設(shè)備倉庫資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的為加強公司設(shè)備倉庫資產(chǎn)管理，規(guī)范設(shè)備倉庫資產(chǎn)的采購、驗收、存儲、發(fā)放、使用、維修、報廢等環(huán)節(jié)的管理，確保設(shè)備倉庫資產(chǎn)的安全完整，提高資產(chǎn)使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有設(shè)備倉庫資產(chǎn)的管理，包括但不限于生產(chǎn)設(shè)備、辦公設(shè)備、運輸設(shè)備、倉儲設(shè)備等。（三）管理原則1.統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級管理。公司對設(shè)備倉庫資產(chǎn)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，各部門按照職責(zé)分工，對本部門的設(shè)備倉庫資產(chǎn)進(jìn)行具體管理。2.合理配置，高效使用。根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需要，合理配置設(shè)備倉庫資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率，避免資產(chǎn)閑置浪費。3.歸口管理，責(zé)任到人。設(shè)備倉庫資產(chǎn)歸口相關(guān)部門管理，明確各部門和人員的管理職責(zé)，做到責(zé)任到人。4.規(guī)范操作，確保安全。嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范設(shè)備倉庫資產(chǎn)的采購、驗收、存儲、發(fā)放、使用、維修、報廢等操作流程，確保資產(chǎn)安全。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定設(shè)備倉庫資產(chǎn)管理的規(guī)章制度和工作流程，并組織實施。2.負(fù)責(zé)設(shè)備倉庫資產(chǎn)的采購、驗收、存儲、發(fā)放、維修、報廢等日常管理工作。3.定期對設(shè)備倉庫資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點，確保資產(chǎn)賬實相符。4.建立設(shè)備倉庫資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，及時更新資產(chǎn)信息，為公司決策提供依據(jù)。（二）使用部門1.負(fù)責(zé)本部門設(shè)備倉庫資產(chǎn)的日常使用和維護(hù)管理，確保資產(chǎn)正常運行。2.配合資產(chǎn)管理部門做好設(shè)備倉庫資產(chǎn)的采購、驗收、清查盤點等工作。3.按照規(guī)定及時辦理設(shè)備倉庫資產(chǎn)的領(lǐng)用、歸還、報廢等手續(xù)。4.對本部門設(shè)備倉庫資產(chǎn)的安全負(fù)責(zé)，發(fā)現(xiàn)問題及時報告資產(chǎn)管理部門。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)設(shè)備倉庫資產(chǎn)的財務(wù)核算，按照規(guī)定計提折舊和攤銷。2.參與設(shè)備倉庫資產(chǎn)的采購、驗收、清查盤點等工作，負(fù)責(zé)審核相關(guān)費用支出。3.定期與資產(chǎn)管理部門核對資產(chǎn)賬目，確保財務(wù)賬與資產(chǎn)賬一致。（四）審計部門1.負(fù)責(zé)對設(shè)備倉庫資產(chǎn)管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理規(guī)章制度的執(zhí)行情況。2.對設(shè)備倉庫資產(chǎn)采購、驗收、存儲、發(fā)放、使用、維修、報廢等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。三、資產(chǎn)采購與驗收（一）采購計劃1.使用部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，提前編制設(shè)備倉庫資產(chǎn)采購計劃，明確資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算金額等內(nèi)容。2.采購計劃經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報資產(chǎn)管理部門匯總。資產(chǎn)管理部門根據(jù)公司整體資產(chǎn)狀況和預(yù)算安排，對采購計劃進(jìn)行審核，并報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）采購實施1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)審批后的采購計劃，按照公司采購管理制度的規(guī)定，組織實施采購工作。2.采購人員應(yīng)選擇具有良好信譽和資質(zhì)的供應(yīng)商，簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。3.采購合同應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗收方式等內(nèi)容。（三）驗收管理1.設(shè)備倉庫資產(chǎn)到貨后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時組織使用部門、質(zhì)量檢驗部門等相關(guān)人員進(jìn)行驗收。2.驗收人員應(yīng)按照采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量、外觀等進(jìn)行仔細(xì)檢查，確保資產(chǎn)符合要求。3.驗收合格的資產(chǎn)，應(yīng)填寫驗收報告，由驗收人員簽字確認(rèn)。驗收不合格的資產(chǎn)，應(yīng)及時與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退換貨等手續(xù)。四、資產(chǎn)存儲與保管（一）倉庫設(shè)置1.公司應(yīng)根據(jù)設(shè)備倉庫資產(chǎn)的特點和數(shù)量，合理設(shè)置倉庫，確保資產(chǎn)存儲安全、方便管理。2.倉庫應(yīng)具備防火、防潮、防蟲、防盜等條件，配備必要的消防器材、通風(fēng)設(shè)備、貨架等設(shè)施。（二）資產(chǎn)入庫1.驗收合格的設(shè)備倉庫資產(chǎn)，應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)。資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)驗收報告，填寫資產(chǎn)入庫單，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、入庫時間等信息。2.資產(chǎn)入庫單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由資產(chǎn)管理部門留存，一聯(lián)交財務(wù)部門記賬，一聯(lián)交使用部門備查。（三）資產(chǎn)保管1.倉庫管理人員應(yīng)按照資產(chǎn)類別、型號、規(guī)格等進(jìn)行分類存放，標(biāo)識清晰，便于查找和管理。2.定期對設(shè)備倉庫資產(chǎn)進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保資產(chǎn)完好無損。發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)損壞或丟失，應(yīng)及時報告資產(chǎn)管理部門，并查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。3.倉庫應(yīng)建立資產(chǎn)保管臺賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的入庫、出庫、庫存等情況，做到賬實相符。五、資產(chǎn)發(fā)放與使用（一）資產(chǎn)發(fā)放1.使用部門因工作需要領(lǐng)用設(shè)備倉庫資產(chǎn)時，應(yīng)填寫資產(chǎn)領(lǐng)用單，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、領(lǐng)用時間、用途等信息。2.資產(chǎn)領(lǐng)用單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，交資產(chǎn)管理部門審批。資產(chǎn)管理部門根據(jù)庫存情況和使用部門需求，辦理資產(chǎn)發(fā)放手續(xù)。3.資產(chǎn)發(fā)放時，倉庫管理人員應(yīng)按照資產(chǎn)領(lǐng)用單發(fā)放資產(chǎn)，并在資產(chǎn)保管臺賬上記錄資產(chǎn)發(fā)放情況。（二）資產(chǎn)使用1.使用部門應(yīng)按照規(guī)定的用途和操作規(guī)程使用設(shè)備倉庫資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)用途或轉(zhuǎn)借他人。2.定期對設(shè)備倉庫資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保資產(chǎn)正常運行。發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)故障或損壞，應(yīng)及時報告資產(chǎn)管理部門，并安排維修。3.使用部門應(yīng)建立資產(chǎn)使用臺賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的使用情況，包括使用時間、使用人員、使用地點、維修記錄等信息。六、資產(chǎn)維修與報廢（一）資產(chǎn)維修1.設(shè)備倉庫資產(chǎn)出現(xiàn)故障或損壞時，使用部門應(yīng)及時填寫資產(chǎn)維修申請單，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、故障現(xiàn)象、維修要求等信息。2.資產(chǎn)維修申請單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，交資產(chǎn)管理部門審批。資產(chǎn)管理部門根據(jù)資產(chǎn)情況，安排維修人員進(jìn)行維修或聯(lián)系專業(yè)維修機(jī)構(gòu)進(jìn)行維修。3.維修人員應(yīng)按照維修要求進(jìn)行維修，確保維修質(zhì)量。維修完成后，應(yīng)填寫維修報告，由使用部門和資產(chǎn)管理部門共同驗收。驗收合格的資產(chǎn)，方可投入使用。（二）資產(chǎn)報廢1.設(shè)備倉庫資產(chǎn)符合下列條件之一的，可以申請報廢：已超過規(guī)定使用年限，且技術(shù)性能落后，無法滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要的；因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p壞，無法修復(fù)的；因技術(shù)進(jìn)步等原因，已被淘汰或不再使用的；其他符合報廢條件的資產(chǎn)。2.使用部門應(yīng)填寫資產(chǎn)報廢申請單，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、購置時間、報廢原因等信息。3.資產(chǎn)報廢申請單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，交資產(chǎn)管理部門會同財務(wù)部門、審計部門等進(jìn)行鑒定。鑒定通過的，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.經(jīng)批準(zhǔn)報廢的資產(chǎn)，由資產(chǎn)管理部門組織進(jìn)行清理處置。處置收入應(yīng)及時上繳公司財務(wù)部門，統(tǒng)一核算管理。七、資產(chǎn)清查與盤點（一）清查盤點計劃1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期組織設(shè)備倉庫資產(chǎn)清查盤點工作，制定清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、人員、方法等內(nèi)容。2.清查盤點計劃應(yīng)報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后實施。（二）清查盤點實施1.清查盤點人員應(yīng)按照清查盤點計劃，對設(shè)備倉庫資產(chǎn)進(jìn)行逐一清查盤點，核對資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號、使用狀況等信息。2.清查盤點過程中，應(yīng)認(rèn)真填寫清查盤點表，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的清查情況。發(fā)現(xiàn)賬實不符的，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。3.清查盤點結(jié)束后，清查盤點人員應(yīng)編制清查盤點報告，說明清查盤點的基本情況、發(fā)現(xiàn)的問題及處理意見等。（三）清查盤點結(jié)果處理1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)清查盤點報告，對清查盤點結(jié)果進(jìn)行分析總結(jié)，針對存在的問題，提出改進(jìn)措施和建議。2.對清查盤點中發(fā)現(xiàn)的賬實不符情況，應(yīng)及時進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，確保資產(chǎn)賬實相符。3.對清查盤點中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)損失或浪費等問題，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。八、資產(chǎn)信息化管理（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.公司應(yīng)建立設(shè)備倉庫資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)資產(chǎn)信息的集中管理和共享。2.資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)應(yīng)涵蓋資產(chǎn)采購、驗收、存儲、發(fā)放、使用、維修、報廢等各個環(huán)節(jié)，具備資產(chǎn)信息錄入、查詢、統(tǒng)計、分析等功能。（二）信息錄入與維護(hù)1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)的信息錄入和維護(hù)工作，確保資產(chǎn)信息的準(zhǔn)確、完整、及時。2.資產(chǎn)信息發(fā)生變化時，如資產(chǎn)購置、調(diào)入、調(diào)出、維修、報廢等，應(yīng)及時在系統(tǒng)中進(jìn)行更新。（三）信息查詢與使用1.公司各部門和人員可根據(jù)工作需要，通過資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)查詢資產(chǎn)信息，了解資產(chǎn)狀況。2.資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計部門應(yīng)定期對設(shè)備倉庫資產(chǎn)管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理規(guī)章制度的執(zhí)行情況。2.審計部門應(yīng)重點對資產(chǎn)采購、驗收、存儲、發(fā)放、使用、維修、報廢等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計，發(fā)現(xiàn)問題及