資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司的規(guī)范管理，保障資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓活動的合法、有序進(jìn)行，維護(hù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓各方的合法權(quán)益，促進(jìn)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓市場的健康發(fā)展，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的專門從事資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的公司及其分支機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱“資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司”）?；驹瓌t資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司應(yīng)遵循合法合規(guī)、公平公正、誠實(shí)守信、審慎經(jīng)營的原則開展資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。設(shè)立與變更設(shè)立條件1.股東資格：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司的股東應(yīng)具有良好的信用記錄和經(jīng)濟(jì)實(shí)力，具備與資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)知識和管理經(jīng)驗(yàn)。2.注冊資本：設(shè)立資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司應(yīng)當(dāng)有符合規(guī)定的注冊資本。注冊資本應(yīng)足以覆蓋公司正常經(jīng)營所需的風(fēng)險，并能保障資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的順利開展。3.組織架構(gòu)：公司應(yīng)具備健全的組織架構(gòu)，包括股東會、董事會、監(jiān)事會等決策和監(jiān)督機(jī)構(gòu)，以及完善的內(nèi)部管理部門，明確各部門職責(zé)。4.專業(yè)人員：擁有一定數(shù)量具備資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓相關(guān)專業(yè)知識和技能的從業(yè)人員，如資產(chǎn)評估師、法務(wù)人員、財(cái)務(wù)人員等。5.營業(yè)場所：有固定的經(jīng)營場所，滿足業(yè)務(wù)開展的需要。設(shè)立程序1.申請籌備：申請人向擬設(shè)立資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司所在地的省級人民政府金融管理部門提交籌備申請書，申請書應(yīng)載明擬設(shè)立公司的名稱、注冊資本、業(yè)務(wù)范圍、股東及出資情況等事項(xiàng)，并附相關(guān)證明材料。2.籌備批復(fù)：省級人民政府金融管理部門自收到申請材料之日起[X]個工作日內(nèi)，作出是否批準(zhǔn)籌備的決定。予以批準(zhǔn)的，頒發(fā)籌備批復(fù)文件；不予批準(zhǔn)的，書面通知申請人并說明理由。3.開業(yè)申請：籌備工作完成后，申請人應(yīng)向省級人民政府金融管理部門提交開業(yè)申請書，并附籌備工作報(bào)告、公司章程、內(nèi)部管理制度、人員情況、營業(yè)場所證明等文件。4.開業(yè)批復(fù)：省級人民政府金融管理部門自收到開業(yè)申請材料之日起[X]個工作日內(nèi)，作出是否批準(zhǔn)開業(yè)的決定。予以批準(zhǔn)的，頒發(fā)金融許可證；不予批準(zhǔn)的，書面通知申請人并說明理由。變更事項(xiàng)1.變更申請：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司變更名稱、注冊資本、股東、業(yè)務(wù)范圍、住所等重大事項(xiàng)，應(yīng)提前向省級人民政府金融管理部門提出變更申請，并提交相關(guān)證明材料。2.變更審批：省級人民政府金融管理部門自收到變更申請材料之日起[X]個工作日內(nèi)，作出是否批準(zhǔn)變更的決定。予以批準(zhǔn)的，換發(fā)金融許可證；不予批準(zhǔn)的，書面通知申請人并說明理由。業(yè)務(wù)范圍資產(chǎn)收購1.不良資產(chǎn)收購：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司可以依法收購金融機(jī)構(gòu)、非金融企業(yè)等持有的不良資產(chǎn)，包括不良貸款、不良債權(quán)、抵債資產(chǎn)等。2.正常資產(chǎn)收購：在符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求的前提下，也可收購正常經(jīng)營企業(yè)的部分資產(chǎn)或股權(quán)，以實(shí)現(xiàn)資源整合和優(yōu)化配置。資產(chǎn)處置1.債務(wù)追償：通過訴訟、仲裁、重組等方式對收購的資產(chǎn)進(jìn)行債務(wù)追償，最大限度地減少資產(chǎn)損失。2.資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓：將收購的資產(chǎn)依法轉(zhuǎn)讓給其他投資者，包括公開拍賣、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標(biāo)轉(zhuǎn)讓等方式。3.資產(chǎn)重組：對收購的資產(chǎn)進(jìn)行整合和重組，通過調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程等方式，提升資產(chǎn)價值。4.資產(chǎn)租賃：將部分閑置資產(chǎn)進(jìn)行租賃經(jīng)營，增加資產(chǎn)收益。其他業(yè)務(wù)1.資產(chǎn)咨詢：為客戶提供資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、處置等方面的咨詢服務(wù)，包括市場分析、方案設(shè)計(jì)等。2.財(cái)務(wù)顧問：為企業(yè)的資產(chǎn)運(yùn)作、重組并購等提供財(cái)務(wù)顧問服務(wù)，協(xié)助企業(yè)制定戰(zhàn)略規(guī)劃和交易方案。經(jīng)營規(guī)則業(yè)務(wù)操作規(guī)范1.盡職調(diào)查：在資產(chǎn)收購前，應(yīng)對目標(biāo)資產(chǎn)進(jìn)行全面、深入的盡職調(diào)查，包括資產(chǎn)狀況、權(quán)屬關(guān)系、涉訴情況等，確保收購資產(chǎn)的真實(shí)性、合法性和完整性。2.風(fēng)險評估：對收購的資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險評估，制定相應(yīng)的風(fēng)險防控措施，合理確定資產(chǎn)收購價格。3.處置方案制定：根據(jù)資產(chǎn)特點(diǎn)和市場情況，制定科學(xué)合理的資產(chǎn)處置方案，明確處置方式、處置時間、預(yù)期收益等。4.信息披露：在資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓過程中，應(yīng)按照規(guī)定及時、準(zhǔn)確地披露資產(chǎn)信息，保障交易各方的知情權(quán)。內(nèi)部控制1.風(fēng)險管理體系：建立健全風(fēng)險管理體系，對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等進(jìn)行有效識別、評估和控制。2.內(nèi)部審計(jì)：加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，定期對公司的財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)經(jīng)營、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出整改建議。3.合規(guī)管理：設(shè)立專門的合規(guī)管理部門或崗位，負(fù)責(zé)對公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動進(jìn)行合規(guī)審查，確保公司的經(jīng)營行為符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。關(guān)聯(lián)交易管理1.關(guān)聯(lián)方界定：明確資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司的關(guān)聯(lián)方范圍，包括股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其近親屬，以及與公司存在其他重大利害關(guān)系的企業(yè)或個人。2.關(guān)聯(lián)交易審批：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，按照公司內(nèi)部規(guī)定的審批程序進(jìn)行審批，確保交易價格合理，不損害公司和其他股東的利益。3.信息披露：對于重大關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)按照規(guī)定及時進(jìn)行信息披露，接受社會監(jiān)督。監(jiān)督管理監(jiān)管部門職責(zé)1.省級人民政府金融管理部門：負(fù)責(zé)對本轄區(qū)內(nèi)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司的日常監(jiān)督管理，包括機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更審批，業(yè)務(wù)經(jīng)營合規(guī)性檢查等。2.其他相關(guān)部門：財(cái)政、稅務(wù)、工商、銀監(jiān)、證監(jiān)等部門按照各自職責(zé)，協(xié)同做好資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司的監(jiān)督管理工作。監(jiān)督檢查措施1.現(xiàn)場檢查：監(jiān)管部門有權(quán)對資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查，查閱公司的財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)檔案、內(nèi)部管理制度等資料，詢問公司工作人員，檢查公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況。2.非現(xiàn)場監(jiān)管：通過要求資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司定期報(bào)送報(bào)表、報(bào)告等方式，對公司的經(jīng)營狀況進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)測和分析。3.違規(guī)處罰：對于資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的行為，監(jiān)管部門將依法予以處罰，包括責(zé)令改正、罰款、吊銷金融許可證等。財(cái)務(wù)與會計(jì)財(cái)務(wù)制度1.會計(jì)核算：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度進(jìn)行會計(jì)核算，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地記錄和反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。2.財(cái)務(wù)報(bào)告：定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，及時向股東、監(jiān)管部門等報(bào)送。3.財(cái)務(wù)審計(jì)：聘請具有資質(zhì)的會計(jì)師事務(wù)所對公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行年度審計(jì)，并將審計(jì)報(bào)告報(bào)送監(jiān)管部門。資產(chǎn)管理1.資產(chǎn)分類：對公司持有的資產(chǎn)進(jìn)行分類管理，明確各類資產(chǎn)的風(fēng)險狀況和管理要求。2.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備：按照規(guī)定計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，合理估計(jì)資產(chǎn)損失，確保公司財(cái)務(wù)狀況的穩(wěn)健。3.資產(chǎn)清查：定期對公司的資產(chǎn)進(jìn)行清查，核實(shí)資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量和價值，確保賬實(shí)相符。從業(yè)人員管理任職資格1.高級管理人員：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司的董事長、總經(jīng)理等高級管理人員應(yīng)具備相應(yīng)的金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識，熟悉資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)流程，無不良信用記錄。2.專業(yè)人員：資產(chǎn)評估師、法務(wù)人員、財(cái)務(wù)人員等專業(yè)崗位人員應(yīng)具備相應(yīng)的職業(yè)資格證書，并符合行業(yè)監(jiān)管要求。培訓(xùn)與考核1.培訓(xùn)計(jì)劃：制定從業(yè)人員培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德培訓(xùn)，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。2.考核機(jī)制：建立從業(yè)人員考核機(jī)制，對從業(yè)人員的工作業(yè)績、業(yè)務(wù)能力、職業(yè)操守等進(jìn)行考核評價，考核結(jié)果與薪酬、晉升等掛鉤。離職交接1.工作交接：從業(yè)人員離職時，應(yīng)按照公司規(guī)定辦理工作交接手續(xù)，將所負(fù)責(zé)的工作、業(yè)務(wù)資料、客戶信息等移交給接替人員。2.離職審計(jì)：對離職人員進(jìn)行離職審計(jì)，確保其在任職期間無違規(guī)行為，未給公司造成損失。法律責(zé)任違法行為界定1.未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立：未經(jīng)省級人民政府金融管理部門批準(zhǔn)擅自設(shè)立資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司的，屬于違法行為。2.違規(guī)經(jīng)營：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，違反法律法規(guī)、本辦法規(guī)定以及內(nèi)部管理制度的行為，如虛假收購、違規(guī)處置資產(chǎn)、操縱交易價格等，均屬于違規(guī)經(jīng)營行為。3.欺詐行為：以欺詐手段騙取資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)相關(guān)方信任，獲取不當(dāng)利益的行為，構(gòu)成欺詐行為。法律責(zé)任追究1.行政處罰：對于資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公司的違法行為，監(jiān)