銀行保證金管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范銀行保證金的管理，保障銀行及相關(guān)客戶的合法權(quán)益，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本行在辦理各類業(yè)務(wù)過程中涉及的保證金管理，包括但不限于貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等業(yè)務(wù)項(xiàng)下的保證金。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：保證金的管理必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本行內(nèi)部規(guī)章制度。2.安全性原則：確保保證金資金的安全，防止資金被盜用、挪用或損失。3.專款專用原則：保證金應(yīng)專項(xiàng)用于特定業(yè)務(wù)項(xiàng)下的擔(dān)保，不得挪作他用。4.透明性原則：保證金的管理應(yīng)公開、透明，接受內(nèi)部審計(jì)和外部監(jiān)管。二、保證金的開立（一）開立條件1.客戶申請(qǐng)辦理涉及保證金的業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)符合本行規(guī)定的業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件。2.根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，本行有權(quán)要求客戶提供一定比例的保證金。（二）開立流程1.客戶提交業(yè)務(wù)申請(qǐng)及保證金繳存申請(qǐng)。2.業(yè)務(wù)部門對(duì)客戶申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過后出具保證金繳存通知書。3.客戶憑保證金繳存通知書到指定營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理保證金繳存手續(xù)。4.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)收到客戶繳存的保證金后，進(jìn)行賬務(wù)處理，并向客戶出具保證金存款證實(shí)書。（三）保證金賬戶的設(shè)立1.本行應(yīng)為每個(gè)客戶設(shè)立獨(dú)立的保證金賬戶，用于存放客戶繳存的保證金。2.保證金賬戶應(yīng)按照資金性質(zhì)和業(yè)務(wù)種類進(jìn)行明細(xì)核算。三、保證金的繳存（一）繳存方式1.現(xiàn)金繳存：客戶可直接到本行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)繳存現(xiàn)金。2.轉(zhuǎn)賬繳存：客戶可通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式將保證金繳存至本行指定賬戶。（二）繳存金額1.保證金繳存金額應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和本行規(guī)定確定，原則上不低于業(yè)務(wù)金額的一定比例。2.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，本行有權(quán)要求客戶增加保證金繳存金額。（三）繳存期限1.保證金繳存期限應(yīng)與業(yè)務(wù)期限相匹配，原則上不得短于業(yè)務(wù)期限。2.對(duì)于短期業(yè)務(wù)，本行可根據(jù)實(shí)際情況確定較短的繳存期限，但不得低于監(jiān)管要求。四、保證金的使用（一）使用范圍保證金只能用于特定業(yè)務(wù)項(xiàng)下的擔(dān)保，如支付到期貸款本息、承兌匯票款項(xiàng)、信用證款項(xiàng)、保函賠付等。（二）使用條件1.業(yè)務(wù)到期，客戶未能履行還款或付款義務(wù)。2.本行根據(jù)業(yè)務(wù)合同約定，有權(quán)從保證金賬戶中扣劃相應(yīng)款項(xiàng)用于代償。（三）使用流程1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)合同約定和實(shí)際情況，提出保證金使用申請(qǐng)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)保證金使用申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過后出具審核意見。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審核意見，辦理保證金扣劃手續(xù)，并進(jìn)行賬務(wù)處理。五、保證金的退還（一）退還條件1.業(yè)務(wù)正常履行完畢，客戶按時(shí)足額償還貸款本息、支付承兌匯票款項(xiàng)、信用證款項(xiàng)、保函賠付等。2.本行根據(jù)業(yè)務(wù)合同約定，有權(quán)解除保證金擔(dān)保責(zé)任。（二）退還流程1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)履行情況，提出保證金退還申請(qǐng)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)保證金退還申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過后出具審核意見。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審核意見，辦理保證金退還手續(xù)，并將款項(xiàng)退還至客戶指定賬戶。六、保證金的計(jì)息（一）計(jì)息方式保證金存款按照本行規(guī)定的利率計(jì)息，計(jì)息方式分為活期計(jì)息和定期計(jì)息。（二）利率標(biāo)準(zhǔn)保證金存款利率按照本行同期同檔次存款利率執(zhí)行，如遇利率調(diào)整，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（三）利息支付保證金存款利息按照本行規(guī)定的結(jié)息日進(jìn)行結(jié)息，并于結(jié)息日次日將利息轉(zhuǎn)入客戶指定賬戶或計(jì)入保證金賬戶本金。七、保證金的賬戶管理（一）賬戶信息變更1.客戶如需變更保證金賬戶信息，應(yīng)向本行提交書面申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明材料。2.本行審核通過后，辦理賬戶信息變更手續(xù)。（二）賬戶掛失與解掛1.客戶發(fā)現(xiàn)保證金賬戶遺失或被盜用等情況，應(yīng)立即向本行掛失。2.本行核實(shí)情況后，辦理賬戶掛失手續(xù)，并按照規(guī)定程序進(jìn)行處理。3.客戶如需解掛保證金賬戶，應(yīng)向本行提交書面申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明材料。本行審核通過后，辦理賬戶解掛手續(xù)。（三）賬戶銷戶1.業(yè)務(wù)到期且保證金已全部退還或使用完畢后，客戶可向本行申請(qǐng)辦理保證金賬戶銷戶手續(xù)。2.本行審核通過后，辦理賬戶銷戶手續(xù)，并將賬戶余額退還至客戶指定賬戶。八、保證金的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.本行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)保證金管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查保證金的開立、繳存、使用、退還等環(huán)節(jié)是否合規(guī)。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)保證金賬戶進(jìn)行自查，確保保證金管理符合本行規(guī)定。（二）外部監(jiān)管本行應(yīng)接受金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照監(jiān)管要求及時(shí)報(bào)送保證金管理相關(guān)資料。九、風(fēng)險(xiǎn)防范與處置（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估本行應(yīng)建立健全保證金風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和評(píng)估保證金管理過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.加強(qiáng)對(duì)客戶的信用評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，合理確定保證金繳存比例。2.完善保證金管理制度和操作流程，加強(qiáng)內(nèi)部控制。3.建立保證金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置風(fēng)險(xiǎn)隱患。（三）風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案本行應(yīng)制定保證金風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，明確風(fēng)險(xiǎn)處置的流程和措施，確保在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠及時(shí)、有效地進(jìn)行處置，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。十、法律責(zé)任（一）客戶責(zé)任客戶應(yīng)按照本辦法及業(yè)務(wù)合同約定繳存、使用和退還保證金，如違反規(guī)定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。（二）本行責(zé)任本行工