圍的過度擴(kuò)大，可能會(huì)對債務(wù)人及其他相關(guān)方的合法權(quán)益造成不必要的侵害。而選項(xiàng)B，以債權(quán)人的債務(wù)為限是合理的。這一規(guī)定既能夠保證債權(quán)人的債權(quán)得到有效的保護(hù)，又能合理限定撤銷權(quán)的行使范圍，避免權(quán)利的濫用，符合合同撤銷權(quán)設(shè)立的初衷和合同法的基本原則。所以本題正確答案是B。48、（）的緩釋作用主要體現(xiàn)為降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

A.合格的抵質(zhì)押品

B.凈額結(jié)算

C.保證

D.信用衍生工具

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同方式在緩釋作用方面的體現(xiàn)，即降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的相關(guān)知識。凈額結(jié)算指交易雙方對所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行互相沖抵，它能有效降低實(shí)際的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。凈額結(jié)算可以根據(jù)合約的盈虧情況，將多筆交易的金額進(jìn)行軋差計(jì)算，使得最終的風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模大幅降低。合格的抵質(zhì)押品是通過提供資產(chǎn)作為擔(dān)保來緩釋風(fēng)險(xiǎn)，在違約發(fā)生時(shí)，債權(quán)人可以通過處置抵質(zhì)押品來彌補(bǔ)損失，但它并非主要體現(xiàn)為降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。保證是由第三方為債務(wù)人的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人違約時(shí)，由保證人承擔(dān)責(zé)任，重點(diǎn)在于增強(qiáng)信用保障而非直接降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。信用衍生工具是用來轉(zhuǎn)移、對沖信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，其核心功能是分散和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)，并非直接降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。綜上所述，能夠?qū)⒕忈屪饔弥饕w現(xiàn)為降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的是凈額結(jié)算，所以本題答案選B。49、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列關(guān)于各種票據(jù)行為的表述，不正確的是()。

A.出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為

B.背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為

C.承兌是指匯票出票人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為

D.持票人按照規(guī)定提示付款的，付款人必須在當(dāng)日足額付款

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《票據(jù)法》中各種票據(jù)行為規(guī)定的理解。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：-A選項(xiàng)：出票是票據(jù)活動(dòng)的起始行為，出票人簽發(fā)票據(jù)并交付給收款人，這一過程確立了票據(jù)的基本權(quán)利義務(wù)關(guān)系，該選項(xiàng)對出票行為的表述符合《票據(jù)法》規(guī)定，所以A選項(xiàng)表述正確。-B選項(xiàng)：背書是持票人在票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓或其他目的時(shí)，在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的行為，是票據(jù)流通和權(quán)利轉(zhuǎn)移的重要方式，此表述準(zhǔn)確反映了背書行為的特征，B選項(xiàng)表述無誤。-C選項(xiàng)：承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為，而不是匯票出票人。出票人是簽發(fā)票據(jù)的人，付款人一般是出票人委托支付票據(jù)金額的人，該選項(xiàng)將承兌主體表述錯(cuò)誤，所以C選項(xiàng)表述不正確。-D選項(xiàng)：持票人按照規(guī)定提示付款，付款人在進(jìn)行必要審查后，必須在當(dāng)日足額付款，這是為了保障持票人的票據(jù)權(quán)利能夠及時(shí)實(shí)現(xiàn)，維護(hù)票據(jù)流通的正常秩序，D選項(xiàng)表述正確。綜上，本題答案選C。50、下列不屬于債權(quán)人委員會(huì)的職權(quán)的是（）。

A.監(jiān)督債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理和處分

B.申請人民法院更換管理人，審查管理人的費(fèi)用和報(bào)酬

C.監(jiān)督破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配

D.提議召開債權(quán)人會(huì)議

【答案】：B

【解析】本題主要考查債權(quán)人委員會(huì)的職權(quán)相關(guān)知識。債權(quán)人委員會(huì)在破產(chǎn)程序中起著重要的監(jiān)督和協(xié)調(diào)作用。選項(xiàng)A，監(jiān)督債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理和處分是債權(quán)人委員會(huì)的重要職權(quán)之一。債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理和處分情況直接關(guān)系到債權(quán)人的利益，債權(quán)人委員會(huì)對其進(jìn)行監(jiān)督，能確保債務(wù)人財(cái)產(chǎn)得到合理妥善的處理，避免財(cái)產(chǎn)被不當(dāng)處置而損害債權(quán)人利益。選項(xiàng)B，申請人民法院更換管理人，審查管理人的費(fèi)用和報(bào)酬，這一職權(quán)是屬于債權(quán)人會(huì)議的，而非債權(quán)人委員會(huì)。債權(quán)人會(huì)議作為全體債權(quán)人共同表意的機(jī)構(gòu)，有權(quán)力對管理人的相關(guān)情況進(jìn)行審查和決策。選項(xiàng)C，監(jiān)督破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配也是債權(quán)人委員會(huì)的職權(quán)。破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配是破產(chǎn)程序中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，債權(quán)人委員會(huì)監(jiān)督其分配過程，能保證分配的公平、公正、公開，保障各債權(quán)人按規(guī)定獲得應(yīng)得的份額。選項(xiàng)D，提議召開債權(quán)人會(huì)議同樣是債權(quán)人委員會(huì)的職權(quán)范圍。在破產(chǎn)程序進(jìn)行過程中，當(dāng)出現(xiàn)需要債權(quán)人集體討論決策的事項(xiàng)時(shí)，債權(quán)人委員會(huì)可以提議召開債權(quán)人會(huì)議。綜上，答案選B，因?yàn)檫x項(xiàng)B所描述的職權(quán)屬于債權(quán)人會(huì)議，并非債權(quán)人委員會(huì)的職權(quán)。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)應(yīng)符合的審慎監(jiān)管要求包括（）。

A.有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員和專家團(tuán)體

B.制定了理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢測指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)限額，并已建立完善單獨(dú)的會(huì)計(jì)核算和條線內(nèi)部控制體系

C.具有良好的信息技術(shù)系統(tǒng)，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運(yùn)營與銀行理財(cái)產(chǎn)品的單獨(dú)核算

D.主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求

E.貸存比應(yīng)低于70％

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)應(yīng)符合的審慎監(jiān)管要求。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-選項(xiàng)A：有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員和專家團(tuán)體，這是保障理財(cái)業(yè)務(wù)專業(yè)、有效開展的基礎(chǔ)。專業(yè)的人員能夠更好地識別、評估和應(yīng)對理財(cái)業(yè)務(wù)中的各種風(fēng)險(xiǎn)，制定合理的投資策略，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，所以該項(xiàng)是審慎監(jiān)管要求之一。-選項(xiàng)B：制定理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢測指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)限額，并建立完善單獨(dú)的會(huì)計(jì)核算和條線內(nèi)部控制體系，有助于銀行對理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行精準(zhǔn)把控和有效管理。單獨(dú)的會(huì)計(jì)核算可以清晰反映理財(cái)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況，條線內(nèi)部控制體系則能確保業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性和合規(guī)性，減少風(fēng)險(xiǎn)隱患。-選項(xiàng)C：良好的信息技術(shù)系統(tǒng)對理財(cái)業(yè)務(wù)至關(guān)重要，它能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運(yùn)營與銀行理財(cái)產(chǎn)品的單獨(dú)核算。這有助于提高業(yè)務(wù)處理效率，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，便于監(jiān)管部門和銀行自身對理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和管理，所以此項(xiàng)也是審慎監(jiān)管要求。-選項(xiàng)D：主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求是商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營的基本前提。監(jiān)管指標(biāo)是監(jiān)管部門根據(jù)金融市場的特點(diǎn)和規(guī)律制定的，是保障金融穩(wěn)定和安全的重要依據(jù)，商業(yè)銀行必須嚴(yán)格遵守，以維護(hù)金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展。-選項(xiàng)E：貸存比是銀行貸款余額與存款余額的比率，監(jiān)管規(guī)定貸存比應(yīng)不高于75％，而不是低于70％，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選ABCD。2、關(guān)于會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本，說法正確的有()。

A.經(jīng)濟(jì)資本也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是防止銀行倒閉的最后防線

B.會(huì)計(jì)資本應(yīng)當(dāng)不小于體現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的經(jīng)濟(jì)資本

C.會(huì)計(jì)資本應(yīng)當(dāng)小于體現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的經(jīng)濟(jì)資本

D.監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本

E.經(jīng)濟(jì)資本已經(jīng)逐漸成為會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查對會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本相關(guān)概念及關(guān)系的理解。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本也被稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，它是銀行根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)狀況所計(jì)算出來的用來應(yīng)對非預(yù)期損失的資本，是防止銀行倒閉的最后防線，該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，代表銀行實(shí)際擁有的資本。為了確保銀行有足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)計(jì)資本應(yīng)當(dāng)不小于體現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的經(jīng)濟(jì)資本，該選項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng)，由B選項(xiàng)分析可知，會(huì)計(jì)資本應(yīng)不小于經(jīng)濟(jì)資本，而不是小于，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，該選項(xiàng)說法正確。E選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是基于銀行的風(fēng)險(xiǎn)評估得出的，它更多地體現(xiàn)了銀行內(nèi)部對風(fēng)險(xiǎn)的度量和管理，雖然在一定程度上會(huì)影響銀行的決策，但目前它并沒有逐漸成為會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)，該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是ABD。3、下列關(guān)于憑證式國債和儲(chǔ)蓄國債(電子式)的說法，正確的有（）。

A.二者均為儲(chǔ)蓄國債

B.憑證式國債國家印制實(shí)物券面

C.憑證式國債采用填制“中華人民共和國憑證式國債收款憑證”的方式

D.儲(chǔ)蓄國債(電子式)通過試點(diǎn)銀行面向個(gè)人投資者銷售

E.儲(chǔ)蓄國債(電子式)面向城鄉(xiāng)居民個(gè)人和各類投資者發(fā)行

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查憑證式國債和儲(chǔ)蓄國債（電子式）的相關(guān)知識。選項(xiàng)A憑證式國債和儲(chǔ)蓄國債（電子式）都屬于儲(chǔ)蓄國債，儲(chǔ)蓄國債是政府面向個(gè)人投資者發(fā)行、以吸收個(gè)人儲(chǔ)蓄資金為目的，滿足長期儲(chǔ)蓄性投資需求的不可流通記名國債品種，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B憑證式國債是一種國家儲(chǔ)蓄債，不印制實(shí)物券面，而是通過填制“中華人民共和國憑證式國債收款憑證”的方式記錄債權(quán)，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C正如前文所述，憑證式國債采用填制“中華人民共和國憑證式國債收款憑證”的方式來記錄購買者的債權(quán)，這種方式簡單直觀，保障了投資者的權(quán)益，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D儲(chǔ)蓄國債（電子式）是通過試點(diǎn)銀行面向個(gè)人投資者銷售的，它借助銀行的網(wǎng)絡(luò)和渠道，方便個(gè)人投資者購買，所以選項(xiàng)D正確。選項(xiàng)E儲(chǔ)蓄國債（電子式）僅面向個(gè)人投資者發(fā)行，并不面向各類投資者，所以選項(xiàng)E錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為ACD。4、中國人民銀行履行最后貸款人職能而發(fā)放的貸款主要包括（）。

A.向國有企業(yè)貸款

B.地方政府向中央專項(xiàng)借款

C.風(fēng)險(xiǎn)處置貸款

D.向商業(yè)銀行貸款

E.向民營企業(yè)貸款

【答案】：BC

【解析】這道題主要考察對中國人民銀行履行最后貸款人職能時(shí)所發(fā)放貸款類型的理解。最后貸款人職能是中央銀行在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)等特殊情況下發(fā)揮的重要作用。選項(xiàng)A，向國有企業(yè)貸款并非中國人民銀行履行最后貸款人職能的主要體現(xiàn)，國有企業(yè)的融資渠道多樣，一般不依靠央行以最后貸款人身份發(fā)放貸款。選項(xiàng)E，民營企業(yè)同理，其資金來源主要是市場融資等途徑，并非央行最后貸款人職能發(fā)放貸款的主要對象。而選項(xiàng)B，地方政府向中央專項(xiàng)借款，當(dāng)?shù)胤秸媾R資金周轉(zhuǎn)困難等特殊情況時(shí)，央行有必要通過發(fā)放此類借款以維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定，屬于履行最后貸款人職能。選項(xiàng)C，風(fēng)險(xiǎn)處置貸款是在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，央行發(fā)放用于化解風(fēng)險(xiǎn)的貸款，這是典型的最后貸款人職責(zé)體現(xiàn)。選項(xiàng)D，向商業(yè)銀行貸款，雖然商業(yè)銀行與央行存在業(yè)務(wù)往來，但題目強(qiáng)調(diào)的是最后貸款人職能，向商業(yè)銀行的一般性貸款不屬于這一特定職能下的貸款類型。綜上所述，答案選BC。5、屬于人民法院對公民、法人或其他組織采取的強(qiáng)制執(zhí)行方式的有（）。

A.劃撥存款、匯款

B.加處罰款或者滯納金

C.拍賣或者依法處理查封、扣押的場所、設(shè)施或者財(cái)物

D.代履行

E.限制公民人身自由

【答案】：ABCD

【解析】本題考查人民法院對公民、法人或其他組織采取的強(qiáng)制執(zhí)行方式。依據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，人民法院在執(zhí)行過程中可運(yùn)用多種強(qiáng)制執(zhí)行手段以保障判決等的執(zhí)行。選項(xiàng)A，劃撥存款、匯款是人民法院常見的強(qiáng)制執(zhí)行方式之一，通過這一舉措，能夠直接將相關(guān)單位或個(gè)人賬戶中的資金劃扣，用于履行生效法律文書確定的義務(wù)。選項(xiàng)B，加處罰款或者滯納金，這是對逾期不履行金錢給付義務(wù)的一種督促和制裁措施。當(dāng)義務(wù)人未能按時(shí)履行義務(wù)時(shí)，加處一定比例的罰款或滯納金，能有效促使其盡快履行。選項(xiàng)C，拍賣或者依法處理查封、扣押的場所、設(shè)施或者財(cái)物，人民法院可對已被查封、扣押的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行處置，將所得款項(xiàng)用于清償債務(wù)。選項(xiàng)D，代履行是指義務(wù)人逾期不履行行政法義務(wù)，由他人代為履行可以達(dá)到相同目的的，行政機(jī)關(guān)可以自己代為履行或者委托第三人代為履行，向義務(wù)人征收代履行費(fèi)用的強(qiáng)制執(zhí)行制度。選項(xiàng)E，限制公民人身自由屬于行政強(qiáng)制措施，并非人民法院對公民、法人或其他組織采取的強(qiáng)制執(zhí)行方式。所以本題正確答案為ABCD。6、先履行債務(wù)人可以行使不安抗辨權(quán)的情況有（）。

A.借款人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化

B.借款人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn).抽逃資金.以逃避債務(wù)

C.借款人喪失商業(yè)信譽(yù)

D.借款人項(xiàng)目未產(chǎn)生預(yù)期收益

E.有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形

【答案】：ABC

【解析】這道題考查的是先履行債務(wù)人行使不安抗辯權(quán)的情形。不安抗辯權(quán)是指在雙務(wù)合同中，應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人有確切證據(jù)證明對方有喪失或可能喪失履行債務(wù)能力的情形時(shí)，有權(quán)中止履行合同義務(wù)。選項(xiàng)A，借款人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化，這會(huì)極大影響其履行債務(wù)的能力，先履行債務(wù)人有理由行使不安抗辯權(quán)。選項(xiàng)B，借款人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金以逃避債務(wù)，這明顯是惡意逃避履行債務(wù)的行為，先履行債務(wù)人可據(jù)此行使權(quán)利。選項(xiàng)C，借款人喪失商業(yè)信譽(yù)，意味著其在商業(yè)活動(dòng)中的信用度降低，履行債務(wù)的可靠性也隨之下降，先履行債務(wù)人可以行使不安抗辯權(quán)。而選項(xiàng)D，借款人項(xiàng)目未產(chǎn)生預(yù)期收益，并不必然導(dǎo)致其喪失履行債務(wù)的能力，不能成為行使不安抗辯權(quán)的充分理由。選項(xiàng)E，雖然有“有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形”這一概括性表述，但本題僅選ABC，說明題干中所涉及到的“項(xiàng)目未產(chǎn)生預(yù)期收益”并不屬于此類情形。所以本題正確答案是ABC。7、行政訴訟的當(dāng)