貸款計劃管理辦法試行一、總則（一）目的為加強公司貸款計劃管理，規(guī)范貸款行為，提高資金使用效率，有效防范貸款風(fēng)險，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及貸款計劃編制、執(zhí)行、監(jiān)督等相關(guān)工作的部門及人員。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求及行業(yè)規(guī)范，確保貸款業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.計劃性原則：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營計劃和資金需求，科學(xué)合理編制貸款計劃，確保貸款資金與業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配。3.效益性原則：優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，降低融資成本，提高資金使用效益，實現(xiàn)公司價值最大化。4.風(fēng)險可控原則：建立健全貸款風(fēng)險評估和防控機制，加強對貸款全過程的風(fēng)險管理，有效防范和化解貸款風(fēng)險。二、貸款計劃的編制（一）編制依據(jù)1.公司年度經(jīng)營計劃、投資計劃及項目預(yù)算，明確資金需求規(guī)模和時間安排。2.公司財務(wù)狀況、償債能力及現(xiàn)金流狀況，合理確定貸款額度和期限。3.市場利率走勢、融資環(huán)境及金融政策變化，評估融資成本和風(fēng)險。（二）編制流程1.各部門申報：每年[具體時間]前，各業(yè)務(wù)部門根據(jù)本部門業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和資金需求，填寫《貸款計劃申請表》，詳細說明貸款用途、金額、期限、還款來源等內(nèi)容，并提交至財務(wù)部門。2.財務(wù)部門初審：財務(wù)部門收到各部門申報的貸款計劃申請表后，對其進行初步審核。審核內(nèi)容包括貸款需求的合理性、資金用途的合規(guī)性、還款來源的可靠性等。財務(wù)部門根據(jù)審核結(jié)果，對各部門的貸款計劃進行匯總和整理，形成公司年度貸款計劃草案。3.風(fēng)險管理部門評估：風(fēng)險管理部門對公司年度貸款計劃草案進行風(fēng)險評估。評估內(nèi)容包括貸款項目的可行性、風(fēng)險程度、擔(dān)保情況等。風(fēng)險管理部門根據(jù)評估結(jié)果，提出風(fēng)險防控建議和意見，并反饋至財務(wù)部門。4.管理層審批：財務(wù)部門根據(jù)風(fēng)險管理部門的反饋意見，對公司年度貸款計劃草案進行修改和完善，形成正式的公司年度貸款計劃報告。公司年度貸款計劃報告經(jīng)公司管理層審批通過后，正式下達至各部門執(zhí)行。（三）編制要求1.準(zhǔn)確性：各部門應(yīng)如實申報貸款計劃，確保申報數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠。財務(wù)部門應(yīng)認(rèn)真審核各部門申報的貸款計劃，確保貸款計劃編制的準(zhǔn)確性。2.完整性：貸款計劃申請表應(yīng)詳細填寫貸款用途、金額、期限、還款來源等內(nèi)容，確保貸款計劃編制的完整性。3.及時性：各部門應(yīng)按照規(guī)定時間申報貸款計劃，財務(wù)部門應(yīng)及時審核和匯總各部門的貸款計劃，確保貸款計劃編制的及時性。三、貸款計劃的執(zhí)行（一）貸款申請1.各部門根據(jù)已批準(zhǔn)的貸款計劃，在需要使用貸款資金時，填寫《貸款申請書》，詳細說明貸款金額、用途、期限、還款計劃等內(nèi)容，并提交至財務(wù)部門。2.財務(wù)部門收到各部門提交的《貸款申請書》后，對其進行審核。審核內(nèi)容包括貸款申請是否符合已批準(zhǔn)的貸款計劃、貸款用途是否合規(guī)、還款計劃是否合理等。財務(wù)部門根據(jù)審核結(jié)果，簽署審核意見，并將《貸款申請書》及審核意見提交至公司管理層審批。（二）貸款審批1.公司管理層收到財務(wù)部門提交的《貸款申請書》及審核意見后，對貸款申請進行審批。審批內(nèi)容包括貸款申請的必要性、可行性、風(fēng)險程度等。2.對于金額較大、風(fēng)險較高的貸款申請，公司管理層應(yīng)組織相關(guān)部門進行專題研究和論證，必要時可聘請外部專家進行咨詢。3.經(jīng)公司管理層審批通過的貸款申請，由財務(wù)部門負責(zé)與金融機構(gòu)聯(lián)系，辦理貸款手續(xù)。（三）貸款發(fā)放1.財務(wù)部門與金融機構(gòu)簽訂貸款合同后，按照貸款合同約定的條款和條件，辦理貸款發(fā)放手續(xù)。2.貸款發(fā)放前，財務(wù)部門應(yīng)確保貸款資金已落實到位，相關(guān)手續(xù)已辦理齊全。3.貸款發(fā)放過程中，財務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照貸款合同約定的金額、用途、期限等條款進行發(fā)放，確保貸款資金?？顚Ｓ?。（四）貸款使用1.各部門應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款用途使用貸款資金，不得擅自改變貸款用途。2.財務(wù)部門應(yīng)加強對貸款資金使用情況的監(jiān)督和檢查，定期對貸款資金的使用情況進行跟蹤和分析，確保貸款資金使用合規(guī)、安全、有效。3.如因特殊原因需要變更貸款用途的，各部門應(yīng)提前向財務(wù)部門提出申請，經(jīng)公司管理層審批同意后，方可辦理變更手續(xù)。（五）貸款償還1.各部門應(yīng)按照貸款合同約定的還款計劃，按時足額償還貸款本息。2.財務(wù)部門應(yīng)提前做好貸款本息的資金安排，確保按時足額償還貸款本息。3.如因特殊原因無法按時足額償還貸款本息的，各部門應(yīng)提前向財務(wù)部門提出申請，經(jīng)公司管理層審批同意后，與金融機構(gòu)協(xié)商辦理展期或其他還款手續(xù)。四、貸款計劃的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財務(wù)部門負責(zé)對公司貸款計劃的執(zhí)行情況進行日常監(jiān)督和檢查，定期對貸款資金的使用情況、還款情況等進行跟蹤和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。2.風(fēng)險管理部門負責(zé)對公司貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進行定期評估和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在的風(fēng)險隱患，并提出相應(yīng)的風(fēng)險防控措施和建議。3.審計部門負責(zé)對公司貸款計劃的執(zhí)行情況進行定期審計和監(jiān)督，檢查貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性、真實性、效益性等情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)積極配合金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按時報送相關(guān)資料和信息，接受金融監(jiān)管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。2.公司應(yīng)定期向股東、債權(quán)人等利益相關(guān)者披露貸款計劃的執(zhí)行情況、貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況等信息，接受外部監(jiān)督和評價。五、貸款風(fēng)險防控（一）風(fēng)險評估1.風(fēng)險管理部門應(yīng)建立健全貸款風(fēng)險評估機制，定期對公司貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進行評估和分析。2.貸款風(fēng)險評估應(yīng)涵蓋貸款項目的可行性、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等方面，全面評估貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度。3.風(fēng)險管理部門應(yīng)根據(jù)貸款風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險防控措施和建議，為公司管理層決策提供參考依據(jù)。（二）風(fēng)險防控措施1.信用風(fēng)險管理：加強對借款人的信用評級和授信管理，嚴(yán)格審查借款人的信用狀況、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況等，確保借款人具備良好的信用記錄和還款能力。2.市場風(fēng)險管理：密切關(guān)注市場利率走勢、匯率波動等市場因素的變化，合理調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)和利率策略，有效防范市場風(fēng)險。3.操作風(fēng)險管理：建立健全貸款業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，加強對貸款業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)的操作管理，規(guī)范操作行為，防范操作風(fēng)險。4.擔(dān)保風(fēng)險管理：加強對貸款擔(dān)保的管理，嚴(yán)格審查擔(dān)保方式的合法性、有效性和可靠性，確保擔(dān)保措施能夠有效覆蓋貸款風(fēng)險。（三）風(fēng)險預(yù)警與處置1.風(fēng)險管理部門應(yīng)建立健全貸款風(fēng)險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在的風(fēng)險隱患。當(dāng)貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號時，風(fēng)險管理部門應(yīng)立即采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施，并及時向公司管理層報告。2.公司管理層應(yīng)根據(jù)風(fēng)險管理部門的報告，及時研究制定風(fēng)險處置方案，采取有效的風(fēng)險處置措施，化解貸款風(fēng)險。3.對于已發(fā)生的貸款風(fēng)險，公司應(yīng)積極采取措施進行清收和處置，最大限度地減少損失。同時，公司應(yīng)認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，加強內(nèi)部管理，完善風(fēng)險防控機制，防止類似風(fēng)險事件再次發(fā)生。六、信息管理（一）信息收集1.財務(wù)部門應(yīng)建立健全貸款信息收集制度，及時收集和整理公司貸款業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，包括貸款合同、還款記錄、風(fēng)險評估報告等。2.各部門應(yīng)積極配合財務(wù)部門做好貸款信息收集工作，及時提供本部門與貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的信息和資料。（二）信息分析1.財務(wù)部門應(yīng)定期對收集到的貸款信息進行分析和研究，及時掌握公司貸款業(yè)務(wù)的運行情況和風(fēng)險狀況。2.信息分析應(yīng)包括貸款業(yè)務(wù)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、利率水平、還款情況、風(fēng)險狀況等方面，為公司管理層決策提供參考依據(jù)。（三）信息報告1.財務(wù)部門應(yīng)定期向公司管理層報送貸款業(yè)務(wù)信息報告，及時匯報公司