防災(zāi)減損費(fèi)管理辦法總則目的與依據(jù)為加強(qiáng)公司防災(zāi)減損工作，規(guī)范防災(zāi)減損費(fèi)的管理與使用，提高資金使用效益，降低災(zāi)害事故對(duì)公司造成的損失，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)在防災(zāi)減損工作中涉及的費(fèi)用管理?；驹瓌t1.專款專用原則：防災(zāi)減損費(fèi)應(yīng)專項(xiàng)用于防災(zāi)減損相關(guān)工作，不得挪作他用。2.效益優(yōu)先原則：以提高防災(zāi)減損效果、降低公司損失為核心目標(biāo)，合理安排資金，確保資金使用效益最大化。3.科學(xué)合理原則：費(fèi)用預(yù)算和支出應(yīng)依據(jù)科學(xué)的評(píng)估和分析，符合公司實(shí)際情況和防災(zāi)減損工作需求。4.規(guī)范透明原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管理，確保費(fèi)用使用公開(kāi)、公平、公正，接受內(nèi)部監(jiān)督和審計(jì)。管理職責(zé)公司管理層職責(zé)1.負(fù)責(zé)審定防災(zāi)減損費(fèi)管理辦法及年度預(yù)算。2.對(duì)防災(zāi)減損費(fèi)的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和決策，協(xié)調(diào)解決重大問(wèn)題。財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)防災(zāi)減損費(fèi)的核算與財(cái)務(wù)管理，建立健全財(cái)務(wù)賬目。2.審核費(fèi)用支出，確保費(fèi)用支出符合財(cái)務(wù)制度和本辦法規(guī)定。3.定期提供防災(zāi)減損費(fèi)的財(cái)務(wù)報(bào)表和分析報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé)1.制定防災(zāi)減損工作計(jì)劃和方案，組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和隱患排查。2.提出防災(zāi)減損費(fèi)的預(yù)算建議，跟蹤費(fèi)用使用情況，評(píng)估費(fèi)用使用效果。3.指導(dǎo)和監(jiān)督各部門、各分支機(jī)構(gòu)的防災(zāi)減損工作。業(yè)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)本部門防災(zāi)減損措施的具體實(shí)施，配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開(kāi)展相關(guān)工作。2.根據(jù)防災(zāi)減損工作需要，提出費(fèi)用申請(qǐng)，合理使用防災(zāi)減損費(fèi)。3.及時(shí)反饋防災(zāi)減損工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和改進(jìn)建議。費(fèi)用預(yù)算管理預(yù)算編制1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)于每年年末，根據(jù)公司下一年度的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及防災(zāi)減損工作重點(diǎn)，組織各部門、各分支機(jī)構(gòu)編制防災(zāi)減損費(fèi)預(yù)算草案。2.預(yù)算草案應(yīng)包括費(fèi)用項(xiàng)目、金額、用途、預(yù)期效果等內(nèi)容，并附詳細(xì)的費(fèi)用測(cè)算依據(jù)和說(shuō)明。3.各部門、各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真審核本部門的預(yù)算草案，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、合理可行。預(yù)算審核與審批1.財(cái)務(wù)部門對(duì)各部門、各分支機(jī)構(gòu)上報(bào)的預(yù)算草案進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，重點(diǎn)審核費(fèi)用支出的合理性、合規(guī)性以及與公司財(cái)務(wù)狀況的匹配性。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行業(yè)務(wù)審核，評(píng)估其是否符合防災(zāi)減損工作目標(biāo)和實(shí)際需求。3.經(jīng)財(cái)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核后的預(yù)算草案，報(bào)公司管理層審批。公司管理層根據(jù)公司整體戰(zhàn)略和資源狀況，對(duì)預(yù)算進(jìn)行審定并下達(dá)執(zhí)行。預(yù)算調(diào)整1.在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如因業(yè)務(wù)發(fā)展變化、風(fēng)險(xiǎn)狀況改變或其他不可抗力因素導(dǎo)致原預(yù)算無(wú)法滿足防災(zāi)減損工作需要時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)說(shuō)明調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容、調(diào)整金額以及對(duì)防災(zāi)減損工作的影響等，并附相關(guān)證明材料。3.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核后，報(bào)公司管理層審批。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自調(diào)整預(yù)算。費(fèi)用支出管理支出范圍1.災(zāi)害預(yù)防費(fèi)用，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估費(fèi)用、隱患排查費(fèi)用、安全培訓(xùn)費(fèi)用、防災(zāi)設(shè)施設(shè)備購(gòu)置與維護(hù)費(fèi)用等。2.災(zāi)害監(jiān)測(cè)與預(yù)警費(fèi)用，包括監(jiān)測(cè)設(shè)備購(gòu)置與維護(hù)費(fèi)用、預(yù)警系統(tǒng)建設(shè)與運(yùn)行費(fèi)用等。3.災(zāi)害應(yīng)急處置費(fèi)用，包括應(yīng)急救援物資儲(chǔ)備費(fèi)用、應(yīng)急救援隊(duì)伍培訓(xùn)與演練費(fèi)用、應(yīng)急救援行動(dòng)費(fèi)用等。4.災(zāi)后恢復(fù)與重建費(fèi)用，包括受損資產(chǎn)修復(fù)費(fèi)用、業(yè)務(wù)恢復(fù)費(fèi)用等。5.其他與防災(zāi)減損工作相關(guān)的合理費(fèi)用。支出審批1.防災(zāi)減損費(fèi)支出應(yīng)嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)審批流程進(jìn)行審批。2.費(fèi)用支出申請(qǐng)部門應(yīng)填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明支出項(xiàng)目、金額、用途等，并附相關(guān)合同、發(fā)票、報(bào)告等證明材料。3.部門負(fù)責(zé)人對(duì)費(fèi)用支出的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核簽字。4.財(cái)務(wù)部門對(duì)費(fèi)用支出的合規(guī)性進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)公司管理層審批。5.公司管理層根據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行審批，重大支出事項(xiàng)需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)集體決策。費(fèi)用支付1.財(cái)務(wù)部門依據(jù)審批通過(guò)的費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)表，按照公司財(cái)務(wù)管理制度辦理費(fèi)用支付手續(xù)。2.對(duì)于涉及政府采購(gòu)、招投標(biāo)等規(guī)定的費(fèi)用支出，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定的程序執(zhí)行。3.費(fèi)用支付應(yīng)確保資金安全，避免出現(xiàn)資金浪費(fèi)、挪用等違規(guī)行為。費(fèi)用使用監(jiān)督與績(jī)效評(píng)價(jià)內(nèi)部監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)防災(zāi)減損費(fèi)的使用情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查費(fèi)用支出是否符合本辦法規(guī)定和公司財(cái)務(wù)制度，是否存在違規(guī)使用資金的情況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)防災(zāi)減損費(fèi)的使用效果進(jìn)行跟蹤檢查，評(píng)估各項(xiàng)防災(zāi)減損措施的實(shí)施效果，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出改進(jìn)建議。3.公司內(nèi)部審計(jì)部門不定期對(duì)防災(zāi)減損費(fèi)的管理和使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并督促整改?？?jī)效評(píng)價(jià)1.建立防災(zāi)減損費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)制度，對(duì)防災(zāi)減損費(fèi)的使用效益進(jìn)行全面、客觀、公正的評(píng)價(jià)。2.績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)包括災(zāi)害事故發(fā)生率、損失降低率、防災(zāi)減損措施實(shí)施效果、資金使用合規(guī)性等方面。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)于每年年末對(duì)本年度防災(zāi)減損費(fèi)的使用績(jī)效進(jìn)行自評(píng)，并撰寫(xiě)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。4.公司管理層根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，對(duì)防災(zāi)減損費(fèi)管理工作進(jìn)行總結(jié)和分析，表彰先進(jìn)，鞭策落后，不斷提高防災(zāi)減損費(fèi)的管理水平和使用效益。檔案管理檔案內(nèi)容1.防災(zāi)減損費(fèi)管理辦法、年度預(yù)算及調(diào)整文件。2.費(fèi)用支出申請(qǐng)、審批文件及相關(guān)證明材料。3.防災(zāi)減損工作計(jì)劃、方案、報(bào)告及相關(guān)記錄。4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、隱患排查報(bào)告、監(jiān)測(cè)與預(yù)警記錄等。5.應(yīng)急救援物資儲(chǔ)備清單、應(yīng)急救援隊(duì)伍培訓(xùn)與演練記錄等。6.其他與防災(zāi)減損費(fèi)管理相關(guān)的文件和資料。檔案整理與保管1.各部門、各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)防災(zāi)減損費(fèi)檔案的整理和保管工作，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。2.檔案應(yīng)按照年度、類別進(jìn)行分類整理，建立電子和紙質(zhì)檔案，便于查閱和管理。3.檔案保管期限應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司檔案管理制度的規(guī)定，重要檔案應(yīng)長(zhǎng)期保存。檔案查閱與借閱1.因工作需要查閱防災(zāi)減損費(fèi)檔案的，應(yīng)填寫(xiě)檔案查閱申請(qǐng)表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到檔案保管部門查閱。2.如需借閱檔案，應(yīng)填寫(xiě)檔案借閱申請(qǐng)表，注明借閱期限、用途