銀行低耗品管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)銀行低耗品管理，規(guī)范低耗品采購、使用、保管等行為，降低運(yùn)營成本，提高資源利用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于銀行各部門、分支機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中涉及的低耗品管理。（三）定義本辦法所稱低耗品，是指銀行在日常運(yùn)營過程中使用的單位價(jià)值較低、使用期限較短、易損耗的各類物品，包括但不限于辦公用品、業(yè)務(wù)用品、勞保用品等。（四）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：低耗品管理工作由銀行統(tǒng)一組織實(shí)施，確保管理的規(guī)范性和一致性。2.預(yù)算控制原則：根據(jù)業(yè)務(wù)需求和成本預(yù)算，合理安排低耗品采購計(jì)劃，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。3.節(jié)約高效原則：倡導(dǎo)節(jié)約意識，提高低耗品使用效率，避免浪費(fèi)。4.責(zé)任追究原則：對低耗品管理過程中的違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任追究，確保管理工作落實(shí)到位。二、管理職責(zé)（一）采購部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定低耗品采購計(jì)劃，根據(jù)各部門需求和庫存情況，合理安排采購數(shù)量和時(shí)間。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，對供應(yīng)商進(jìn)行評估和管理。3.組織低耗品采購招標(biāo)、詢價(jià)等工作，確保采購過程公開、公平、公正。4.負(fù)責(zé)低耗品采購合同的簽訂、執(zhí)行和結(jié)算工作。（二）使用部門職責(zé)1.根據(jù)業(yè)務(wù)需要，定期向采購部門提交低耗品需求計(jì)劃，明確規(guī)格、數(shù)量等要求。2.負(fù)責(zé)本部門低耗品的領(lǐng)用、使用和保管工作，建立領(lǐng)用臺賬，如實(shí)記錄領(lǐng)用情況。3.加強(qiáng)對低耗品使用的監(jiān)督和管理，教育員工節(jié)約使用，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象。4.配合采購部門做好低耗品的選型和質(zhì)量驗(yàn)收工作。（三）倉庫管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)低耗品的入庫、存儲、保管和出庫工作，確保低耗品安全、完好。2.建立低耗品庫存臺賬，定期盤點(diǎn)庫存，做到賬實(shí)相符。3.對庫存低耗品進(jìn)行分類存放，標(biāo)識清晰，便于查找和發(fā)放。4.及時(shí)向采購部門反饋低耗品庫存情況，提出補(bǔ)貨建議。（四）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)審核低耗品采購預(yù)算和費(fèi)用支出，確保資金使用合規(guī)。2.對低耗品采購、使用等費(fèi)用進(jìn)行核算和賬務(wù)處理，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。3.監(jiān)督低耗品管理工作的財(cái)務(wù)執(zhí)行情況，提出改進(jìn)意見和建議。（五）審計(jì)部門職責(zé)1.對低耗品管理工作進(jìn)行定期審計(jì)，檢查采購、使用、保管等環(huán)節(jié)的合規(guī)性。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改，并跟蹤整改情況。三、采購管理（一）采購計(jì)劃1.各使用部門應(yīng)于每年末根據(jù)下一年度業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和實(shí)際需求，編制低耗品需求計(jì)劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)采購部門。2.采購部門結(jié)合庫存情況和預(yù)算安排，對各部門需求計(jì)劃進(jìn)行匯總和分析，制定年度低耗品采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確采購物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)算金額等內(nèi)容。3.對于臨時(shí)性或緊急性低耗品需求，使用部門應(yīng)填寫《低耗品臨時(shí)采購申請表》，說明需求原因、物品名稱、規(guī)格、數(shù)量等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后報(bào)采購部門。采購部門應(yīng)在接到申請后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成采購。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)通過公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、詢價(jià)等方式選擇合格的供應(yīng)商。供應(yīng)商應(yīng)具備合法經(jīng)營資質(zhì)、良好的商業(yè)信譽(yù)、穩(wěn)定的產(chǎn)品質(zhì)量和售后服務(wù)能力。2.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、聯(lián)系方式、產(chǎn)品報(bào)價(jià)、供貨業(yè)績、售后服務(wù)等情況。定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估，根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名單。3.與供應(yīng)商簽訂采購合同時(shí)，應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。合同簽訂后，應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行。（三）采購實(shí)施1.采購部門根據(jù)采購計(jì)劃和供應(yīng)商選擇結(jié)果，組織實(shí)施低耗品采購工作。對于金額較大的采購項(xiàng)目，應(yīng)按照銀行內(nèi)部采購管理規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或談判。2.采購人員應(yīng)與供應(yīng)商保持密切溝通，及時(shí)了解采購進(jìn)度和質(zhì)量情況。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，確保采購任務(wù)按時(shí)、按質(zhì)完成。3.低耗品到貨后，采購部門應(yīng)通知倉庫管理部門和使用部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、外觀等。驗(yàn)收合格后，辦理入庫手續(xù)；驗(yàn)收不合格的，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系退換貨事宜。四、庫存管理（一）入庫管理1.倉庫管理部門在收到采購部門通知的低耗品到貨信息后，應(yīng)做好收貨準(zhǔn)備工作。2.低耗品到貨時(shí)，倉庫管理人員應(yīng)按照送貨清單核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等，確認(rèn)無誤后辦理入庫手續(xù)。入庫時(shí)應(yīng)填寫《低耗品入庫單》，詳細(xì)記錄入庫日期、物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。3.對于驗(yàn)收不合格的低耗品，倉庫管理人員應(yīng)拒絕入庫，并及時(shí)通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。（二）存儲管理1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)低耗品的性質(zhì)、特點(diǎn)和用途，進(jìn)行分類存放。設(shè)置明顯的標(biāo)識牌，注明物品名稱、規(guī)格、型號、存放位置等信息，便于查找和發(fā)放。2.對有特殊存儲要求的低耗品，如易燃易爆物品、易腐蝕物品等，應(yīng)按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行存儲，確保存儲安全。3.倉庫管理人員應(yīng)定期對庫存低耗品進(jìn)行檢查，查看物品是否有損壞、變質(zhì)等情況。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)采取措施處理，并記錄相關(guān)情況。（三）出庫管理1.使用部門領(lǐng)用低耗品時(shí)，應(yīng)填寫《低耗品領(lǐng)用單》，注明領(lǐng)用日期、物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后到倉庫管理部門領(lǐng)取。2.倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)《低耗品領(lǐng)用單》進(jìn)行發(fā)放，并在領(lǐng)用單上簽字確認(rèn)。發(fā)放時(shí)應(yīng)遵循先進(jìn)先出的原則，確保庫存物品的質(zhì)量。3.對于貴重或限量使用的低耗品，倉庫管理部門應(yīng)建立領(lǐng)用登記制度，詳細(xì)記錄領(lǐng)用時(shí)間、領(lǐng)用人員、用途等信息，以便跟蹤管理。（四）盤點(diǎn)管理1.倉庫管理部門應(yīng)定期對庫存低耗品進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期分為月度小盤點(diǎn)、季度大盤點(diǎn)和年度全面盤點(diǎn)。2.月度小盤點(diǎn)由倉庫管理人員自行組織，對本月出入庫的低耗品進(jìn)行核對盤點(diǎn)。季度大盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)部門牽頭，采購部門、使用部門和倉庫管理部門共同參與，對本季度庫存低耗品進(jìn)行全面盤點(diǎn)。年度全面盤點(diǎn)由銀行統(tǒng)一組織，對全年庫存低耗品進(jìn)行徹底清查。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理人員應(yīng)編制《低耗品盤點(diǎn)報(bào)告》，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)情況，包括賬實(shí)差異、差異原因分析等。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行調(diào)整處理，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。五、使用管理（一）領(lǐng)用規(guī)定1.使用部門應(yīng)嚴(yán)格按照審批后的《低耗品領(lǐng)用單》領(lǐng)取低耗品，不得超領(lǐng)或挪用。2.對于可重復(fù)使用的低耗品，如計(jì)算器、文件夾等，使用部門應(yīng)妥善保管，避免丟失或損壞。如有丟失或損壞，應(yīng)照價(jià)賠償。3.員工離職時(shí)，所在部門應(yīng)督促其歸還領(lǐng)用的低耗品，倉庫管理部門在辦理離職手續(xù)時(shí)負(fù)責(zé)核實(shí)。如未歸還，應(yīng)從工資中扣除相應(yīng)款項(xiàng)。（二）節(jié)約使用1.各部門應(yīng)加強(qiáng)對員工的節(jié)約教育，倡導(dǎo)節(jié)約意識，鼓勵員工合理使用低耗品，避免浪費(fèi)。2.推廣使用節(jié)能、環(huán)保型低耗品，減少對環(huán)境的影響。如采用雙面打印、復(fù)印紙張，合理設(shè)置空調(diào)溫度等。3.對于長期閑置或不再使用的低耗品，使用部門應(yīng)及時(shí)清理并交回倉庫管理部門，由倉庫管理部門統(tǒng)一處理。（三）使用監(jiān)督1.銀行內(nèi)部審計(jì)部門和紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)定期對各部門低耗品使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。2.各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對本部門低耗品使用情況的日常監(jiān)督，確保員工正確使用低耗品，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象。六、報(bào)廢管理（一）報(bào)廢條件1.低耗品已達(dá)到規(guī)定的使用年限，且無法正常使用的。2.因技術(shù)進(jìn)步、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因，已不再適用的低耗品。3.因損壞、變質(zhì)等原因，無法修復(fù)或無修復(fù)價(jià)值的低耗品。（二）報(bào)廢申請與審批1.使用部門發(fā)現(xiàn)低耗品符合報(bào)廢條件時(shí)，應(yīng)填寫《低耗品報(bào)廢申請表》，詳細(xì)說明報(bào)廢原因、物品名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)倉庫管理部門。2.倉庫管理部門對申請報(bào)廢的低耗品進(jìn)行實(shí)物核實(shí)，并在申請表上簽署意見后報(bào)財(cái)務(wù)部門。3.財(cái)務(wù)部門對報(bào)廢申請進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核報(bào)廢原因是否合理、資產(chǎn)處置是否符合規(guī)定等。審核通過后，報(bào)銀行分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）報(bào)廢處理1.經(jīng)審批同意報(bào)廢的低耗品，由倉庫管理部門負(fù)責(zé)組織清理和處置。處置方式包括報(bào)廢出售、報(bào)廢捐贈、報(bào)廢銷毀等，應(yīng)根據(jù)低耗品的性質(zhì)和價(jià)值選擇合適的處置方式。2.對于報(bào)廢出售的低耗品，應(yīng)通過公開拍賣、競價(jià)等方式進(jìn)行，確保處置價(jià)格合理。處置收入應(yīng)及時(shí)上繳銀行財(cái)務(wù)部門，納入銀行預(yù)算管理。3.對于報(bào)廢捐贈的低耗品，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定辦理捐贈手續(xù)，并做好記錄。4.對于報(bào)廢銷毀的低耗品，應(yīng)選擇安全、環(huán)保的方式進(jìn)行銷毀，確保不對環(huán)境造成污染。銷毀過程應(yīng)進(jìn)行記錄，并由相關(guān)人員簽字確認(rèn)。七、信息化管理（一）建立低耗品管理信息系統(tǒng)1.銀行應(yīng)建立低耗品管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)采購、庫存、使用、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的信息化管理。2.信息系統(tǒng)應(yīng)具備物品信息管理、采購計(jì)劃管理、庫存管理、領(lǐng)用管理、報(bào)廢管理、報(bào)表統(tǒng)計(jì)等功能，方便各部門查詢和使用低耗品管理相關(guān)信息。（二）數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)1.采購部門、倉庫管理部門和使用部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)低耗品管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)錄入和維護(hù)工作，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.數(shù)據(jù)錄入人員應(yīng)按照系統(tǒng)操作規(guī)范，認(rèn)真錄入低耗品采購、入庫、領(lǐng)用、報(bào)廢等信息。如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)錯誤或變更，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修改，并做好記錄。（三）信息查詢與分析1.各部門相關(guān)人員可通過低耗品管理信息系統(tǒng)查詢本部門低耗品采購、庫存、領(lǐng)用等情況，及時(shí)掌握低耗品使用動態(tài)。2.財(cái)務(wù)部門和審計(jì)部門可利用信息系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和審計(jì)監(jiān)督，為銀行決策提供依據(jù)。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.銀行內(nèi)部審計(jì)部門和紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)定期對低耗品管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查采購、庫存、使用、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和有效性。2.監(jiān)督檢查可采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查、問卷調(diào)查等方式進(jìn)行。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改。