融資租賃行業(yè)管理辦法一、總則（一）目的與宗旨本辦法旨在規(guī)范融資租賃行業(yè)的經(jīng)營行為，加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管，促進(jìn)融資租賃行業(yè)健康、有序發(fā)展，保護(hù)融資租賃交易各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的融資租賃公司及其開展的融資租賃業(yè)務(wù)活動(dòng)。融資租賃公司包括金融租賃公司和外商投資融資租賃公司、內(nèi)資試點(diǎn)融資租賃公司。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則融資租賃公司應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，依法開展經(jīng)營活動(dòng)，不得從事違法違規(guī)行為。2.審慎經(jīng)營原則融資租賃公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，審慎評(píng)估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)營。3.公平公正原則融資租賃交易應(yīng)遵循公平、公正的原則，保障各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，不得損害任何一方的利益。4.誠實(shí)信用原則融資租賃公司及其從業(yè)人員應(yīng)誠實(shí)守信，履行合同義務(wù)，不得隱瞞或欺詐交易對(duì)方。二、融資租賃公司的設(shè)立、變更與終止（一）設(shè)立條件1.金融租賃公司（1）有符合《中華人民共和國公司法》和銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的公司章程。（2）有符合規(guī)定條件的發(fā)起人。（3）注冊(cè)資本為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。（4）有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員，并且從業(yè)人員中具有金融或融資租賃工作經(jīng)歷3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的50%。（5）建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（6）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施。（7）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。2.外商投資融資租賃公司（1）注冊(cè)資本不低于1000萬美元。（2）有限責(zé)任公司形式的外商投資融資租賃公司的經(jīng)營期限一般不超過30年。（3）擁有相應(yīng)的專業(yè)人員，高級(jí)管理人員應(yīng)具有相應(yīng)專業(yè)資質(zhì)和不少于3年的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。（4）符合外商投資企業(yè)注冊(cè)資本和投資總額的有關(guān)規(guī)定。（5）符合國家關(guān)于外商投資企業(yè)產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定。3.內(nèi)資試點(diǎn)融資租賃公司（1）最低注冊(cè)資本金應(yīng)達(dá)到1.7億元人民幣。（2）具有健全的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。（3）擁有相應(yīng)的金融、貿(mào)易、法律、會(huì)計(jì)等方面的專業(yè)人員，高級(jí)管理人員應(yīng)具有不少于3年的融資租賃從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。（4）近2年經(jīng)營業(yè)績良好，沒有違法違規(guī)記錄。（5）符合國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。（二）設(shè)立程序1.申請(qǐng)申請(qǐng)人向擬設(shè)立融資租賃公司所在地的省級(jí)主管部門提交申請(qǐng)材料，申請(qǐng)材料應(yīng)包括申請(qǐng)書、可行性研究報(bào)告、公司章程、股東資料、注冊(cè)資本證明等。2.審批省級(jí)主管部門對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行初審，初審?fù)ㄟ^后報(bào)相關(guān)監(jiān)管部門審批。金融租賃公司由銀保監(jiān)會(huì)審批，外商投資融資租賃公司由商務(wù)部或其授權(quán)的省級(jí)商務(wù)主管部門審批，內(nèi)資試點(diǎn)融資租賃公司由商務(wù)部和國稅總局聯(lián)合審批。3.登記經(jīng)審批同意設(shè)立的融資租賃公司，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到工商行政管理部門辦理注冊(cè)登記手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。（三）變更與終止1.變更融資租賃公司變更名稱、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營范圍等重大事項(xiàng)，應(yīng)按照設(shè)立程序辦理相關(guān)審批和登記手續(xù)。2.終止融資租賃公司因解散、依法被撤銷或宣告破產(chǎn)等原因終止經(jīng)營的，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行清算，并辦理注銷登記手續(xù)。三、業(yè)務(wù)范圍與經(jīng)營規(guī)則（一）業(yè)務(wù)范圍1.金融租賃公司（1）融資租賃業(yè)務(wù)；（2）轉(zhuǎn)讓和受讓融資租賃資產(chǎn)；（3）固定收益類證券投資業(yè)務(wù)；（4）接受承租人的租賃保證金；（5）吸收非銀行股東3個(gè)月（含）以上定期存款；（6）同業(yè)拆借；（7）向金融機(jī)構(gòu)借款；（8）境外借款；（9）租賃物變賣及處理業(yè)務(wù)；（10）經(jīng)濟(jì)咨詢。2.外商投資融資租賃公司（1）融資租賃業(yè)務(wù)；（2）租賃業(yè)務(wù)；（3）向國內(nèi)外購買租賃財(cái)產(chǎn)；（4）租賃財(cái)產(chǎn)的殘值處理及維修；（5）租賃交易咨詢和擔(dān)保；（6）經(jīng)審批部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。3.內(nèi)資試點(diǎn)融資租賃公司（1）融資租賃業(yè)務(wù)；（2）租賃業(yè)務(wù)；（3）向國內(nèi)外購買租賃財(cái)產(chǎn)；（4）租賃財(cái)產(chǎn)的殘值處理及維修；（5）租賃交易咨詢和擔(dān)保；（6）經(jīng)審批部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（二）經(jīng)營規(guī)則1.融資租賃公司應(yīng)按照核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營，不得超出核準(zhǔn)范圍經(jīng)營。2.融資租賃公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)營。3.融資租賃公司應(yīng)按照審慎會(huì)計(jì)原則進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。4.融資租賃公司應(yīng)按照規(guī)定提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)公司經(jīng)營虧損和防范風(fēng)險(xiǎn)。5.融資租賃公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)租賃物的管理，確保租賃物的安全和完整。6.融資租賃公司應(yīng)按照合同約定及時(shí)履行義務(wù)，保障承租人的合法權(quán)益。7.融資租賃公司應(yīng)遵守國家有關(guān)外匯管理規(guī)定，辦理外匯收支業(yè)務(wù)。四、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管部門職責(zé)1.銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)金融租賃公司的監(jiān)督管理，制定金融租賃公司的審慎監(jiān)管規(guī)則，審批金融租賃公司的設(shè)立、變更和終止，監(jiān)督檢查金融租賃公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.商務(wù)部及其授權(quán)的省級(jí)商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)對(duì)外商投資融資租賃公司的監(jiān)督管理，制定外商投資融資租賃公司的管理辦法，審批外商投資融資租賃公司的設(shè)立、變更和終止，監(jiān)督檢查外商投資融資租賃公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況。3.商務(wù)部和國稅總局聯(lián)合負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)資試點(diǎn)融資租賃公司的監(jiān)督管理，制定內(nèi)資試點(diǎn)融資租賃公司的管理辦法，審批內(nèi)資試點(diǎn)融資租賃公司的設(shè)立、變更和終止，監(jiān)督檢查內(nèi)資試點(diǎn)融資租賃公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況。（二）監(jiān)督檢查措施1.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管監(jiān)管部門通過定期收集、分析融資租賃公司的財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)等資料，對(duì)融資租賃公司的經(jīng)營狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，對(duì)融資租賃公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查內(nèi)容包括公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)狀況等方面。3.信息披露融資租賃公司應(yīng)按照監(jiān)管部門的要求，定期披露公司的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況等信息，接受社會(huì)監(jiān)督。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于違反本辦法規(guī)定的融資租賃公司，監(jiān)管部門將視情節(jié)輕重采取責(zé)令改正、警告、罰款、暫停業(yè)務(wù)、吊銷經(jīng)營許可證等處罰措施。2.對(duì)于違反法律法規(guī)規(guī)定的融資租賃公司及其從業(yè)人員，將依法追究法律責(zé)任。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估融資租賃公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估體系，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別和評(píng)估。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理融資租賃公司應(yīng)建立客戶信用評(píng)級(jí)制度，對(duì)承租人的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，合理確定租賃額度和租賃期限。加強(qiáng)對(duì)承租人的貸后管理，及時(shí)跟蹤承租人的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理融資租賃公司應(yīng)密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和分析。合理安排資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，避免因市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致資產(chǎn)損失。3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理融資租賃公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)操作流程的規(guī)范和監(jiān)督。提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警融資租賃公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在的風(fēng)險(xiǎn)。定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，采取有效措施化解風(fēng)險(xiǎn)。六、行業(yè)自律（一）行業(yè)協(xié)會(huì)的作用融資租賃行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)充分發(fā)揮行業(yè)自律作用，制定行業(yè)規(guī)范和自律公約，組織開展行業(yè)培訓(xùn)、交流和合作活動(dòng)，維護(hù)行業(yè)合法權(quán)益，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展。（二）行業(yè)自律措施1.加強(qiáng)會(huì)員管理行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)會(huì)員的管理，督促會(huì)員遵守法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，履行會(huì)員義務(wù)。2.開展行業(yè)培訓(xùn)行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)組織開展各類培訓(xùn)活動(dòng)，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和