車旅費報銷管理辦法一、總則（一）目的為了加強公司車旅費報銷管理，規(guī)范報銷行為，合理控制費用支出，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務(wù)發(fā)生的車旅費報銷。（三）基本原則1.真實性原則：報銷的車旅費必須是實際發(fā)生的，相關(guān)憑證應(yīng)真實、合法、有效。2.合理性原則：車旅費的報銷應(yīng)符合公司業(yè)務(wù)實際需要，費用支出應(yīng)合理、必要。3.合規(guī)性原則：報銷行為必須遵守國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。二、車旅費定義及分類（一）車旅費定義車旅費是指員工因公務(wù)需要乘坐交通工具、住宿、餐飲及市內(nèi)交通等所發(fā)生的費用。（二）車旅費分類1.交通費飛機票：員工因公務(wù)乘坐飛機所產(chǎn)生的機票費用。火車票：包括高鐵、動車、普通列車等車票費用。汽車票：乘坐長途汽車的車票費用。市內(nèi)交通費：員工在市內(nèi)因公務(wù)活動乘坐出租車、公交車、地鐵等發(fā)生的費用。2.住宿費：員工因公務(wù)出差在外住宿所產(chǎn)生的費用。3.餐飲費：因公務(wù)活動發(fā)生的餐飲支出。三、交通費用報銷規(guī)定（一）飛機票1.乘坐飛機應(yīng)根據(jù)工作需要及公司規(guī)定的審批流程提前申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。2.機票報銷應(yīng)提供正規(guī)的航空運輸電子客票行程單，行程單上應(yīng)注明姓名、航班號、座位號、出發(fā)地、目的地、票價、燃油附加費、民航發(fā)展基金等信息。3.因特殊情況需乘坐頭等艙、商務(wù)艙的，應(yīng)提前經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則超出經(jīng)濟艙標(biāo)準(zhǔn)的費用由個人承擔(dān)。（二）火車票1.優(yōu)先選擇高鐵二等座、動車二等座、普通列車硬座等經(jīng)濟實惠的座位。因工作需要乘坐一等座、軟臥等的，需提前申請并經(jīng)批準(zhǔn)。2.報銷時應(yīng)提供有效的火車票，票面上應(yīng)清晰顯示乘車日期、車次、座位號、票價等信息。（三）汽車票乘坐長途汽車應(yīng)選擇正規(guī)客運公司的車輛，報銷時提供有效車票，車票上應(yīng)注明出發(fā)地、目的地、票價、乘車日期等信息。（四）市內(nèi)交通費1.市內(nèi)交通原則上優(yōu)先選擇公共交通工具。因特殊情況需要乘坐出租車的，應(yīng)在車票上注明事由及起止地點。2.市內(nèi)交通費實行限額報銷制度，具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)出差地區(qū)及時間長短確定，超出限額部分自理。四、住宿費用報銷規(guī)定（一）住宿標(biāo)準(zhǔn)1.根據(jù)出差地區(qū)的經(jīng)濟水平及公司規(guī)定，劃分不同的住宿標(biāo)準(zhǔn)等級。2.員工應(yīng)選擇符合標(biāo)準(zhǔn)的酒店或住宿場所，原則上不得超標(biāo)準(zhǔn)住宿。如因特殊原因需要超標(biāo)準(zhǔn)住宿的，應(yīng)提前申請并經(jīng)批準(zhǔn)，超標(biāo)準(zhǔn)部分由個人承擔(dān)。（二）報銷憑證住宿費用報銷應(yīng)提供正規(guī)的酒店發(fā)票，發(fā)票上應(yīng)注明住宿日期、房費金額、酒店名稱及地址等信息。同時，應(yīng)提供酒店的住宿清單或消費明細，以證明費用的真實性和合理性。五、餐飲費用報銷規(guī)定（一）餐飲標(biāo)準(zhǔn)1.根據(jù)出差地區(qū)及時間，制定相應(yīng)的餐飲補貼標(biāo)準(zhǔn)。2.員工在出差期間如有招待客戶等特殊情況，需單獨報銷餐飲費用的，應(yīng)提前申請并說明事由，經(jīng)批準(zhǔn)后按照公司規(guī)定的審批流程報銷。（二）報銷憑證餐飲費用報銷應(yīng)提供正規(guī)的餐飲發(fā)票，發(fā)票上應(yīng)注明用餐日期、用餐人數(shù)、菜品及金額等信息。發(fā)票必須是稅務(wù)部門統(tǒng)一監(jiān)制的正規(guī)發(fā)票，否則不予報銷。六、報銷流程（一）申請員工因公務(wù)需要出差的，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、出發(fā)時間、返回時間、乘坐交通工具及預(yù)計費用等信息，按照公司規(guī)定的審批流程提交申請。（二）審批1.部門負責(zé)人對員工的出差申請進行審核，重點審核出差事由的合理性、必要性及費用預(yù)算的合理性，簽署審核意見后提交上級領(lǐng)導(dǎo)審批。2.上級領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司業(yè)務(wù)情況及相關(guān)規(guī)定對出差申請進行審批，批準(zhǔn)后方可出差。（三）報銷1.員工出差結(jié)束后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)整理好車旅費報銷憑證，按照公司財務(wù)要求填寫《車旅費報銷單》，將報銷憑證粘貼在報銷單后面，并附上出差申請表。2.將填寫完整的報銷單提交給部門負責(zé)人審核，部門負責(zé)人應(yīng)認真審核報銷憑證的真實性、合法性及合理性，簽署審核意見后提交財務(wù)部門。3.財務(wù)部門對報銷單及報銷憑證進行審核，重點審核報銷是否符合公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)及流程，憑證是否齊全、有效等。審核無誤后，按照公司財務(wù)制度進行報銷支付。七、特殊情況處理（一）多人出差多人一同出差的，如因工作需要乘坐同一交通工具或住宿同一房間的，應(yīng)在報銷時注明，費用按照實際發(fā)生金額合理分攤報銷。（二）因私出差員工因私出差期間發(fā)生的車旅費，不得在公司報銷。如因特殊情況需要與公務(wù)出差合并的，應(yīng)提前說明并經(jīng)批準(zhǔn)，車旅費按照公私比例分別計算，其中因私部分由個人承擔(dān)。（三）臨時出差因突發(fā)緊急公務(wù)臨時出差的，應(yīng)在出差前電話向上級領(lǐng)導(dǎo)報告出差事由及預(yù)計行程，出差結(jié)束后及時補辦相關(guān)審批手續(xù)及報銷手續(xù)。八、監(jiān)督與檢查（一）公司財務(wù)部門定期對車旅費報銷情況進行檢查，重點檢查報銷憑證的真實性、合法性、報銷標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況及報銷流程的合規(guī)性等。（二）審計部門不定期對車旅費報銷進行專項審計，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)報銷行為按照公司規(guī)定進行嚴肅處理。九、違規(guī)處理（一）員工如有以下違規(guī)報銷車旅費的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰：1.提供虛假報銷憑證的，除追回違規(guī)報銷款項外，并處以違規(guī)金額[X]倍的罰款，情節(jié)嚴重的給予紀律處分。2.超標(biāo)準(zhǔn)報銷車旅費且未按規(guī)定審批的，超出部分由個人承擔(dān)，并給予警告處分。3.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自改變出差行程或延長出差時間的，相應(yīng)的車旅