動(dòng)畫(huà)片制作公司合同付款管理辦法一、總則1.為加強(qiáng)本動(dòng)畫(huà)片制作公司合同付款管理，規(guī)范付款流程，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。2.本辦法適用于公司與所有合作方簽訂的動(dòng)畫(huà)片制作相關(guān)合同的付款管理，包括但不限于編劇、導(dǎo)演、動(dòng)畫(huà)師、聲優(yōu)、音樂(lè)制作、后期制作等各類(lèi)業(yè)務(wù)合同。二、職責(zé)分工1.合同簽訂部門(mén)-負(fù)責(zé)合同的起草、談判、簽訂，并確保合同條款中有關(guān)付款的內(nèi)容明確、合理、符合公司利益。-根據(jù)合同執(zhí)行進(jìn)度，及時(shí)發(fā)起付款申請(qǐng)，向財(cái)務(wù)部門(mén)提交相關(guān)證明材料。2.財(cái)務(wù)部門(mén)-負(fù)責(zé)審核付款申請(qǐng)的合規(guī)性，包括合同條款、付款金額、付款方式、相關(guān)審批流程等。-根據(jù)公司資金狀況安排付款計(jì)劃，確保公司資金的合理使用和安全。-負(fù)責(zé)記錄和核算合同付款相關(guān)的財(cái)務(wù)信息，及時(shí)更新財(cái)務(wù)賬目。3.法務(wù)部門(mén)-參與重大合同的起草和審核，對(duì)合同中涉及付款的法律條款進(jìn)行審查，確保公司在付款過(guò)程中的合法權(quán)益。-在出現(xiàn)合同付款糾紛時(shí)，提供法律支持和建議。4.審批部門(mén)（或人員）-根據(jù)公司規(guī)定的審批權(quán)限，對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審批。審批人員應(yīng)確保付款申請(qǐng)符合公司戰(zhàn)略、預(yù)算和相關(guān)政策。三、付款依據(jù)1.合同文本是付款的主要依據(jù)。合同應(yīng)明確規(guī)定付款條件、付款金額（或計(jì)價(jià)方式）、付款時(shí)間節(jié)點(diǎn)、付款方式等內(nèi)容。2.在合同執(zhí)行過(guò)程中，如發(fā)生合同變更、補(bǔ)充協(xié)議等情況，相關(guān)文件應(yīng)作為付款調(diào)整的依據(jù)。變更或補(bǔ)充協(xié)議需按照公司合同管理流程進(jìn)行審批和存檔。3.對(duì)于階段性付款的合同，需提供相應(yīng)階段工作完成的證明材料，如制作腳本完成情況報(bào)告、動(dòng)畫(huà)制作進(jìn)度報(bào)告、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等，作為付款依據(jù)之一。證明材料應(yīng)由合同簽訂部門(mén)負(fù)責(zé)收集和審核，并簽字確認(rèn)其真實(shí)性。四、付款流程1.預(yù)付款流程-合同簽訂后，若合同約定有預(yù)付款項(xiàng)，合同簽訂部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《預(yù)付款申請(qǐng)單》，注明合同名稱(chēng)、編號(hào)、供應(yīng)商（合作方）信息、預(yù)付款金額、付款方式、預(yù)付款依據(jù)（合同條款）等內(nèi)容。-《預(yù)付款申請(qǐng)單》應(yīng)附上已簽訂的合同副本，提交部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字。-部門(mén)負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，將申請(qǐng)單及相關(guān)材料提交財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)審核付款申請(qǐng)的合規(guī)性，包括預(yù)付款金額是否與合同一致、公司資金安排是否允許等情況。-財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，根據(jù)公司審批權(quán)限，將申請(qǐng)單提交給相應(yīng)的審批人員（如分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理等）進(jìn)行審批。審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)安排預(yù)付款支付，并及時(shí)通知合同簽訂部門(mén)。2.進(jìn)度款流程-當(dāng)合同執(zhí)行達(dá)到約定的進(jìn)度付款節(jié)點(diǎn)時(shí)，合同簽訂部門(mén)根據(jù)合同要求，收集并審核相關(guān)工作完成證明材料，填寫(xiě)《進(jìn)度款申請(qǐng)單》。-《進(jìn)度款申請(qǐng)單》應(yīng)詳細(xì)列出合同名稱(chēng)、編號(hào)、供應(yīng)商信息、本次申請(qǐng)進(jìn)度款金額、累計(jì)已付款金額、付款方式、進(jìn)度款依據(jù)（合同條款及工作完成證明）等內(nèi)容。-申請(qǐng)單及證明材料經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)申請(qǐng)單及相關(guān)材料進(jìn)行審核，包括進(jìn)度款金額計(jì)算是否準(zhǔn)確、證明材料是否充分、公司當(dāng)前資金狀況等。-財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，按審批權(quán)限提交審批人員審批。審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行進(jìn)度款支付，并通知合同簽訂部門(mén)。3.尾款流程-合同約定的工作全部完成且驗(yàn)收合格后，合同簽訂部門(mén)負(fù)責(zé)整理驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、最終成果等相關(guān)資料，填寫(xiě)《尾款申請(qǐng)單》。-《尾款申請(qǐng)單》內(nèi)容包括合同名稱(chēng)、編號(hào)、供應(yīng)商信息、尾款金額、付款方式、尾款依據(jù)（合同條款、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等）。-部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，將申請(qǐng)單及資料交財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)審核無(wú)誤后，按審批流程提交審批。審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)辦理尾款支付手續(xù)。五、特殊情況處理1.如合作方提出提前付款、變更付款方式等特殊要求，合同簽訂部門(mén)應(yīng)與合作方協(xié)商，并形成書(shū)面報(bào)告，說(shuō)明原因、對(duì)公司的影響及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。報(bào)告經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，提交財(cái)務(wù)部門(mén)和法務(wù)部門(mén)審核。2.財(cái)務(wù)部門(mén)和法務(wù)部門(mén)根據(jù)公司利益、財(cái)務(wù)狀況和法律風(fēng)險(xiǎn)等因素進(jìn)行評(píng)估，提出意見(jiàn)。如涉及重大金額或重大風(fēng)險(xiǎn)的特殊付款要求，需報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策。3.在合同執(zhí)行過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)合作方存在違約行為，可能影響公司付款權(quán)益的，合同簽訂部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門(mén)和法務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)暫停相關(guān)付款流程，法務(wù)部門(mén)根據(jù)合同約定和法律規(guī)定，評(píng)估公司的權(quán)利和應(yīng)對(duì)措施。待違約問(wèn)題解決后，再根據(jù)實(shí)際情況決定是否繼續(xù)付款及付款方式。六、監(jiān)督與審計(jì)1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)合同付款情況進(jìn)行梳理和統(tǒng)計(jì)，分析付款數(shù)據(jù)，檢查付款是否符合合同約定和本辦法規(guī)定。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)向相關(guān)部門(mén)反饋，并督促整改。2.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)合同付款管理進(jìn)行審計(jì)，審查付款流程的合規(guī)性、付款依據(jù)的真實(shí)性和完整性、審批手續(xù)的合法性等。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為和潛在風(fēng)險(xiǎn)，提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，并監(jiān)督整改落實(shí)情況。3.對(duì)于在合同付款管理過(guò)程中違反本辦法規(guī)定，給公司造成損失的部門(mén)或個(gè)人，公司將根據(jù)情節(jié)輕重，追究相關(guān)人員的責(zé)任，包括