浪潮集團融資管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范浪潮集團（以下簡稱“集團”）的融資行為，加強融資管理，優(yōu)化融資結(jié)構，降低融資成本，防范融資風險，確保集團資金需求，支持集團戰(zhàn)略發(fā)展目標的實現(xiàn)。（二）適用范圍本辦法適用于集團總部及所屬各子公司、分公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）的融資活動。（三）基本原則1.合法性原則：融資活動應嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關政策規(guī)定，確保融資行為合法合規(guī)。2.安全性原則：優(yōu)先選擇風險較低的融資方式，合理控制融資規(guī)模和融資成本，確保集團資金安全。3.效益性原則：綜合考慮融資成本、融資期限、融資風險等因素，優(yōu)化融資結(jié)構，提高資金使用效益。4.統(tǒng)一管理原則：集團對融資活動實行統(tǒng)一管理，各單位應在集團的統(tǒng)一指導下，按照本辦法規(guī)定開展融資活動。二、融資決策與審批（一）融資決策機構集團設立融資決策委員會，作為集團融資決策的最高機構。融資決策委員會由集團領導、財務部門負責人、相關業(yè)務部門負責人等組成。融資決策委員會的主要職責是：1.審議集團融資戰(zhàn)略規(guī)劃和年度融資計劃；2.審議重大融資項目的融資方案；3.對融資項目的風險進行評估和決策；4.協(xié)調(diào)解決融資過程中的重大問題。（二）融資審批權限1.集團總部：單項融資金額在[X]萬元以上（含本數(shù)）的融資項目，由融資決策委員會審議通過后，報集團董事會審批；單項融資金額在[X]萬元以下的融資項目，由集團總裁審批。2.各單位：單項融資金額在[X]萬元以上（含本數(shù)）的融資項目，經(jīng)本單位董事會或類似決策機構審議通過后，報集團融資決策委員會審批；單項融資金額在[X]萬元以下的融資項目，由本單位負責人審批，并報集團財務部門備案。（三）融資決策程序1.融資需求申報：各單位根據(jù)自身業(yè)務發(fā)展需要，于每年[具體時間]前向集團財務部門申報下一年度融資需求計劃，包括融資項目名稱、融資金額、融資用途、融資期限、融資方式等。2.融資方案制定：集團財務部門根據(jù)各單位申報的融資需求計劃，結(jié)合集團資金狀況和融資政策，制定融資方案。融資方案應包括融資方式、融資金額、融資期限、融資成本、還款計劃、風險評估等內(nèi)容。3.融資方案審議：融資方案提交融資決策委員會審議。融資決策委員會成員應認真審議融資方案，充分發(fā)表意見，對融資項目的必要性、可行性、風險等進行評估，并做出決策。4.融資方案審批：經(jīng)融資決策委員會審議通過的融資方案，按照本辦法規(guī)定的審批權限報集團董事會或相關領導審批。5.融資實施：融資方案經(jīng)審批通過后，由集團財務部門負責組織實施。各單位應按照融資方案要求，及時辦理相關融資手續(xù)，確保融資活動順利進行。三、融資方式（一）銀行貸款1.定義：銀行貸款是指集團及各單位向銀行等金融機構借入的資金。2.適用范圍：適用于集團及各單位日常經(jīng)營活動中的資金周轉(zhuǎn)需求。3.申請條件：具有合法有效的營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、稅務登記證等相關證件；具有良好的信用記錄和還款能力；符合銀行等金融機構的貸款條件和要求。4.申請流程：各單位向集團財務部門提交銀行貸款申請報告，包括貸款金額、貸款用途、貸款期限、還款計劃等；集團財務部門審核后，報集團領導審批；經(jīng)審批通過后，由集團財務部門或各單位與銀行等金融機構簽訂貸款合同，并辦理相關手續(xù)。（二）發(fā)行債券1.定義：發(fā)行債券是指集團及各單位依照法定程序發(fā)行的，約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。2.適用范圍：適用于集團及各單位籌集長期資金，用于重大項目建設、產(chǎn)業(yè)升級等。3.申請條件：具有良好的經(jīng)營業(yè)績和財務狀況；具有健全的內(nèi)部管理制度和風險控制體系；符合國家有關債券發(fā)行的法律法規(guī)和政策規(guī)定。4.申請流程：各單位向集團財務部門提交發(fā)行債券申請報告，包括債券發(fā)行規(guī)模、債券期限、債券利率、募集資金用途等；集團財務部門組織相關部門對申請報告進行審核，并委托專業(yè)機構進行審計、評估；審核通過后，報集團融資決策委員會審議；經(jīng)融資決策委員會審議通過后，按照國家有關規(guī)定向相關部門申請發(fā)行債券，并辦理相關手續(xù)。（三）股權融資1.定義：股權融資是指集團及各單位通過出讓部分股權的方式，向投資者籌集資金。2.適用范圍：適用于集團及各單位引進戰(zhàn)略投資者、優(yōu)化股權結(jié)構、擴大經(jīng)營規(guī)模等。3.申請條件：具有良好的發(fā)展前景和投資價值；具有清晰的股權結(jié)構和治理結(jié)構；符合國家有關股權融資的法律法規(guī)和政策規(guī)定。4.申請流程：各單位向集團財務部門提交股權融資申請報告，包括融資規(guī)模、融資方式、投資者要求、融資用途等；集團財務部門組織相關部門對申請報告進行審核，并委托專業(yè)機構進行審計、評估；審核通過后，報集團融資決策委員會審議；經(jīng)融資決策委員會審議通過后，按照國家有關規(guī)定開展股權融資活動，并辦理相關手續(xù)。（四）其他融資方式集團及各單位可根據(jù)實際情況，選擇其他合適的融資方式，如融資租賃、商業(yè)信用融資等。其他融資方式的申請條件和申請流程，參照本辦法相關規(guī)定執(zhí)行。四、融資風險管理（一）風險識別與評估1.風險識別：集團財務部門應定期對融資活動進行風險識別，分析可能存在的風險因素，如市場風險、信用風險、利率風險、匯率風險等。2.風險評估：集團財務部門應采用科學的方法，對識別出的風險因素進行評估，確定風險等級和風險程度。（二）風險應對措施1.市場風險應對措施：密切關注市場動態(tài)，及時調(diào)整融資策略，優(yōu)化融資結(jié)構，降低市場風險對融資活動的影響。2.信用風險應對措施：加強對融資對象的信用評估和管理，建立健全信用檔案，嚴格控制信用風險。3.利率風險應對措施：合理選擇融資方式和融資期限，采用利率風險管理工具，如利率互換、遠期利率協(xié)議等，降低利率風險。4.匯率風險應對措施：對于涉及外幣融資的項目，應合理選擇外幣幣種，采用匯率風險管理工具，如外匯遠期合約、外匯期權等，降低匯率風險。（三）風險監(jiān)控與預警1.風險監(jiān)控：集團財務部門應建立融資風險監(jiān)控機制，定期對融資活動進行風險監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決風險問題。2.風險預警：集團財務部門應設定融資風險預警指標，如資產(chǎn)負債率、流動比率、利息保障倍數(shù)等，當指標出現(xiàn)異常時，及時發(fā)出預警信號，采取相應的風險應對措施。五、融資資金管理（一）資金使用計劃1.各單位應根據(jù)融資方案和自身業(yè)務發(fā)展需要，制定融資資金使用計劃，明確資金用途、使用時間、使用金額等。2.融資資金使用計劃應報集團財務部門備案。（二）資金支付管理1.各單位應按照融資資金使用計劃和相關規(guī)定，辦理資金支付手續(xù)。資金支付應嚴格執(zhí)行審批制度，確保資金支付的真實性、合法性和合理性。2.對于重大資金支付項目，應實行集體決策制度，由相關部門和人員進行審核和審批。（三）資金效益管理1.各單位應加強對融資資金的管理，提高資金使用效益。合理安排資金使用，優(yōu)化資金配置，避免資金閑置和浪費。2.集團財務部門應定期對各單位融資資金使用情況進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保融資資金使用效益最大化。六、融資信息管理（一）信息收集與整理1.各單位應及時收集和整理融資活動相關信息，包括融資項目進展情況、融資資金使用情況、融資風險狀況等。2.集團財務部門應建立融資信息數(shù)據(jù)庫，對各單位報送的融資信息進行集中管理和分析。（二）信息報告與披露1.各單位應定期向集團財務部門報送融資信息報告，包括季度融資情況報告、年度融資情況報告等。融資信息報告應內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準確、分析客觀。2.集團財務部門應定期對融資信息進行匯總和分析，形成融資信息分析報告，報集團領導和相關部門。3.對于涉及重大融資項目的信息，集團應按照國家有關規(guī)定進行披露，確保信息公開透明。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.集團內(nèi)部審計部門應定期對各單位融資活動進行審計監(jiān)督，檢查融資活動是否符合本辦法規(guī)定，融資資金使用是否合規(guī)、有效。2.集團財務部門應加強對各單位融資活動的日常監(jiān)