銀行煙草貸管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范銀行煙草貸業(yè)務(wù)操作，加強貸款管理，防范信貸風(fēng)險，支持煙草行業(yè)發(fā)展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及銀行業(yè)監(jiān)管要求，結(jié)合本行實際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本行向從事煙草種植、收購、銷售、加工等相關(guān)業(yè)務(wù)的企業(yè)或個人發(fā)放的各類貸款。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：煙草貸業(yè)務(wù)的開展必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本行的各項規(guī)章制度。2.風(fēng)險可控原則：在拓展煙草貸業(yè)務(wù)的同時，要充分評估風(fēng)險，采取有效措施進行風(fēng)險防范和控制，確保貸款安全。3.擇優(yōu)扶持原則：優(yōu)先選擇經(jīng)營狀況良好、信譽度高、具有較強還款能力的煙草企業(yè)或個人給予信貸支持。4.?？顚Ｓ迷瓌t：貸款資金應(yīng)專項用于煙草業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，不得挪作他用。二、貸款對象與條件（一）貸款對象1.經(jīng)工商行政管理部門核準登記，具有獨立法人資格的煙草企業(yè)。2.依法注冊登記的個體工商戶、個人獨資企業(yè)或合伙企業(yè)，且主要從事煙草相關(guān)業(yè)務(wù)。（二）貸款條件1.借款人具有合法有效的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證或“三證合一”營業(yè)執(zhí)照。2.借款人經(jīng)營煙草業(yè)務(wù)滿一定期限（根據(jù)本行規(guī)定確定具體期限），且經(jīng)營狀況良好，具有穩(wěn)定的收入來源和按期償還貸款本息的能力。3.借款人信用狀況良好，在本行及其他金融機構(gòu)無不良信用記錄。4.借款人能夠提供符合本行要求的擔(dān)保，包括但不限于抵押、質(zhì)押、保證等。5.符合本行規(guī)定的其他條件。三、貸款額度、期限與利率（一）貸款額度根據(jù)借款人的經(jīng)營規(guī)模、資金需求、還款能力等因素，合理確定貸款額度。最高貸款額度原則上不超過借款人上一年度煙草業(yè)務(wù)銷售收入的一定比例（具體比例由本行根據(jù)實際情況確定）。（二）貸款期限貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力等因素合理確定，最長不超過[X]年。（三）貸款利率貸款利率按照中國人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率及本行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并根據(jù)市場情況和借款人信用狀況進行適當浮動。四、貸款申請與受理（一）申請材料借款人申請煙草貸時，應(yīng)向本行提交以下材料：1.借款申請書，內(nèi)容包括借款人基本情況、貸款用途、金額、期限、還款來源及還款方式等。2.營業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證副本、組織機構(gòu)代碼證副本或“三證合一”營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。3.法定代表人身份證明書及身份證復(fù)印件。4.公司章程或合伙協(xié)議。5.近三年財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）及近期財務(wù)狀況說明。6.煙草專賣許可證復(fù)印件。7.貸款用途證明材料，如采購合同、銷售合同等。8.本行要求提供的其他材料。（二）受理流程1.本行各營業(yè)網(wǎng)點收到借款人提交的貸款申請材料后，應(yīng)及時進行初審。初審內(nèi)容包括申請材料的完整性、真實性、合法性等。2.經(jīng)初審合格的，應(yīng)將申請材料報送本行信貸管理部門進行審查。3.信貸管理部門收到申請材料后，應(yīng)指定專人負責(zé)審查，并在規(guī)定時間內(nèi)完成審查工作。審查內(nèi)容包括借款人的主體資格、經(jīng)營狀況、信用狀況、還款能力、貸款用途等。4.審查通過的，提交本行審批委員會進行審批；審查不通過的，應(yīng)及時通知借款人并說明原因。五、貸款調(diào)查與評估（一）調(diào)查內(nèi)容1.借款人基本情況調(diào)查，包括借款人的主體資格、經(jīng)營范圍、經(jīng)營場所、法定代表人等情況。2.經(jīng)營狀況調(diào)查，包括借款人的煙草業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模、市場份額、銷售渠道、庫存情況等。3.財務(wù)狀況調(diào)查，包括借款人的資產(chǎn)負債狀況、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等。4.信用狀況調(diào)查，包括借款人在本行及其他金融機構(gòu)的信用記錄、有無逾期貸款、欠息等情況。5.貸款用途調(diào)查，核實貸款用途的真實性、合理性，是否符合?？顚Ｓ迷瓌t。6.擔(dān)保情況調(diào)查，對抵押物、質(zhì)押物的價值、權(quán)屬、變現(xiàn)能力等進行調(diào)查，對保證人的保證能力、信用狀況等進行調(diào)查。（二）評估方法1.財務(wù)評估：通過對借款人的財務(wù)報表進行分析，評估其償債能力、盈利能力、營運能力等。2.經(jīng)營評估：對借款人的煙草業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進行評估，包括市場競爭力、銷售前景、管理水平等。3.信用評估：根據(jù)借款人的信用記錄、信用評級等情況，評估其信用風(fēng)險。4.擔(dān)保評估：對抵押物、質(zhì)押物、保證人等進行評估，確定其擔(dān)保價值和擔(dān)保能力。（三）調(diào)查與評估報告調(diào)查人員應(yīng)在完成調(diào)查與評估工作后，撰寫詳細的調(diào)查與評估報告。報告內(nèi)容應(yīng)包括借款人基本情況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、貸款用途、擔(dān)保情況、調(diào)查與評估結(jié)論等。調(diào)查與評估報告應(yīng)客觀、公正、準確，為貸款審批提供依據(jù)。六、貸款審批（一）審批流程1.本行信貸管理部門將調(diào)查與評估報告提交本行審批委員會進行審批。2.審批委員會成員應(yīng)認真審查調(diào)查與評估報告及相關(guān)資料，對貸款風(fēng)險進行評估，并發(fā)表審批意見。3.審批委員會根據(jù)多數(shù)成員的意見做出審批決定。審批決定包括同意貸款、不同意貸款、補充調(diào)查等。4.經(jīng)審批同意貸款的，應(yīng)明確貸款額度、期限、利率、還款方式等內(nèi)容；經(jīng)審批不同意貸款的，應(yīng)及時通知借款人并說明原因。（二）審批權(quán)限本行根據(jù)貸款額度大小，設(shè)定不同的審批權(quán)限。具體審批權(quán)限如下：1.貸款額度在[X]萬元以下（含[X]萬元）的，由本行[分支機構(gòu)名稱]負責(zé)人審批。2.貸款額度在[X]萬元至[X]萬元之間（含[X]萬元）的，由本行[部門名稱]負責(zé)人審批。3.貸款額度在[X]萬元以上的，由本行審批委員會審批。七、貸款發(fā)放與支付（一）合同簽訂經(jīng)審批同意貸款的，本行應(yīng)與借款人簽訂借款合同及相關(guān)擔(dān)保合同。合同內(nèi)容應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、貸款金額、期限、利率、還款方式、違約責(zé)任等。（二）貸款發(fā)放1.本行按照借款合同約定，將貸款資金足額劃轉(zhuǎn)到借款人指定的賬戶。2.在貸款發(fā)放前，借款人應(yīng)按照合同約定提供相關(guān)擔(dān)保手續(xù)，并辦妥相關(guān)登記、保險等手續(xù)。（三）貸款支付1.本行按照借款合同約定的貸款用途和支付方式，對貸款資金的支付進行管理與控制。2.對于金額較大的貸款資金支付，本行應(yīng)采用受托支付方式，將貸款資金直接支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。3.對于金額較小的貸款資金支付，本行可采用借款人自主支付方式，但應(yīng)要求借款人定期報告貸款資金的支付情況。八、貸后管理（一）貸后檢查1.本行應(yīng)定期對借款人進行貸后檢查，檢查內(nèi)容包括借款人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、貸款用途等。2.貸后檢查可采用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式。現(xiàn)場檢查每年至少進行[X]次，非現(xiàn)場檢查應(yīng)定期進行。3.貸后檢查人員應(yīng)及時撰寫貸后檢查報告，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）風(fēng)險預(yù)警1.本行應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警機制，對借款人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等進行實時監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患。2.當出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號時，本行應(yīng)及時采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施，如要求借款人提前償還貸款、追加擔(dān)保、調(diào)整貸款額度等。（三）貸款回收1.本行應(yīng)按照借款合同約定，及時足額回收貸款本息。2.借款人應(yīng)按照合同約定的還款方式和還款期限，按時足額償還貸款本息。3.對于逾期貸款，本行應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定計收罰息，并采取有效措施進行催收。（四）檔案管理1.本行應(yīng)建立完善的煙草貸業(yè)務(wù)檔案管理制度，對貸款業(yè)務(wù)全過程的相關(guān)資料進行整理、歸檔和保管。2.檔案內(nèi)容應(yīng)包括貸款申請材料、調(diào)查與評估報告、審批文件、借款合同及擔(dān)保合同、貸款發(fā)放憑證、貸后檢查報告、貸款回收記錄等。3.檔案保管期限應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保檔案資料的完整性和安全性。九、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.本行應(yīng)建立風(fēng)險識別與評估機制，對煙草貸業(yè)務(wù)可能面臨的風(fēng)險進行全面、系統(tǒng)的識別與評估。2.風(fēng)險識別與評估應(yīng)涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等方面。3.本行應(yīng)定期對風(fēng)險識別與評估結(jié)果進行分析和總結(jié)，及時調(diào)整風(fēng)險管理策略和措施。（二）風(fēng)險控制措施1.信用風(fēng)險控制：加強對借款人的信用審查，嚴格執(zhí)行貸款審批制度，合理確定貸款額度和期限，要求借款人提供有效的擔(dān)保等。2.市場風(fēng)險控制：密切關(guān)注煙草市場動態(tài)，及時調(diào)整貸款政策和利率水平，防范市場波動對貸款業(yè)務(wù)的影響。3.操作風(fēng)險控制：完善內(nèi)部控制制度，加強對貸款業(yè)務(wù)操作流程的規(guī)范和監(jiān)督，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識，防范操作失誤和違規(guī)行為。（三）風(fēng)險監(jiān)測與處置1.本