貸款車輛庫存管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司貸款車輛庫存管理，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，確保庫存車輛的安全、完整，提高資金使用效率，降低經(jīng)營風(fēng)險，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有貸款購置的庫存車輛的管理，包括車輛的采購、存儲、銷售及相關(guān)財務(wù)管理等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保貸款車輛庫存管理活動合法合規(guī)。2.安全性原則：采取有效措施保障庫存車輛的安全，防止車輛損壞、丟失等情況發(fā)生。3.效益性原則：優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)，合理控制庫存水平，提高資金周轉(zhuǎn)速度和經(jīng)濟(jì)效益。4.準(zhǔn)確性原則：確保庫存車輛信息的準(zhǔn)確記錄，做到賬實相符。二、職責(zé)分工（一）銷售部門1.負(fù)責(zé)制定車輛銷售計劃，根據(jù)市場需求和庫存情況合理安排銷售活動。2.及時與客戶溝通，簽訂銷售合同，確保銷售業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。3.協(xié)助庫存管理部門做好車輛的調(diào)配工作，提高車輛的銷售效率。（二）庫存管理部門1.負(fù)責(zé)貸款車輛的驗收入庫、存儲保管、出庫發(fā)貨等工作，確保車輛的質(zhì)量和數(shù)量準(zhǔn)確無誤。2.定期對庫存車輛進(jìn)行盤點清查，及時發(fā)現(xiàn)并處理庫存異常情況。3.建立庫存車輛檔案，記錄車輛的基本信息、貸款情況、出入庫時間等，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)貸款車輛的財務(wù)管理工作，包括貸款資金的核算、利息計算、還款安排等。2.定期與庫存管理部門核對賬目，確保賬賬相符、賬實相符。3.根據(jù)銷售情況及時進(jìn)行收入確認(rèn)和成本結(jié)轉(zhuǎn)，準(zhǔn)確反映公司的經(jīng)營成果。（四）風(fēng)險管理部門1.對貸款車輛庫存管理過程中的風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和監(jiān)控，制定相應(yīng)的風(fēng)險防控措施。2.審核貸款合同及相關(guān)文件，確保貸款業(yè)務(wù)的合法性和風(fēng)險可控性。3.協(xié)助其他部門處理庫存車輛管理中的風(fēng)險事件，保障公司的穩(wěn)健經(jīng)營。三、貸款車輛采購管理（一）采購計劃制定1.銷售部門應(yīng)根據(jù)市場調(diào)研和銷售數(shù)據(jù)分析，結(jié)合公司的經(jīng)營目標(biāo)和庫存狀況，提前制定車輛采購計劃。采購計劃應(yīng)明確車輛的品牌、型號、數(shù)量、采購時間等詳細(xì)信息。2.采購計劃需經(jīng)銷售部門負(fù)責(zé)人審核后報公司管理層審批，確保采購計劃的合理性和可行性。（二）供應(yīng)商選擇與采購合同簽訂1.采購部門應(yīng)按照公司的供應(yīng)商管理制度，選擇具有良好信譽(yù)、資質(zhì)齊全、產(chǎn)品質(zhì)量可靠的供應(yīng)商。2.在確定供應(yīng)商后，采購部門應(yīng)與供應(yīng)商簽訂詳細(xì)的采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括車輛的規(guī)格、價格、交貨時間、付款方式、質(zhì)量保證等條款。3.采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時將合同副本分發(fā)給庫存管理部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門，以便各部門做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作。（三）車輛驗收入庫1.庫存管理部門在車輛到貨前，應(yīng)做好驗收準(zhǔn)備工作，包括安排驗收人員、準(zhǔn)備驗收工具等。2.車輛到貨時，驗收人員應(yīng)按照采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對車輛的數(shù)量、規(guī)格、外觀、質(zhì)量等進(jìn)行仔細(xì)驗收。如發(fā)現(xiàn)車輛存在質(zhì)量問題或數(shù)量短缺等情況，應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決。3.驗收合格的車輛應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，注明車輛的品牌、型號、車架號、入庫時間等信息。入庫單應(yīng)一式三聯(lián)，分別由庫存管理部門、財務(wù)部門和采購部門留存。四、貸款車輛庫存存儲管理（一）庫存分類與存放1.庫存管理部門應(yīng)根據(jù)車輛的品牌、型號、用途等因素對庫存車輛進(jìn)行分類存放，便于管理和查找。2.車輛應(yīng)存放在符合安全要求的倉庫或場地內(nèi)，確保車輛的存放環(huán)境干燥、通風(fēng)、防火、防盜等。3.對于不同類型的車輛，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，如對高檔車輛應(yīng)進(jìn)行單獨存放，并采取必要的防護(hù)設(shè)施，防止車輛受到損壞。（二）庫存盤點1.庫存管理部門應(yīng)定期對庫存車輛進(jìn)行盤點清查，確保賬實相符。盤點周期一般為每月一次，每年至少進(jìn)行一次全面盤點。2.盤點前，庫存管理部門應(yīng)制定詳細(xì)的盤點計劃，明確盤點人員、盤點范圍、盤點時間等。盤點人員應(yīng)認(rèn)真核對車輛的數(shù)量、規(guī)格、車架號等信息，并做好盤點記錄。3.盤點結(jié)束后，庫存管理部門應(yīng)編制盤點報告，對盤點結(jié)果進(jìn)行分析總結(jié)。如發(fā)現(xiàn)賬實不符的情況，應(yīng)及時查明原因，并采取相應(yīng)的處理措施。（三）庫存車輛維護(hù)與保養(yǎng)1.庫存管理部門應(yīng)定期對庫存車輛進(jìn)行維護(hù)與保養(yǎng)，確保車輛的性能良好。維護(hù)保養(yǎng)工作應(yīng)按照車輛的使用說明書和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，包括車輛的清潔、潤滑、檢查、調(diào)試等。2.對于長期庫存的車輛，應(yīng)定期啟動車輛，進(jìn)行短途行駛，以防止車輛零部件生銹、老化等情況發(fā)生。3.庫存管理部門應(yīng)建立庫存車輛維護(hù)保養(yǎng)檔案，記錄車輛的維護(hù)保養(yǎng)情況，包括維護(hù)保養(yǎng)時間、內(nèi)容、維修更換的零部件等信息。五、貸款車輛銷售管理（一）銷售流程1.銷售部門應(yīng)根據(jù)市場需求和客戶意向，積極開展車輛銷售工作。銷售人員應(yīng)向客戶詳細(xì)介紹車輛的性能、配置、價格等信息，協(xié)助客戶辦理購車手續(xù)。2.客戶確定購買車輛后，銷售人員應(yīng)與客戶簽訂銷售合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括車輛的價格、付款方式、交貨時間、售后服務(wù)等條款。3.銷售合同簽訂后，銷售人員應(yīng)及時將合同副本分發(fā)給庫存管理部門和財務(wù)部門，以便庫存管理部門做好車輛出庫準(zhǔn)備工作，財務(wù)部門做好收款和賬務(wù)處理工作。（二）車輛出庫1.庫存管理部門在接到銷售部門的車輛出庫通知后，應(yīng)及時安排車輛出庫。車輛出庫前，應(yīng)再次對車輛進(jìn)行檢查，確保車輛的質(zhì)量和性能符合要求。2.車輛出庫時，庫存管理部門應(yīng)填寫出庫單，注明車輛的品牌、型號、車架號、出庫時間、客戶名稱等信息。出庫單應(yīng)一式三聯(lián)，分別由庫存管理部門、財務(wù)部門和銷售部門留存。3.車輛出庫后，庫存管理部門應(yīng)及時更新庫存臺賬，確保庫存信息的準(zhǔn)確無誤。（三）銷售款項管理1.財務(wù)部門應(yīng)按照銷售合同的約定，及時收取客戶的購車款項。對于貸款購車的客戶，財務(wù)部門應(yīng)協(xié)助客戶辦理貸款手續(xù)，并按照貸款合同的約定及時收回貸款本息。2.財務(wù)部門應(yīng)建立銷售款項臺賬，詳細(xì)記錄每筆銷售款項的收款時間、金額、客戶名稱等信息。定期對銷售款項進(jìn)行核對，確保收款金額與銷售合同一致。3.對于逾期未收回的銷售款項，財務(wù)部門應(yīng)及時與銷售部門溝通，共同采取措施催收款項。如催收無果，應(yīng)及時啟動法律程序，維護(hù)公司的合法權(quán)益。六、貸款車輛庫存監(jiān)控與風(fēng)險管理（一）庫存監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定1.風(fēng)險管理部門應(yīng)結(jié)合公司的經(jīng)營特點和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)定合理的貸款車輛庫存監(jiān)控指標(biāo)，如庫存周轉(zhuǎn)率、庫存占比、庫存天數(shù)等。2.庫存周轉(zhuǎn)率=銷售成本÷平均庫存余額×100%，反映庫存車輛的周轉(zhuǎn)速度。3.庫存占比=庫存車輛金額÷總資產(chǎn)×100%，反映庫存車輛在公司資產(chǎn)中的占比情況。4.庫存天數(shù)=平均庫存余額÷（銷售成本÷365），反映庫存車輛的平均存放時間。（二）風(fēng)險預(yù)警與處置1.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對庫存監(jiān)控指標(biāo)進(jìn)行分析評估，當(dāng)指標(biāo)出現(xiàn)異常波動時，及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號。2.根據(jù)風(fēng)險預(yù)警信號的嚴(yán)重程度，風(fēng)險管理部門應(yīng)會同相關(guān)部門制定相應(yīng)的風(fēng)險處置措施，如調(diào)整采購計劃、加大銷售力度、優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)等。3.對于庫存車輛存在的潛在風(fēng)險，如車輛市場價格波動、車輛質(zhì)量問題、貸款違約風(fēng)險等，風(fēng)險管理部門應(yīng)及時進(jìn)行評估，并采取有效的風(fēng)險防控措施，降低風(fēng)險損失。（三）貸款風(fēng)險管理1.財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對貸款車輛的貸款風(fēng)險管理，嚴(yán)格審核貸款客戶的資質(zhì)和信用狀況，確保貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險可控。2.建立貸款風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，對貸款客戶的還款情況進(jìn)行實時監(jiān)控。當(dāng)發(fā)現(xiàn)貸款客戶出現(xiàn)逾期還款等風(fēng)險信號時，及時采取催收措施，并調(diào)整貸款額度和期限。3.對于貸款違約風(fēng)險較高的客戶，應(yīng)及時啟動風(fēng)險處置預(yù)案，通過法律手段等方式維護(hù)公司的合法權(quán)益。七、信息管理（一）庫存車輛信息系統(tǒng)建設(shè)1.公司應(yīng)建立完善的庫存車輛信息系統(tǒng)，實現(xiàn)對庫存車輛的采購、存儲、銷售等全過程的信息化管理。2.庫存車輛信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋車輛的基本信息、貸款情況、出入庫記錄、庫存盤點等功能模塊，確保庫存信息的準(zhǔn)確、及時、完整。3.各部門應(yīng)通過庫存車輛信息系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作和數(shù)據(jù)共享，提高工作效率和管理水平。（二）信息溝通與共享1.銷售部門、庫存管理部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門應(yīng)建立定期的信息溝通機(jī)制，及時交流庫存車輛的采購、銷售、庫存等情況。2.對于庫存車輛管理過程中的重要信息，如采購計劃變更、