人民保函管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司人民保函業(yè)務(wù)的規(guī)范化管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，保障公司合法權(quán)益，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司在開展涉及人民保函相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)的管理與操作，包括但不限于保函的開立、變更、撤銷、兌付等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)以及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保人民保函業(yè)務(wù)的各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：對(duì)人民保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估和有效控制，保障公司資產(chǎn)安全。3.審慎經(jīng)營(yíng)原則：在開展業(yè)務(wù)過程中，保持審慎態(tài)度，充分考慮各種因素，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健開展。4.規(guī)范操作原則：明確各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作流程和要求，保證業(yè)務(wù)操作的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。二、定義與術(shù)語(yǔ)（一）人民保函指公司應(yīng)客戶申請(qǐng)，向受益人開具的，在一定條件下承擔(dān)支付責(zé)任的書面保證文件。（二）申請(qǐng)人向公司提出開立人民保函申請(qǐng)的單位或個(gè)人。（三）受益人有權(quán)依據(jù)人民保函要求公司履行支付義務(wù)的單位或個(gè)人。（四）反擔(dān)保申請(qǐng)人為確保公司在承擔(dān)保函責(zé)任后能夠得到補(bǔ)償，而向公司提供的擔(dān)保措施。三、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)受理客戶的人民保函申請(qǐng)，對(duì)申請(qǐng)人的資格、信用狀況等進(jìn)行初步調(diào)查和評(píng)估。2.協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)保函業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并提供相關(guān)業(yè)務(wù)信息和資料。3.負(fù)責(zé)與客戶溝通協(xié)調(diào)，落實(shí)保函業(yè)務(wù)的各項(xiàng)具體操作事宜，包括保函條款的協(xié)商、反擔(dān)保措施的落實(shí)等。4.跟蹤保函業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，及時(shí)處理業(yè)務(wù)過程中出現(xiàn)的問題，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門和其他相關(guān)部門反饋。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.對(duì)人民保函業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施和風(fēng)險(xiǎn)限額。2.審核保函業(yè)務(wù)的相關(guān)文件和資料，包括保函申請(qǐng)書、反擔(dān)保合同等，確保業(yè)務(wù)符合公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策和相關(guān)法律法規(guī)要求。3.監(jiān)控保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。4.參與保函業(yè)務(wù)糾紛的處理，提供風(fēng)險(xiǎn)管理方面的專業(yè)意見和建議。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)人民保函業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算和資金管理，確保資金的安全和合理使用。2.根據(jù)保函業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，及時(shí)準(zhǔn)確地進(jìn)行賬務(wù)處理，反映業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況。3.協(xié)助業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)保函業(yè)務(wù)的成本效益進(jìn)行分析和評(píng)估。（四）法務(wù)部門1.對(duì)人民保函業(yè)務(wù)涉及的法律問題進(jìn)行審查和指導(dǎo)，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)規(guī)定。2.起草、審核和修改保函業(yè)務(wù)相關(guān)的合同文本，包括保函合同、反擔(dān)保合同等，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。3.參與保函業(yè)務(wù)糾紛的法律訴訟或仲裁活動(dòng)，提供法律支持和服務(wù)。四、保函的開立（一）申請(qǐng)申請(qǐng)人應(yīng)向公司業(yè)務(wù)部門提交書面保函申請(qǐng)書，詳細(xì)說明申請(qǐng)保函的原因、金額、有效期、受益人的名稱和地址等信息，并提供相關(guān)證明材料，如合同、協(xié)議等。（二）受理與初審業(yè)務(wù)部門收到申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)人的資格、信用狀況、申請(qǐng)事項(xiàng)的真實(shí)性和合法性等進(jìn)行初步審查。如初審?fù)ㄟ^，將申請(qǐng)材料提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)保函業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，包括對(duì)申請(qǐng)人的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行分析和評(píng)估。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定是否同意開立保函以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（四）審批1.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通過的保函申請(qǐng)，按照公司內(nèi)部審批流程進(jìn)行審批。審批權(quán)限根據(jù)保函金額大小和風(fēng)險(xiǎn)程度設(shè)定，確保審批過程的嚴(yán)謹(jǐn)性和公正性。2.審批通過后，業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見與申請(qǐng)人協(xié)商確定保函的具體條款，包括保函金額、有效期、擔(dān)保范圍、付款條件等。（五）合同簽訂1.業(yè)務(wù)部門與申請(qǐng)人簽訂保函合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。保函合同應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和公司業(yè)務(wù)規(guī)定，確保條款清晰、準(zhǔn)確、合法。2.同時(shí)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理要求，申請(qǐng)人應(yīng)向公司提供足額、有效的反擔(dān)保措施，并簽訂反擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同應(yīng)明確反擔(dān)保的方式、范圍、期限等內(nèi)容，確保公司在承擔(dān)保函責(zé)任后能夠得到有效補(bǔ)償。（六）保函開立1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)保函合同和反擔(dān)保合同的約定，收取相關(guān)費(fèi)用，并按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開立人民保函。2.保函開立后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將保函送達(dá)受益人，并做好相關(guān)記錄和跟蹤工作。五、保函的變更（一）申請(qǐng)如因業(yè)務(wù)需要變更保函的相關(guān)內(nèi)容，申請(qǐng)人應(yīng)向公司業(yè)務(wù)部門提交書面變更申請(qǐng)，詳細(xì)說明變更的事項(xiàng)、原因及對(duì)業(yè)務(wù)的影響等，并提供相關(guān)證明材料。（二）受理與審查業(yè)務(wù)部門收到變更申請(qǐng)后，對(duì)變更事項(xiàng)進(jìn)行審查，核實(shí)變更的必要性和合理性。如涉及風(fēng)險(xiǎn)變化，應(yīng)及時(shí)提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行重新評(píng)估。（三）審批按照公司內(nèi)部審批流程對(duì)保函變更申請(qǐng)進(jìn)行審批。審批通過后，業(yè)務(wù)部門與申請(qǐng)人協(xié)商確定變更后的保函條款，并簽訂相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議。（四）保函變更財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批意見和補(bǔ)充協(xié)議，對(duì)已開立的保函進(jìn)行變更操作，并及時(shí)通知受益人。六、保函的撤銷（一）申請(qǐng)?jiān)诒：行趦?nèi)，如保函業(yè)務(wù)已履行完畢或因其他原因需要撤銷保函，申請(qǐng)人應(yīng)向公司業(yè)務(wù)部門提交書面撤銷申請(qǐng)，說明撤銷的原因和相關(guān)情況。（二）受理與審查業(yè)務(wù)部門收到撤銷申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行審查，核實(shí)保函業(yè)務(wù)的實(shí)際履行情況以及是否存在未決糾紛等問題。（三）審批按照公司內(nèi)部審批流程對(duì)保函撤銷申請(qǐng)進(jìn)行審批。審批通過后，業(yè)務(wù)部門通知財(cái)務(wù)部門辦理保函撤銷手續(xù)。（四）保函撤銷財(cái)務(wù)部門在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用已結(jié)清、反擔(dān)保措施已解除等條件滿足后，辦理保函撤銷手續(xù)，并將撤銷情況通知受益人。七、保函的兌付（一）兌付通知當(dāng)受益人提出保函兌付要求時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)收到相關(guān)通知，并對(duì)兌付要求進(jìn)行初步審查，核實(shí)是否符合保函合同約定的兌付條件。（二）審查與核實(shí)1.業(yè)務(wù)部門將兌付通知及相關(guān)材料提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門和法務(wù)部門進(jìn)行審查。風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)兌付風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，法務(wù)部門對(duì)兌付的合法性進(jìn)行審查。2.如審查通過，業(yè)務(wù)部門通知財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備兌付資金，并按照保函合同約定的方式和期限進(jìn)行兌付。（三）代償與追償1.若申請(qǐng)人未能履行還款義務(wù)，公司在承擔(dān)保函兌付責(zé)任后，有權(quán)依據(jù)反擔(dān)保合同向申請(qǐng)人及反擔(dān)保人進(jìn)行追償。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施追償工作，通過協(xié)商、訴訟、仲裁等方式維護(hù)公司的合法權(quán)益。財(cái)務(wù)部門配合業(yè)務(wù)部門做好追償資金的回收和賬務(wù)處理工作。八、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.公司建立健全人民保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)綜合考慮申請(qǐng)人的信用狀況、市場(chǎng)環(huán)境、法律政策等因素，對(duì)保函業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面評(píng)估，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.要求申請(qǐng)人提供足額、有效的反擔(dān)保措施，包括但不限于保證金、抵押、質(zhì)押、保證等，以降低公司的代償風(fēng)險(xiǎn)。2.根據(jù)保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，設(shè)定合理的風(fēng)險(xiǎn)限額，對(duì)保函金額、業(yè)務(wù)筆數(shù)等進(jìn)行嚴(yán)格控制。3.加強(qiáng)對(duì)保函業(yè)務(wù)的全過程監(jiān)控，及時(shí)跟蹤業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)及時(shí)采取措施進(jìn)行處置。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案制定人民保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確在出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)的應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。確保在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠迅速、有效地采取措施，降低風(fēng)險(xiǎn)損失，維護(hù)公司的正常經(jīng)營(yíng)秩序。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)人民保函業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作是否符合本辦法及相關(guān)規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否有效執(zhí)行。2.業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等應(yīng)定期對(duì)本部門負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。（二）外部監(jiān)管積極配合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，及時(shí)提供相關(guān)資料和信息，確保公司人民保函業(yè)務(wù)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。十、信息管理（一）檔案管理建立健全人民保函業(yè)務(wù)檔案管理制度，對(duì)保函業(yè)務(wù)的相關(guān)文件、資料、合同等進(jìn)行分類整理、歸檔保存。檔案應(yīng)包括保函申請(qǐng)書、審批文件、保函合同、反擔(dān)保合同、兌付記錄等，確保檔案資料的完整性和可追溯性。（二）信息統(tǒng)計(jì)與分析業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)人民保函業(yè)務(wù)的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，包括保函業(yè)