認購保障基金管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范認購保障基金的管理，保障基金持有人的合法權(quán)益，促進基金市場的健康發(fā)展，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的認購保障基金及其管理、運作、監(jiān)督等活動。（三）基本原則1.安全性原則：確?；鹳Y產(chǎn)的安全，防止基金資產(chǎn)被挪用、侵占等。2.穩(wěn)健性原則：基金的運作應(yīng)遵循穩(wěn)健原則，避免過度投機和高風(fēng)險投資。3.公開、公平、公正原則：基金的管理、運作等活動應(yīng)公開透明，對所有投資者公平對待，不偏袒任何一方。二、基金的設(shè)立與募集（一）基金的設(shè)立條件1.有符合規(guī)定的基金管理人、基金托管人。2.有明確的基金運作方式。3.有合法的基金合同、招募說明書等法律文件。4.有符合要求的基金名稱和標(biāo)識。5.有符合規(guī)定的最低募集資金規(guī)模。6.法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。（二）募集程序1.申請與核準(zhǔn)：基金管理人應(yīng)向中國證券監(jiān)督管理機構(gòu)提交募集申請，經(jīng)核準(zhǔn)后方可進行募集。2.公告與宣傳：基金管理人應(yīng)在規(guī)定媒體上公告募集說明書等文件，并進行合理的宣傳推介。3.認購與確認：投資者按照募集說明書的規(guī)定進行認購，基金管理人對認購申請進行確認。（三）募集資金的管理1.募集資金應(yīng)存入專門賬戶，由基金托管人進行托管。2.募集資金的使用應(yīng)符合基金合同的約定，不得挪作他用。三、基金的運作與管理（一）基金的投資范圍1.主要投資于具有良好流動性的金融工具，如股票、債券、貨幣市場工具等。2.不得投資于國家禁止投資的領(lǐng)域和資產(chǎn)。3.具體投資范圍由基金合同約定。（二）投資限制1.基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的一定比例。2.基金投資于同一基金管理人管理的其他基金的比例不得超過規(guī)定限制。3.不得從事內(nèi)幕交易、操縱市場等違法違規(guī)行為。（三）基金的估值與核算1.基金管理人應(yīng)按照規(guī)定的估值方法對基金資產(chǎn)進行估值。2.基金托管人應(yīng)按照規(guī)定對基金資產(chǎn)進行核算，并與基金管理人核對賬目。（四）基金的收益分配1.基金收益分配應(yīng)按照基金合同的約定進行。2.收益分配方式可以采用現(xiàn)金分紅、紅利再投資等。（五）基金的費用1.基金的費用包括管理費、托管費、銷售服務(wù)費等。2.費用的計提標(biāo)準(zhǔn)和方式應(yīng)在基金合同中明確約定。四、基金的托管（一）托管人的職責(zé)1.安全保管基金資產(chǎn)。2.對基金資產(chǎn)進行會計核算和估值。3.監(jiān)督基金管理人的投資運作。4.按照規(guī)定辦理基金資產(chǎn)的清算、交割等事宜。5.法律法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。（二）托管人的更換1.當(dāng)出現(xiàn)托管人不再具備托管資格等法定情形時，應(yīng)及時更換托管人。2.更換托管人應(yīng)按照規(guī)定的程序進行，并公告相關(guān)信息。五、基金的信息披露（一）披露內(nèi)容1.基金的招募說明書、基金合同等法律文件。2.基金的定期報告，包括年度報告、中期報告等。3.基金的臨時報告，如重大事項公告等。4.基金的凈值信息、份額凈值等。（二）披露方式1.在規(guī)定的媒體上進行公告。2.基金管理人的官方網(wǎng)站上進行披露。六、基金的監(jiān)督管理（一）監(jiān)管機構(gòu)職責(zé)中國證券監(jiān)督管理機構(gòu)依法對認購保障基金的設(shè)立、募集、運作、管理等活動進行監(jiān)督管理。（二）違規(guī)處罰1.對基金管理人、托管人等違反本辦法的行為，監(jiān)管機構(gòu)將依法給予行政處罰。2.構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。七、基金的終止與清算（一）終止情形1.基金合同期限屆滿。2.基金份額持有人大會決定終止。3.基金管理人、托管人職責(zé)終止，在六個月內(nèi)沒有新的基金管理人、托管人承接。4.法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。（二）清算程序1.基金終止后，應(yīng)成立清算組進行清算。2.清算組按照規(guī)定的程序?qū)鹳Y產(chǎn)進行清理、變現(xiàn)、分配等。3.清算結(jié)束后，清算