貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為，加強貸款資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)流動性，防范金融風(fēng)險，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及的各類貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，包括但不限于向金融機構(gòu)、其他企業(yè)法人或符合條件的投資者轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)等行為。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保轉(zhuǎn)讓行為合法有效。2.真實性原則轉(zhuǎn)讓的貸款資產(chǎn)應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整，不得隱匿或虛構(gòu)相關(guān)信息。3.風(fēng)險可控原則在貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓過程中，應(yīng)充分評估和控制風(fēng)險，確保轉(zhuǎn)讓后公司的資產(chǎn)質(zhì)量和財務(wù)狀況不受不利影響。4.公平公正原則遵循公平、公正的市場原則進(jìn)行貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，保障交易各方的合法權(quán)益。二、轉(zhuǎn)讓范圍與條件（一）轉(zhuǎn)讓范圍公司擁有的各類正常類、關(guān)注類貸款資產(chǎn)，在符合本辦法規(guī)定的條件下，可以進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。但下列貸款資產(chǎn)不得轉(zhuǎn)讓：1.已確定為呆賬的貸款；2.違反國家法律法規(guī)或公司內(nèi)部規(guī)定發(fā)放的貸款；3.已抵押、質(zhì)押且未經(jīng)相關(guān)權(quán)利人書面同意轉(zhuǎn)讓的貸款；4.其他法律法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的貸款。（二）轉(zhuǎn)讓條件1.貸款債權(quán)清晰，具有合法有效的合同、協(xié)議等相關(guān)證明文件，能夠明確界定貸款的金額、期限、利率、還款方式等關(guān)鍵要素。2.貸款已正常計息，無拖欠利息情況。3.轉(zhuǎn)讓的貸款資產(chǎn)未涉及重大法律糾紛或其他可能影響轉(zhuǎn)讓的不利因素。4.符合公司內(nèi)部關(guān)于貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的審批流程和風(fēng)險管理要求。三、轉(zhuǎn)讓流程（一）轉(zhuǎn)讓申請業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要或其他合理原因，認(rèn)為需要進(jìn)行貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)向風(fēng)險管理部門提交貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓申請。申請內(nèi)容應(yīng)包括轉(zhuǎn)讓貸款的基本情況（如貸款金額、借款人信息、貸款期限、利率等）、轉(zhuǎn)讓原因、擬轉(zhuǎn)讓對象、轉(zhuǎn)讓價格初步估算等。（二）盡職調(diào)查風(fēng)險管理部門收到轉(zhuǎn)讓申請后，應(yīng)組織相關(guān)人員對擬轉(zhuǎn)讓的貸款資產(chǎn)進(jìn)行盡職調(diào)查。盡職調(diào)查內(nèi)容包括但不限于借款人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、還款能力、信用記錄，貸款的擔(dān)保情況、合同履行情況等。通過查閱資料、實地走訪、與借款人及相關(guān)擔(dān)保人溝通等方式，全面了解貸款資產(chǎn)的真實情況，形成盡職調(diào)查報告。（三）風(fēng)險評估風(fēng)險管理部門根據(jù)盡職調(diào)查報告，對貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓可能存在的風(fēng)險進(jìn)行評估。風(fēng)險評估內(nèi)容包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等。針對評估出的風(fēng)險，提出相應(yīng)的風(fēng)險防控措施和建議。同時，根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，確定貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險等級，為后續(xù)審批決策提供參考依據(jù)。（四）審批決策1.風(fēng)險管理部門將盡職調(diào)查報告、風(fēng)險評估報告及轉(zhuǎn)讓申請等相關(guān)材料提交公司貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓審批委員會。審批委員會成員包括公司管理層、風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人、法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)人等。2.審批委員會對貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項進(jìn)行審議，綜合考慮風(fēng)險評估結(jié)果、轉(zhuǎn)讓價格合理性、對公司業(yè)務(wù)和財務(wù)狀況的影響等因素，做出審批決策。審批通過的，出具審批意見；審批不通過的，說明理由并退回申請材料。（五）轉(zhuǎn)讓定價1.財務(wù)部門根據(jù)貸款資產(chǎn)的賬面價值、市場同類資產(chǎn)價格、預(yù)期現(xiàn)金流等因素，結(jié)合風(fēng)險評估結(jié)果，制定合理的轉(zhuǎn)讓價格。轉(zhuǎn)讓價格可以采用賬面價值法、市場競價法、現(xiàn)金流折現(xiàn)法等一種或多種方法進(jìn)行確定，但不得低于按照貸款本金及已計提減值準(zhǔn)備計算的凈值。2.在確定轉(zhuǎn)讓價格過程中，應(yīng)充分考慮貸款資產(chǎn)的風(fēng)險狀況、市場供求關(guān)系等因素，確保轉(zhuǎn)讓價格公平合理，能夠反映貸款資產(chǎn)的真實價值。（六）合同簽訂1.經(jīng)審批通過且確定轉(zhuǎn)讓價格后，業(yè)務(wù)部門與受讓方簽訂貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同。合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括貸款資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓金額、支付方式、交割時間、違約責(zé)任等條款。2.法律合規(guī)部門對轉(zhuǎn)讓合同進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定，不存在法律風(fēng)險。審核通過的合同方可正式簽署。（七）資產(chǎn)交割1.合同簽訂后，按照合同約定的時間和方式進(jìn)行資產(chǎn)交割。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理相關(guān)資產(chǎn)的移交手續(xù)，包括提供貸款合同、借據(jù)、還款記錄等資料，并協(xié)助受讓方與借款人及相關(guān)擔(dān)保人進(jìn)行溝通，確保受讓方順利承接貸款債權(quán)。2.財務(wù)部門負(fù)責(zé)按照合同約定辦理資金收付手續(xù)，確保轉(zhuǎn)讓款項及時、足額到賬。在資產(chǎn)交割過程中，應(yīng)做好相關(guān)記錄，以備后續(xù)查詢和審計。（八）檔案管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集、整理貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓過程中形成的各類文件和資料，包括轉(zhuǎn)讓申請、盡職調(diào)查報告、風(fēng)險評估報告、審批文件、轉(zhuǎn)讓合同、資產(chǎn)交割記錄等，建立健全貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓檔案。2.檔案管理人員應(yīng)按照檔案管理規(guī)定，對檔案進(jìn)行分類、編號、裝訂、存儲，確保檔案的完整性和安全性。檔案保存期限應(yīng)符合國家法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定要求，以便于后續(xù)查閱和審計。四、風(fēng)險管理與監(jiān)督（一）風(fēng)險管理1.公司應(yīng)建立健全貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓風(fēng)險管理體系，加強對轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)全過程的風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測和控制。在轉(zhuǎn)讓前，充分評估貸款資產(chǎn)的風(fēng)險狀況，制定相應(yīng)的風(fēng)險防控措施；在轉(zhuǎn)讓過程中，密切關(guān)注交易進(jìn)展情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決潛在風(fēng)險問題；在轉(zhuǎn)讓后，持續(xù)跟蹤受讓方的經(jīng)營狀況和還款情況，確保公司權(quán)益不受損害。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險排查，對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患及時提出整改意見，并督促相關(guān)部門落實整改措施。同時，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場變化情況，不斷完善風(fēng)險管理政策和流程，提高風(fēng)險管理水平。（二）內(nèi)部監(jiān)督1.審計部門應(yīng)定期對貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)是否符合法律法規(guī)、公司內(nèi)部規(guī)定及審批流程要求，轉(zhuǎn)讓價格是否合理，風(fēng)險防控措施是否有效執(zhí)行等。對審計發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出審計意見和建議，并督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。2.公司內(nèi)部應(yīng)建立健全貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的信息披露制度，定期向公司管理層、股東等披露貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的開展情況、風(fēng)險狀況等信息，接受內(nèi)部監(jiān)督和社會監(jiān)督。（三）外部監(jiān)管公司應(yīng)嚴(yán)格遵守國家金融監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，及時向監(jiān)管部門報送貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。對于監(jiān)管部門提出的整改要求，應(yīng)認(rèn)真落實，確保公司貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。五、信息披露（一）披露原則公司應(yīng)遵循真實、準(zhǔn)確、完整、及時的原則，對貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)進(jìn)行信息披露。披露的信息應(yīng)客觀反映業(yè)務(wù)實際情況，不得隱瞞或虛假陳述。（二）披露內(nèi)容1.貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)概述，包括轉(zhuǎn)讓的貸款資產(chǎn)基本情況、轉(zhuǎn)讓原因、轉(zhuǎn)讓對象、轉(zhuǎn)讓價格等。2.貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理情況，包括風(fēng)險評估結(jié)果、風(fēng)險防控措施等。3.貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的內(nèi)部審批情況，包括審批流程、審批意見等。4.其他與貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)相關(guān)的重要信息，如對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響等。（三）披露方式1.公司應(yīng)在定期報告中對貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)進(jìn)行專項披露，詳細(xì)說明業(yè)務(wù)開展情況及相關(guān)信息。2.對于重大貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項，公司應(yīng)及時發(fā)布臨時公告，向社會公眾披露相關(guān)信息，確保信息披露的及時性和透明度。3