2025年《銀行管理(中級)》試題及答案單項(xiàng)選擇題1.下列不屬于商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的基本原則的是（）A.價值準(zhǔn)則與社會責(zé)任B.戰(zhàn)略規(guī)劃與實(shí)施C.董事會自身建設(shè)D.激勵約束與薪酬答案：B。分析：商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的基本原則包括價值準(zhǔn)則與社會責(zé)任、董事會職責(zé)、董事會自身建設(shè)、激勵約束與薪酬等，戰(zhàn)略規(guī)劃與實(shí)施不屬于基本原則。2.以下關(guān)于流動性風(fēng)險管理的目標(biāo)，說法錯誤的是（）A.確保商業(yè)銀行具有充足的資金應(yīng)對業(yè)務(wù)發(fā)展B.確保商業(yè)銀行在不利的市場條件下，能及時滿足客戶的提款需求C.確保商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理D.確保商業(yè)銀行在任何情況下都不會發(fā)生流動性風(fēng)險答案：D。分析：流動性風(fēng)險管理目標(biāo)是確保銀行有足夠資金應(yīng)對業(yè)務(wù)發(fā)展、滿足客戶提款需求以及保證資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理，但無法確保在任何情況下都不發(fā)生流動性風(fēng)險，因?yàn)轱L(fēng)險是客觀存在的。3.商業(yè)銀行的核心一級資本不包括（）A.實(shí)收資本B.一般風(fēng)險準(zhǔn)備C.超額貸款損失準(zhǔn)備D.資本公積答案：C。分析：核心一級資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等，超額貸款損失準(zhǔn)備屬于二級資本。4.銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）A.市場準(zhǔn)入監(jiān)管B.資本監(jiān)管C.監(jiān)督檢查D.市場約束答案：A。分析：市場準(zhǔn)入監(jiān)管是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，它是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制。5.下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是（）A.信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)中B.對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險來源C.信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險D.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征答案：C。分析：信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)中，也存在于其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)；貸款不是唯一的信用風(fēng)險來源；信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。6.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對象和內(nèi)涵呈現(xiàn)出（）的趨勢。A.表內(nèi)、本幣、單一業(yè)務(wù)B.表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化C.表外、外幣、單一業(yè)務(wù)D.表內(nèi)外、本幣、集團(tuán)化答案：B。分析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充，呈現(xiàn)出表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化的趨勢。7.（）是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險。A.市場風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.流動性風(fēng)險答案：C。分析：信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，是商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險。8.以下不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（）A.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)C.保證商業(yè)銀行盈利水平持續(xù)提高D.保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性答案：C。分析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)包括保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行、保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性等，不能保證盈利水平持續(xù)提高，盈利受多種因素影響。9.商業(yè)銀行的市場風(fēng)險不包括（）A.利率風(fēng)險B.匯率風(fēng)險C.股票價格風(fēng)險D.違約風(fēng)險答案：D。分析：市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險等，違約風(fēng)險屬于信用風(fēng)險。10.銀行績效評價的目標(biāo)不包括（）A.實(shí)現(xiàn)銀行股東利益最大化B.促進(jìn)銀行業(yè)績提升C.增強(qiáng)銀行核心競爭力D.樹立銀行良好的公眾形象答案：D。分析：銀行績效評價目標(biāo)主要是實(shí)現(xiàn)股東利益最大化、促進(jìn)業(yè)績提升和增強(qiáng)核心競爭力，樹立良好公眾形象不是績效評價的直接目標(biāo)。多項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行公司治理的主體包括（）A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.高級管理層E.員工代表大會答案：ABCD。分析：商業(yè)銀行公司治理主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層，員工代表大會不屬于公司治理主體。2.流動性風(fēng)險的管控手段包括（）A.現(xiàn)金流量管理B.限額管理C.融資管理D.壓力測試E.應(yīng)急計(jì)劃答案：ABCDE。分析：流動性風(fēng)險管控手段涵蓋現(xiàn)金流量管理、限額管理、融資管理、壓力測試和應(yīng)急計(jì)劃等方面。3.下列屬于商業(yè)銀行資本的功能的有（）A.營業(yè)功能B.保護(hù)功能C.盈利功能D.管理功能E.監(jiān)管功能答案：ABD。分析：商業(yè)銀行資本具有營業(yè)功能、保護(hù)功能和管理功能，資本主要不是用于盈利，監(jiān)管功能也不是資本本身的功能。4.銀行監(jiān)管的方法包括（）A.市場準(zhǔn)入B.監(jiān)督檢查C.資本監(jiān)管D.市場約束E.風(fēng)險評級答案：ABCDE。分析：銀行監(jiān)管方法包括市場準(zhǔn)入、監(jiān)督檢查、資本監(jiān)管、市場約束和風(fēng)險評級等。5.信用風(fēng)險管理的主要措施有（）A.建立嚴(yán)格的貸款準(zhǔn)入制度B.建立有效的信用風(fēng)險監(jiān)測體系C.完善信用風(fēng)險預(yù)警機(jī)制D.加強(qiáng)貸款抵押品管理E.加強(qiáng)對借款人還款能力的評估答案：ABCDE。分析：信用風(fēng)險管理可通過建立嚴(yán)格貸款準(zhǔn)入制度、有效的監(jiān)測體系、完善預(yù)警機(jī)制、加強(qiáng)抵押品管理和評估借款人還款能力等措施來進(jìn)行。6.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的策略包括（）A.表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配B.表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險C.利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險D.提高資本充足率E.降低流動性風(fēng)險答案：ABC。分析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理策略有表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配、表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險和利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險等，提高資本充足率和降低流動性風(fēng)險是管理的目標(biāo)而非策略。7.操作風(fēng)險的成因包括（）A.人員因素B.內(nèi)部流程C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件E.市場波動答案：ABCD。分析：操作風(fēng)險成因主要包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件，市場波動屬于市場風(fēng)險的影響因素。8.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素包括（）A.內(nèi)部控制環(huán)境B.風(fēng)險識別與評估C.內(nèi)部控制措施D.信息交流與反饋E.監(jiān)督評價與糾正答案：ABCDE。分析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素有內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督評價與糾正。9.市場風(fēng)險的計(jì)量方法包括（）A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風(fēng)險價值法E.敏感性分析答案：ABCDE。分析：市場風(fēng)險計(jì)量方法有缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風(fēng)險價值法和敏感性分析等。10.銀行績效評價的方法包括（）A.財(cái)務(wù)指標(biāo)評價法B.經(jīng)濟(jì)增加值法C.平衡計(jì)分卡法D.關(guān)鍵績效指標(biāo)法E.比較分析法答案：ABCD。分析：銀行績效評價方法有財(cái)務(wù)指標(biāo)評價法、經(jīng)濟(jì)增加值法、平衡計(jì)分卡法和關(guān)鍵績效指標(biāo)法等，比較分析法是一種分析手段而非績效評價方法。判斷題1.商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則中，強(qiáng)調(diào)股東利益最大化是最重要的。（）答案：錯誤。分析：商業(yè)銀行公司治理應(yīng)兼顧股東、存款人、員工等多方面利益，并非單純強(qiáng)調(diào)股東利益最大化。2.流動性風(fēng)險是一種綜合性風(fēng)險，可能由信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等引發(fā)。（）答案：正確。分析：流動性風(fēng)險具有綜合性，信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等其他風(fēng)險惡化都可能引發(fā)流動性風(fēng)險。3.商業(yè)銀行的二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具。（）答案：正確。分析：二級資本是在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備等。4.銀行監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心。（）答案：正確。分析：這是銀行監(jiān)管的重要目標(biāo)，旨在保障銀行業(yè)的穩(wěn)定和公眾對銀行體系的信任。5.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征，難以通過分散化投資完全消除。（）答案：錯誤。分析：信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征，可以通過分散化投資降低風(fēng)險。6.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對象僅包括表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債。（）答案：錯誤。分析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理對象包括表內(nèi)和表外資產(chǎn)負(fù)債。7.操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。（）答案：正確。分析：這是操作風(fēng)險的常見分類方式。8.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是保證商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。（）答案：正確。分析：保證內(nèi)部規(guī)章制度貫徹執(zhí)行是內(nèi)部控制的重要目標(biāo)。9.市場風(fēng)險只存在于銀行的交易業(yè)務(wù)中。（）答案：錯誤。分析：市場風(fēng)險不僅存在于交易業(yè)務(wù)中，也存在于非交易業(yè)務(wù)中。10.銀行績效評價主要關(guān)注財(cái)務(wù)指標(biāo)，非財(cái)務(wù)指標(biāo)不重要。（）答案：錯誤。分析：銀行績效評價應(yīng)綜合考慮財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)，兩者都很重要。簡答題1.簡述商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容。答案：商業(yè)銀行公司治理主要內(nèi)容包括：一是明確股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的職責(zé)和權(quán)力分配，形成相互制衡的機(jī)制；二是制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略和價值準(zhǔn)則，確保銀行經(jīng)營符合長期利益；三是建立有效的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系，防范各類風(fēng)險；四是完善激勵約束機(jī)制和薪酬制度，合理激勵員工并約束不當(dāng)行為；五是加強(qiáng)信息披露，提高銀行經(jīng)營透明度，接受市場和監(jiān)管的監(jiān)督。2.簡述流動性風(fēng)險管理的主要策略。答案：流動性風(fēng)險管理主要策略有：一是資產(chǎn)流動性管理策略，合理配置資產(chǎn)，確保部分資產(chǎn)具有較高流動性，如持有現(xiàn)金、短期證券等；二是負(fù)債流動性管理策略，通過多樣化的負(fù)債渠道獲取資金，如吸收存款、發(fā)行債券等，并合理安排負(fù)債期限結(jié)構(gòu)；三是現(xiàn)金流量管理，準(zhǔn)確預(yù)測現(xiàn)金流入和流出，確保資金供需平衡；四是壓力測試和應(yīng)急計(jì)劃，通過壓力測試評估極端情況下的流動性狀況，并制定相應(yīng)的應(yīng)急融資計(jì)劃。3.簡述資本監(jiān)管的重要性。答案：資本監(jiān)管具有重要意義：一是增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險的能力，資本是銀行吸收損失的緩沖器，充足的資本能保障銀行在面臨風(fēng)險時的穩(wěn)健運(yùn)營；二是保護(hù)存款人和債權(quán)人利益，資本充足可降低銀行破產(chǎn)的可能性，保障他們的資金安全；三是維護(hù)金融體系穩(wěn)定，防止個別銀行的風(fēng)險擴(kuò)散引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險；四是促使銀行合理配置資源，資本監(jiān)管要求銀行在不同業(yè)務(wù)間合理分配資本，提高資本使用效率。4.簡述信用風(fēng)險管理的流程。答案：信用風(fēng)險管理流程包括：一是信用風(fēng)險識別，通過對借款人的財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等進(jìn)行分析，識別潛在的信用風(fēng)險；二是信用風(fēng)險評估，運(yùn)用各種模型和方法對借款人的信用風(fēng)險進(jìn)行量化評估，確定信用等級；三是信用風(fēng)險控制，根據(jù)評估結(jié)果，采取相應(yīng)措施控制風(fēng)險，如設(shè)定貸款額度、要求擔(dān)保等；四是信用風(fēng)險監(jiān)測，持續(xù)跟蹤借款人的信用狀況和還款情況，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化；五是信用風(fēng)險處置，當(dāng)出現(xiàn)信用風(fēng)險時，采取催收、重組、核銷等措施進(jìn)行處置。5.簡述商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則。答案：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)遵循以下原則：一是全面性原則，內(nèi)部控制應(yīng)覆蓋銀行所有業(yè)務(wù)和管理活動；二是重要性原則，關(guān)注重要業(yè)務(wù)和高風(fēng)險領(lǐng)域的內(nèi)部控制；三是制衡性原則，通過合理的職責(zé)分工和相互制約機(jī)制，防止權(quán)力濫用；四是適應(yīng)性原則，內(nèi)部控制應(yīng)與銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和風(fēng)險狀況相適應(yīng)；五是成本效益原則，在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理控制成本。案例分析題案例：A銀行近年來業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但在風(fēng)險管理方面存在一些問題。在信用風(fēng)險管理上，對部分借款人的信用評估不夠嚴(yán)格，導(dǎo)致一些信用較差的客戶獲得了貸款。在流動性風(fēng)險管理方面，資產(chǎn)負(fù)債期限錯配較為嚴(yán)重，短期負(fù)債支撐長期資產(chǎn)的情況較多。近期市場資金緊張，A銀行面臨較大的流動性壓力。問題1：分析A銀行信用風(fēng)險管理存在的問題及可能帶來的后果。答案：問題：對借款人信用評估不嚴(yán)格，可能未充分考察借款人的財(cái)務(wù)狀況、信用記