融資租賃資金管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司融資租賃資金管理，規(guī)范資金運(yùn)作，提高資金使用效率，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，確保公司融資租賃業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及融資租賃資金管理的部門和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括但不限于資金籌集、資金投放、資金運(yùn)營(yíng)、資金監(jiān)控等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及行業(yè)規(guī)范，確保融資租賃資金管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.安全性原則強(qiáng)化資金風(fēng)險(xiǎn)管理，保障資金安全，防止出現(xiàn)資金損失。3.效益性原則優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)效益最大化。4.流動(dòng)性原則保持合理的資金流動(dòng)性，滿足公司日常經(jīng)營(yíng)及業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求。二、資金籌集管理（一）籌資渠道與方式1.銀行貸款根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求，合理選擇合作銀行，申請(qǐng)各類貸款，包括但不限于流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目貸款等。2.發(fā)行債券符合條件時(shí)，通過發(fā)行債券等方式籌集資金，拓寬融資渠道，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。3.股東增資在必要情況下，可通過股東增資的方式獲取資金支持。4.其他渠道積極探索其他合法合規(guī)的融資渠道，如資產(chǎn)證券化、引入戰(zhàn)略投資者等。（二）籌資決策1.籌資預(yù)算編制各業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)年度業(yè)務(wù)計(jì)劃和資金需求，提前編制籌資預(yù)算，明確籌資規(guī)模、籌資方式、籌資時(shí)間等關(guān)鍵要素。2.籌資方案評(píng)估財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門對(duì)籌資方案進(jìn)行評(píng)估，綜合考慮籌資成本、籌資風(fēng)險(xiǎn)、資金用途等因素，選擇最優(yōu)籌資方案。3.審批流程籌資方案經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)公司管理層審批。重大籌資事項(xiàng)需提交董事會(huì)審議通過，并按照相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。（三）籌資風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估對(duì)籌資過程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。例如，通過利率互換等金融工具管理利率風(fēng)險(xiǎn)；合理安排外幣資金收支，降低匯率風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)對(duì)合作銀行等金融機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)和監(jiān)控，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。三、資金投放管理（一）項(xiàng)目篩選與評(píng)估1.項(xiàng)目來(lái)源融資租賃項(xiàng)目主要來(lái)源于市場(chǎng)拓展部門、客戶推薦以及行業(yè)合作等渠道。2.項(xiàng)目初步篩選市場(chǎng)拓展部門對(duì)收集到的項(xiàng)目信息進(jìn)行初步篩選，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目的合法性、可行性、收益性等方面。3.項(xiàng)目評(píng)估成立項(xiàng)目評(píng)估小組，對(duì)通過初步篩選的項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括項(xiàng)目背景、承租人信用狀況、租賃物情況、租金支付能力、項(xiàng)目收益預(yù)測(cè)等。采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)和收益進(jìn)行全面評(píng)估。（二）合同簽訂與執(zhí)行1.合同條款審核法律合規(guī)部門對(duì)融資租賃項(xiàng)目合同條款進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)要求，明確雙方權(quán)利義務(wù)，保障公司合法權(quán)益。2.合同簽訂經(jīng)審核通過的合同，由公司法定代表人或授權(quán)代表與承租人簽訂。3.合同執(zhí)行跟蹤業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)合同執(zhí)行過程的跟蹤，及時(shí)掌握承租人的經(jīng)營(yíng)狀況、租金支付情況等信息。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)采取措施，防范風(fēng)險(xiǎn)。（三）資金投放審批1.審批流程資金投放需按照公司內(nèi)部審批流程進(jìn)行，由業(yè)務(wù)部門提交資金投放申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、風(fēng)險(xiǎn)管理部門評(píng)估、公司管理層審批后，方可實(shí)施資金投放。2.審批要點(diǎn)審批過程中，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、資金用途合理性、租金支付安排等因素，確保資金投放安全、有效。四、資金運(yùn)營(yíng)管理（一）租金管理1.租金計(jì)算與確定根據(jù)租賃合同約定，按照合理的租金計(jì)算方法確定每期租金金額。租金計(jì)算應(yīng)充分考慮租賃成本、資金收益、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)纫蛩亍?.租金收取與催收建立健全租金收取管理制度，明確租金收取流程和責(zé)任人。業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)跟蹤承租人租金支付情況，對(duì)逾期未付租金的承租人，按照合同約定采取相應(yīng)的催收措施，如發(fā)送催款通知、收取逾期利息、行使擔(dān)保權(quán)利等。3.租金核算與賬務(wù)處理財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)租金的核算和賬務(wù)處理，確保租金收入準(zhǔn)確入賬，及時(shí)反映公司資金運(yùn)營(yíng)狀況。（二）資金流動(dòng)性管理1.資金計(jì)劃編制財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃、資金收支情況等，按月編制資金計(jì)劃，合理安排資金流入和流出，確保資金流動(dòng)性平衡。2.資金調(diào)度根據(jù)資金計(jì)劃，適時(shí)進(jìn)行資金調(diào)度，優(yōu)化資金配置。在保障公司正常經(jīng)營(yíng)資金需求的前提下，提高資金使用效率，降低資金閑置成本。3.應(yīng)急資金管理制定應(yīng)急資金管理預(yù)案，應(yīng)對(duì)突發(fā)資金需求或資金風(fēng)險(xiǎn)事件。預(yù)留一定額度的應(yīng)急資金，確保在緊急情況下能夠及時(shí)調(diào)配資金，保障公司業(yè)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。（三）資金收益管理1.收益目標(biāo)設(shè)定根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，制定資金收益目標(biāo)，并將其分解到各業(yè)務(wù)部門和相關(guān)崗位。2.收益分析與監(jiān)控定期對(duì)資金收益情況進(jìn)行分析和監(jiān)控，評(píng)估資金使用效益。通過對(duì)比實(shí)際收益與目標(biāo)收益，查找差距，分析原因，及時(shí)采取措施加以改進(jìn)。3.收益分配管理按照公司財(cái)務(wù)管理制度，合理進(jìn)行資金收益分配。兼顧公司發(fā)展、股東利益和員工激勵(lì)等因素，確保收益分配公平、合理、合規(guī)。五、資金監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)管理（一）資金監(jiān)控體系建設(shè)1.監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定建立完善的資金監(jiān)控指標(biāo)體系，包括但不限于資金流動(dòng)性指標(biāo)、資金收益指標(biāo)、資金風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等。通過對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)資金管理過程中的潛在問題。2.監(jiān)控方式與頻率采用信息化手段，對(duì)資金業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。財(cái)務(wù)部門定期生成資金監(jiān)控報(bào)告，報(bào)送公司管理層和相關(guān)部門。同時(shí)，不定期開展專項(xiàng)資金檢查，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)控。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置1.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)資金監(jiān)控指標(biāo)偏離正常范圍時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警級(jí)別，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。2.風(fēng)險(xiǎn)處置流程一旦發(fā)現(xiàn)資金風(fēng)險(xiǎn)，立即啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)處置流程。由風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，組織相關(guān)部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析，制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案，并跟蹤方案執(zhí)行情況，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。（三）內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)定期開展內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)融資租賃資金管理活動(dòng)進(jìn)行全面審計(jì)。審計(jì)內(nèi)容包括資金籌集、投放、運(yùn)營(yíng)、監(jiān)控等各個(gè)環(huán)節(jié)，檢查資金管理是否符合法律法規(guī)、公司制度要求，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改建議。2.監(jiān)督考核建立健全資金管理監(jiān)督考核機(jī)制，將資金管理績(jī)效納入部門和個(gè)人績(jī)效考核體系。對(duì)在資金管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違反資金管理規(guī)定的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。六、信息披露與溝通（一）信息披露制度1.披露內(nèi)容按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期對(duì)外披露公司融資租賃資金管理情況，包括資金規(guī)模、資金來(lái)源、資金投向、資金收益、資金風(fēng)險(xiǎn)等信息。2.披露方式通過公司官網(wǎng)、年度報(bào)告、中期報(bào)告等渠道向社會(huì)公眾進(jìn)行信息披露，確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。（二）內(nèi)部溝通機(jī)制1.部門間溝通建立健全資金管理部門與其他業(yè)務(wù)部門之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)信息共享和協(xié)同合作。定期召開資金管理工作會(huì)議，及時(shí)解決資金管理過程中出現(xiàn)的問題。2.管理層溝通資金管理部門定期向公司管理層匯報(bào)資金管理工作進(jìn)展情況、存在的問題及建議，為管理層決策提供依據(jù)。