公交結(jié)算管理辦法一、總則（一）目的本管理辦法旨在規(guī)范公交結(jié)算工作，確保公交運(yùn)營(yíng)資金的安全、準(zhǔn)確、及時(shí)結(jié)算，保障公交運(yùn)營(yíng)的正常秩序，提高公交服務(wù)質(zhì)量和運(yùn)營(yíng)效率，維護(hù)公司及乘客的合法權(quán)益。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及公交結(jié)算的各個(gè)部門(mén)及崗位，包括但不限于票務(wù)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、運(yùn)營(yíng)調(diào)度部門(mén)等，以及與公交結(jié)算相關(guān)的外部合作單位，如銀行、第三方支付機(jī)構(gòu)等。（三）基本原則1.合法性原則：公交結(jié)算工作必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)政策以及公司的相關(guān)規(guī)定，確保結(jié)算行為合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：結(jié)算數(shù)據(jù)應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，如實(shí)反映公交運(yùn)營(yíng)的實(shí)際情況，避免出現(xiàn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤或虛假記錄。3.及時(shí)性原則：按照規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)及時(shí)進(jìn)行結(jié)算，確保資金流轉(zhuǎn)順暢，不影響公交運(yùn)營(yíng)的正常開(kāi)展。4.安全性原則：采取有效措施保障結(jié)算資金的安全，防止資金被盜取、挪用或丟失，確保資金存儲(chǔ)、傳輸和使用過(guò)程的安全可靠。5.公正性原則：結(jié)算過(guò)程應(yīng)公平、公正，對(duì)待所有參與公交運(yùn)營(yíng)的各方，不偏袒任何一方，維護(hù)市場(chǎng)秩序和公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。二、結(jié)算主體與職責(zé)（一）公司內(nèi)部結(jié)算主體1.票務(wù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)公交票卡的發(fā)行、銷售、充值、掛失、解掛、退換等業(yè)務(wù)操作，并準(zhǔn)確記錄相關(guān)交易信息。定期對(duì)票卡銷售數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和核對(duì)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。與財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行票款的交接，及時(shí)上繳當(dāng)日票款。2.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)制定公交結(jié)算的財(cái)務(wù)管理制度和流程，明確財(cái)務(wù)核算方法和標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)票務(wù)管理部門(mén)上繳的票款進(jìn)行審核、入賬，并定期編制公交結(jié)算財(cái)務(wù)報(bào)表，反映公司公交運(yùn)營(yíng)的財(cái)務(wù)狀況。負(fù)責(zé)與銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金結(jié)算和賬戶管理，確保資金的安全存儲(chǔ)和及時(shí)劃轉(zhuǎn)。對(duì)公交結(jié)算過(guò)程中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和預(yù)警，提出防范措施和建議。3.運(yùn)營(yíng)調(diào)度部門(mén)提供公交運(yùn)營(yíng)的班次、線路、車輛等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，協(xié)助票務(wù)管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行結(jié)算數(shù)據(jù)的核對(duì)和分析。根據(jù)運(yùn)營(yíng)實(shí)際情況，配合票務(wù)管理部門(mén)做好票卡使用情況的統(tǒng)計(jì)和分析工作，為優(yōu)化運(yùn)營(yíng)服務(wù)提供數(shù)據(jù)支持。負(fù)責(zé)與票務(wù)管理部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，確保票卡系統(tǒng)與運(yùn)營(yíng)調(diào)度系統(tǒng)的數(shù)據(jù)同步和準(zhǔn)確對(duì)接。（二）外部結(jié)算主體1.銀行按照與公司簽訂的合作協(xié)議，為公交結(jié)算提供安全、便捷的資金存儲(chǔ)和支付結(jié)算服務(wù)。及時(shí)處理公司提交的資金結(jié)算指令，確保資金的及時(shí)到賬和準(zhǔn)確劃轉(zhuǎn)。定期與公司核對(duì)銀行賬戶余額和交易明細(xì)，提供資金結(jié)算報(bào)表和相關(guān)資料。2.第三方支付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)公交移動(dòng)支付業(yè)務(wù)的接入、技術(shù)支持和運(yùn)營(yíng)維護(hù)，確保乘客能夠順利使用移動(dòng)支付方式乘坐公交。按照與公司約定的結(jié)算周期和方式，與公司進(jìn)行移動(dòng)支付交易資金的結(jié)算，并提供詳細(xì)的交易數(shù)據(jù)和結(jié)算報(bào)表。保障移動(dòng)支付系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，防范支付風(fēng)險(xiǎn)，確保乘客資金安全。（三）各結(jié)算主體職責(zé)分工1.票務(wù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)票卡交易信息的記錄和收集，確保票款的及時(shí)上繳和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)票款的審核、入賬和財(cái)務(wù)核算，以及與銀行等金融機(jī)構(gòu)的資金結(jié)算；運(yùn)營(yíng)調(diào)度部門(mén)負(fù)責(zé)提供運(yùn)營(yíng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，協(xié)助核對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)。2.銀行負(fù)責(zé)按照公司指令進(jìn)行資金的存儲(chǔ)、支付和結(jié)算，保障資金安全；第三方支付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)移動(dòng)支付業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)和結(jié)算，確保移動(dòng)支付交易的順利進(jìn)行和資金安全。3.各結(jié)算主體應(yīng)密切配合，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，建立健全信息共享機(jī)制，及時(shí)解決結(jié)算過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，確保公交結(jié)算工作的順利開(kāi)展。三、票卡管理與結(jié)算（一）票卡種類與功能1.普通公交卡：適用于大多數(shù)乘客乘坐公交，可在規(guī)定的線路和時(shí)間內(nèi)多次使用，具有一定的折扣優(yōu)惠。2.學(xué)生卡：面向?qū)W生群體發(fā)行，享受較大幅度的票價(jià)優(yōu)惠，僅限本人使用。3.老年卡：為老年人提供免費(fèi)或優(yōu)惠乘車服務(wù)，方便老年人出行。4.特殊人群卡：如殘疾人卡、軍人卡等，根據(jù)國(guó)家相關(guān)政策給予相應(yīng)的乘車優(yōu)惠或免費(fèi)待遇。5.紀(jì)念卡：具有收藏價(jià)值，除具備普通公交卡的乘車功能外，還可作為紀(jì)念品。（二）票卡發(fā)行與銷售1.票務(wù)管理部門(mén)應(yīng)按照公司規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)發(fā)行各類公交卡，確保票卡信息的準(zhǔn)確錄入和安全存儲(chǔ)。2.票卡銷售網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)規(guī)范操作，嚴(yán)格執(zhí)行票卡銷售、充值等業(yè)務(wù)流程，向乘客提供清晰、準(zhǔn)確的服務(wù)說(shuō)明和操作指導(dǎo)。3.加強(qiáng)對(duì)票卡銷售網(wǎng)點(diǎn)的管理和監(jiān)督，定期檢查票卡銷售情況，確保票款及時(shí)足額上繳，防止出現(xiàn)截留、挪用票款等違規(guī)行為。（三）票卡充值與退費(fèi)1.提供多種票卡充值方式，包括現(xiàn)金充值、銀行卡充值、移動(dòng)支付充值等，方便乘客充值。2.明確票卡充值的金額范圍和操作流程，確保充值金額準(zhǔn)確記錄和到賬。3.對(duì)于乘客提出的票卡退費(fèi)申請(qǐng)，票務(wù)管理部門(mén)應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行審核和處理，符合退費(fèi)條件的應(yīng)及時(shí)辦理退費(fèi)手續(xù)，退還相應(yīng)票款。（四）票卡掛失與解掛1.建立票卡掛失和解掛機(jī)制，乘客可通過(guò)指定渠道掛失丟失或被盜的票卡，防止票款損失。2.票務(wù)管理部門(mén)在收到掛失申請(qǐng)后，應(yīng)及時(shí)凍結(jié)票卡賬戶，阻止票卡繼續(xù)使用。3.對(duì)于乘客提出的解掛申請(qǐng)，經(jīng)核實(shí)身份和相關(guān)信息后，按照規(guī)定辦理解掛手續(xù)，恢復(fù)票卡正常使用。（五）票卡結(jié)算1.票務(wù)管理部門(mén)每日應(yīng)統(tǒng)計(jì)各類票卡的銷售、充值、退費(fèi)、掛失等交易數(shù)據(jù)，生成票款結(jié)算報(bào)表，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將票款上繳財(cái)務(wù)部門(mén)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)票務(wù)管理部門(mén)上繳的票款進(jìn)行審核，核對(duì)票款金額與結(jié)算報(bào)表是否一致，審核無(wú)誤后進(jìn)行入賬處理。3.定期對(duì)票卡結(jié)算數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和核對(duì)，與運(yùn)營(yíng)調(diào)度部門(mén)提供的運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)，確保結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合理性。四、移動(dòng)支付管理與結(jié)算（一）移動(dòng)支付接入與開(kāi)通1.選擇具備資質(zhì)和技術(shù)實(shí)力的第三方支付機(jī)構(gòu)作為公交移動(dòng)支付業(yè)務(wù)的合作伙伴，簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.按照第三方支付機(jī)構(gòu)的要求，完成公交移動(dòng)支付系統(tǒng)的接入和技術(shù)改造，確保系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。3.對(duì)公交移動(dòng)支付業(yè)務(wù)進(jìn)行測(cè)試和驗(yàn)收，確保乘客能夠順利使用移動(dòng)支付方式乘坐公交，并保障支付交易的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（二）移動(dòng)支付交易處理1.乘客使用移動(dòng)支付方式乘坐公交時(shí)，車載設(shè)備應(yīng)準(zhǔn)確讀取乘客支付信息，并實(shí)時(shí)上傳至后臺(tái)系統(tǒng)。2.第三方支付機(jī)構(gòu)收到支付交易信息后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理和驗(yàn)證，確認(rèn)支付成功后向公交運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)反饋支付結(jié)果。3.票務(wù)管理部門(mén)根據(jù)支付結(jié)果更新票卡使用記錄，確保乘客乘車信息準(zhǔn)確無(wú)誤。（三）移動(dòng)支付結(jié)算1.第三方支付機(jī)構(gòu)按照與公司約定的結(jié)算周期（如每日、每周或每月），對(duì)公交移動(dòng)支付交易進(jìn)行結(jié)算。2.結(jié)算時(shí)，第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)提供詳細(xì)的交易數(shù)據(jù)和結(jié)算報(bào)表，包括交易金額、筆數(shù)、支付方式等信息。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)提供的結(jié)算數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，核對(duì)無(wú)誤后進(jìn)行資金結(jié)算，將移動(dòng)支付交易資金劃轉(zhuǎn)至公司指定賬戶。（四）移動(dòng)支付風(fēng)險(xiǎn)管理1.加強(qiáng)對(duì)公交移動(dòng)支付系統(tǒng)的安全防護(hù)，采取技術(shù)手段防范支付風(fēng)險(xiǎn)，如數(shù)據(jù)加密、身份認(rèn)證、安全監(jiān)測(cè)等。2.建立移動(dòng)支付風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)異常交易、大額交易等進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.與第三方支付機(jī)構(gòu)密切合作，共同應(yīng)對(duì)移動(dòng)支付過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，保障乘客資金安全和公交運(yùn)營(yíng)秩序。五、結(jié)算流程與操作規(guī)范（一）每日結(jié)算流程1.票務(wù)管理部門(mén)營(yíng)業(yè)結(jié)束后，票務(wù)管理部門(mén)工作人員對(duì)當(dāng)日票卡銷售、充值、退費(fèi)等交易數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總和核對(duì)。生成票款結(jié)算報(bào)表，詳細(xì)記錄各類票卡的交易筆數(shù)、金額、余額等信息。將當(dāng)日票款清點(diǎn)整理，填寫(xiě)票款交接單，與財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行票款交接。2.財(cái)務(wù)部門(mén)接收票務(wù)管理部門(mén)上繳的票款和票款交接單，對(duì)票款金額進(jìn)行核對(duì)。審核票款結(jié)算報(bào)表，檢查交易數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。將票款存入公司指定銀行賬戶，并進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄票款收入。編制公交結(jié)算日?qǐng)?bào)表，向公司管理層匯報(bào)當(dāng)日公交結(jié)算情況。（二）定期結(jié)算流程1.票務(wù)管理部門(mén)每月末或每季度末，票務(wù)管理部門(mén)對(duì)本周期內(nèi)的票卡交易數(shù)據(jù)進(jìn)行全面統(tǒng)計(jì)和分析。與運(yùn)營(yíng)調(diào)度部門(mén)核對(duì)運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)，確保票卡交易數(shù)據(jù)與運(yùn)營(yíng)實(shí)際情況相符。生成定期票款結(jié)算報(bào)表，詳細(xì)反映本周期內(nèi)各類票卡的交易情況和票款收入情況。2.財(cái)務(wù)部門(mén)接收票務(wù)管理部門(mén)提交的定期票款結(jié)算報(bào)表，進(jìn)行審核和分析。與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，確保銀行賬戶資金與結(jié)算報(bào)表一致。編制公交結(jié)算月報(bào)表或季報(bào)表，報(bào)送公司管理層，并進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。（三）特殊情況結(jié)算處理1.因系統(tǒng)故障、設(shè)備損壞等原因?qū)е缕笨ń灰讛?shù)據(jù)丟失或不準(zhǔn)確時(shí)，票務(wù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行數(shù)據(jù)恢復(fù)或核實(shí)，并按照實(shí)際情況進(jìn)行結(jié)算處理。2.對(duì)于乘客因特殊原因提出的特殊結(jié)算要求，如重復(fù)扣款、誤刷等，票務(wù)管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，根據(jù)具體情況妥善處理，保障乘客合法權(quán)益。3.在公交運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，如遇重大活動(dòng)、突發(fā)事件等導(dǎo)致票卡使用情況異常時(shí)，應(yīng)及時(shí)調(diào)整結(jié)算流程和方式，確保結(jié)算工作的順利進(jìn)行。（四）結(jié)算操作規(guī)范1.結(jié)算工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司的財(cái)務(wù)制度和結(jié)算流程，確保結(jié)算操作的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。2.所有結(jié)算數(shù)據(jù)應(yīng)妥善保存，保存期限按照公司規(guī)定執(zhí)行，以便日后查詢和審計(jì)。3.加強(qiáng)對(duì)結(jié)算工作人員的培訓(xùn)和考核，提高其業(yè)務(wù)水平和責(zé)任意識(shí)，確保結(jié)算工作質(zhì)量。六、結(jié)算監(jiān)督與審計(jì)（一）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.建立公交結(jié)算內(nèi)部監(jiān)督小組，成員包括票務(wù)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、運(yùn)營(yíng)調(diào)度部門(mén)等相關(guān)人員，負(fù)責(zé)對(duì)公交結(jié)算工作進(jìn)行日常監(jiān)督和檢查。2.監(jiān)督小組定期對(duì)票卡交易數(shù)據(jù)、票款上繳情況、財(cái)務(wù)核算等進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。3.加強(qiáng)對(duì)結(jié)算工作人員的行為監(jiān)督，防止出現(xiàn)違規(guī)操作、貪污挪用票款等違法違紀(jì)行為。（二）外部審計(jì)1.定期聘請(qǐng)具有資質(zhì)的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司公交結(jié)算工作進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)內(nèi)容包括結(jié)算制度執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確性、資金安全等方面。2.配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)展工作，提供真實(shí)、完整的結(jié)算資料和相關(guān)信息，接受審計(jì)監(jiān)督。3.根據(jù)外部審計(jì)意見(jiàn)，及時(shí)整改存在的問(wèn)題，完善公交結(jié)算管理制度和流程。（三）投訴與舉報(bào)處理1.設(shè)立公交結(jié)算投訴舉報(bào)渠道，接受乘客和社會(huì)各界對(duì)公交結(jié)算工作的投訴和舉報(bào)。2.對(duì)收到的投訴舉報(bào)信息進(jìn)行及時(shí)登記和調(diào)查核實(shí)，對(duì)于經(jīng)查實(shí)的違規(guī)行為，依法依規(guī)嚴(yán)肅處理，并將處理結(jié)果反饋給投訴舉報(bào)人。3.定期對(duì)投訴舉報(bào)情況進(jìn)行分析總結(jié)，針對(duì)存在的問(wèn)題采取有效措施加以改進(jìn)，提高公交結(jié)算工作的透明度和公信力。七、罰則（一）違規(guī)行為界定1.票務(wù)管理部門(mén)工作人員未按照規(guī)定記錄票卡交易信息、未及時(shí)上繳票款、擅自更改票卡數(shù)據(jù)等行為。2.財(cái)務(wù)部門(mén)工作人員在票款審核、入賬、資金結(jié)算等環(huán)節(jié)出現(xiàn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤、挪用資金、違規(guī)操作等行為。3.運(yùn)營(yíng)調(diào)度部門(mén)工作人員提供虛假運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)、協(xié)助他人違規(guī)操作等行為。4.外部合作單位（如銀行、第三方支付機(jī)構(gòu)）未按照合作協(xié)議履行職責(zé)，導(dǎo)致公交結(jié)算出現(xiàn)問(wèn)題或資金損失的行為。5.其他違反公交結(jié)算管理辦法及相關(guān)規(guī)定的行為。（二）處罰措施1.對(duì)于首次發(fā)現(xiàn)的輕微違規(guī)行為，給予警告處分，并責(zé)令限期整改。2.對(duì)于多次違規(guī)或情節(jié)較為嚴(yán)重的行為，視情節(jié)輕重給予罰款、降職、撤職等處罰；構(gòu)成違法犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。3.因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，違規(guī)人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（三）責(zé)任追究1.建立違規(guī)行為責(zé)任追究制度，明確各部門(mén)及崗位在公交結(jié)算工作中的責(zé)任。2.對(duì)于因管理不善、監(jiān)督不力導(dǎo)致違規(guī)行為發(fā)生的部門(mén)負(fù)責(zé)人，進(jìn)行問(wèn)責(zé)處理。3.加強(qiáng)對(duì)違規(guī)行為的通報(bào)和警示教育，提高全