銷售合同審核流程表合同條款與風(fēng)險評估一體工具模板一、適用范圍與典型應(yīng)用場景本工具模板適用于各類企業(yè)銷售合同的全流程審核與風(fēng)險評估，尤其適合以下場景：新客戶簽約審核：首次合作客戶的銷售合同，需重點審查主體資質(zhì)、履約能力及條款合規(guī)性；重大訂單合同修訂：金額較大、履行周期長或涉及特殊交付條件的合同，需動態(tài)評估條款變更風(fēng)險；常規(guī)合同續(xù)簽審核：對歷史合作合同的續(xù)簽版本，重點核查條款更新、履行情況及潛在風(fēng)險點；跨部門協(xié)作審核：銷售、法務(wù)、財務(wù)、業(yè)務(wù)等部門協(xié)同審核時，統(tǒng)一審核標準與風(fēng)險評估維度。二、詳細操作流程與步驟說明（一）合同接收與初步信息核對操作目標：確認合同基礎(chǔ)信息完整性，明確審核主體及時限。操作步驟：合同登記：銷售專員提交合同文本時，同步填寫《合同基本信息表》（見表1），包括合同編號、簽約雙方名稱、合同金額、簽訂日期、聯(lián)系人及方式等基礎(chǔ)信息；信息核對：行政或法務(wù)專員核對合同主體名稱是否與營業(yè)執(zhí)照一致、合同金額是否與訂單一致、附件（如技術(shù)協(xié)議、交付清單）是否齊全，保證無遺漏；分配審核任務(wù)：根據(jù)合同類型（如常規(guī)銷售、定制化銷售）及金額，自動或手動分配審核部門：常規(guī)小額合同由銷售部門初審，重大合同或涉及法律/財務(wù)風(fēng)險的合同需同步啟動法務(wù)、財務(wù)部門聯(lián)合審核。（二）合同條款逐項審核與風(fēng)險標記操作目標：針對核心條款進行合規(guī)性、合理性審查，標記潛在風(fēng)險點。操作步驟：主體資質(zhì)審查：核對簽約方營業(yè)執(zhí)照（經(jīng)營范圍、有效期）、相關(guān)資質(zhì)證書（如行業(yè)準入許可、ISO認證等）；新客戶需提供近期信用報告（如“信用中國”查詢結(jié)果），評估履約能力。核心條款審核：標的物條款：明確產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量標準（如國標/行標/約定標準），避免“同類產(chǎn)品”等模糊表述；價格與支付條款：單價、總價是否明確，支付方式（如電匯/承兌匯票）、比例（如預(yù)付款30%、到貨款60%、質(zhì)保金10%）、節(jié)點（如“收到發(fā)票后30日支付”）是否合理，警惕“最終按實際結(jié)算”等不確定性條款；交付與驗收條款：交付時間、地點、方式（如上門自提/物流配送）、驗收標準（如“按技術(shù)協(xié)議第3條”）及驗收期限（如“到貨后5個工作日內(nèi)”）是否具體，明確逾期驗收的默認規(guī)則；違約責(zé)任條款：違約金計算方式（如“按日萬分之五”）、賠償范圍（直接損失/間接損失）是否合法（違約金不超過實際損失的30%），注意“雙方互不承擔違約責(zé)任”等無效條款；爭議解決條款：明確約定訴訟/仲裁管轄地（如“被告所在地法院”或“仲裁委員會”），避免“由甲方所在地法院管轄”等對乙方不公平的表述。風(fēng)險標記：對審核中發(fā)覺的不合規(guī)、不合理或模糊條款，在《條款審核明細表》（見表2）中標注風(fēng)險等級（高/中/低）、問題描述及修改建議。（三）風(fēng)險評估量化分析操作目標：結(jié)合條款審核結(jié)果，從多維度量化合同風(fēng)險，輔助決策。操作步驟：確定風(fēng)險維度：設(shè)置法律合規(guī)風(fēng)險、商業(yè)履約風(fēng)險、財務(wù)資金風(fēng)險、運營執(zhí)行風(fēng)險四大維度，每個維度下設(shè)具體評估指標（見表3）；量化評分：采用百分制評分法，各維度權(quán)重可根據(jù)企業(yè)實際情況調(diào)整（如法律合規(guī)風(fēng)險權(quán)重30%、商業(yè)履約風(fēng)險30%、財務(wù)資金風(fēng)險25%、運營執(zhí)行風(fēng)險15%），每個指標按“無風(fēng)險（10分）、低風(fēng)險（6-8分）、中風(fēng)險（3-5分）、高風(fēng)險（0-2分）”評分；風(fēng)險等級判定：總分≥90分為“低風(fēng)險”（可正常推進），70-89分為“中風(fēng)險”（需修訂條款后復(fù)審），＜70分為“高風(fēng)險”（暫緩簽約或重新談判）。（四）審核意見匯總與反饋操作目標：整合各部門審核意見，形成統(tǒng)一反饋清單。操作步驟：部門意見提交：銷售部門側(cè)重商業(yè)條款合理性（如價格、交付周期），法務(wù)部門側(cè)重法律合規(guī)性，財務(wù)部門側(cè)重資金安全（如付款條件、稅務(wù)條款），各部門在《審核意見匯總表》（見表4）中填寫審核結(jié)論及修改建議；意見整合：法務(wù)或指定牽頭部門匯總各部門意見，形成最終審核結(jié)論，明確“通過”“修訂后通過”“不通過”三類結(jié)果，并標注修訂條款的優(yōu)先級（如“高優(yōu)先級：必須修改”“中優(yōu)先級：建議修改”）；反饋與溝通：將審核結(jié)論及修訂清單反饋至銷售專員，由銷售專員與客戶溝通協(xié)商，必要時組織跨部門會議解讀風(fēng)險點。（五）合同修訂與二次審核操作目標：保證修訂條款滿足風(fēng)險控制要求，避免二次風(fēng)險。操作步驟：條款修訂：銷售專員根據(jù)審核意見與客戶協(xié)商修訂合同，修訂后文本需標注修訂內(nèi)容及版本號（如“V2.0-修訂第3.5條”）；二次審核：原審核部門對修訂條款進行復(fù)核，重點檢查高風(fēng)險點是否整改，新增條款是否引入新風(fēng)險；確認定稿：二次審核通過后，由銷售專員、法務(wù)專員（或授權(quán)人）簽字確認合同定稿，同步更新《合同審核流程跟蹤表》（見表5），記錄修訂過程及最終審核結(jié)果。（六）審批歸檔與風(fēng)險預(yù)警操作目標：完成合同審批閉環(huán)，建立風(fēng)險預(yù)警機制。操作步驟：最終審批：根據(jù)合同金額及企業(yè)權(quán)限，提交至對應(yīng)級別負責(zé)人（如銷售總監(jiān)/總經(jīng)理）審批，審批通過后加蓋合同專用章；歸檔管理：將合同正本、審核表、修訂清單等資料整理歸檔，電子版?zhèn)浞葜疗髽I(yè)合同管理系統(tǒng)，注明歸檔日期及保管責(zé)任人；風(fēng)險預(yù)警：對合同履行過程中的關(guān)鍵節(jié)點（如交付日、付款日、質(zhì)保期到期前30日），在系統(tǒng)中設(shè)置自動提醒，由業(yè)務(wù)部門跟進履約情況，發(fā)覺異常及時啟動風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案。三、實用工具模板表格表1：合同基本信息表合同編號簽約甲方名稱簽約乙方名稱合同金額（元）簽訂日期合同類型交付周期附件清單（如技術(shù)協(xié)議、驗收標準）SC2024X*科技有限公司*商貿(mào)有限公司500,0002024-05-20定制化產(chǎn)品銷售30天技術(shù)協(xié)議V1.2、產(chǎn)品規(guī)格書聯(lián)系人張*（銷售專員）李*（采購經(jīng)理）預(yù)付款比例30%付款方式電匯表2：條款審核明細表序號審核條款條款原文摘要審核要點風(fēng)險等級問題描述修改建議審核部門審核人日期1合同主體甲方：*科技有限公司營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)中未提供甲方最新信用報告要求甲方提供近3個月信用報告法務(wù)王*2024-05-212交付時間“乙方收到預(yù)付款后60日內(nèi)交付”是否明確具體交付日期高時間模糊，易引發(fā)爭議修改為“2024-07-20前交付”銷售張*2024-05-213違約責(zé)任“違約方承擔守約方損失”是否明確違約金計算方式中賠償范圍不具體增加“違約金按日萬分之五計算”法務(wù)王*2024-05-21表3：風(fēng)險評估表風(fēng)險維度評估指標評分標準（10分制）得分權(quán)重加權(quán)得分法律合規(guī)風(fēng)險主體資質(zhì)合法性資齊全且有效：10分；部分缺失：6分；嚴重缺失：0分830%2.4條款合規(guī)性無違規(guī)條款：10分；輕微違規(guī)：6分；重大違規(guī)：0分92.7商業(yè)履約風(fēng)險客戶履約能力信用良好：10分；一般：6分；較差：0分730%2.1交付周期合理性行業(yè)平均±10%內(nèi)：10分；超出：6分；嚴重超出：0分82.4財務(wù)資金風(fēng)險付款條件安全性預(yù)付款≤30%：10分；30%-50%：6分；＞50%：0分625%1.5稅務(wù)條款清晰度稅率、開票時間明確：10分；部分模糊：6分；不明確：0分102.5運營執(zhí)行風(fēng)險驗收標準可操作性有明確量化標準：10分；定性描述：6分；無標準：0分715%1.05爭議解決效率約定本地仲裁/法院：10分；異地：6分；未約定：0分101.5合計——————100%13.65風(fēng)險等級判定中風(fēng)險（70-89分），需修訂第2、3條后復(fù)審表4：審核意見匯總表審核部門審核結(jié)論修訂條款及建議（優(yōu)先級排序）審核人日期銷售修訂后通過1.高優(yōu)先級：明確交付日期為2024-07-20；2.中優(yōu)先級：增加“逾期交付每日按合同總額0.05%支付違約金”張*2024-05-21法務(wù)修訂后通過1.高優(yōu)先級：補充甲方信用報告；2.高優(yōu)先級：明確違約金計算上限為實際損失30%王*2024-05-21財務(wù)無異議付款比例30%符合公司規(guī)定，無需修改劉*2024-05-21匯總意見最終結(jié)論：修訂后通過，重點落實高優(yōu)先級條款表5：合同審核流程跟蹤表合同編號流程階段責(zé)任部門/人開始時間完成時間處理結(jié)果備注（如修訂次數(shù)、審批人）SC2024X初步信息核對行政-趙*2024-05-202024-05-20信息完整，分配審核條款審核法務(wù)-王、銷售-張2024-05-212024-05-21標記3個風(fēng)險點2個高風(fēng)險，1個中風(fēng)險風(fēng)險評估風(fēng)控-陳*2024-05-222024-05-22中風(fēng)險，總分13.65分意見反饋與修訂銷售-張*2024-05-232024-05-24客戶同意修訂條款修訂2條高風(fēng)險條款二次審核法務(wù)-王*2024-05-252024-05-25風(fēng)險點已整改最終審批銷售總監(jiān)-孫*2024-05-262024-05-26審批通過合同金額50萬，需總監(jiān)審批歸檔檔案-周*2024-05-272024-05-27歸檔完成電子版?zhèn)浞葜梁贤芾硐到y(tǒng)四、關(guān)鍵使用要點與風(fēng)險規(guī)避提示（一）條款審核“三必查”原則主體資質(zhì)必查：新客戶需核實“三證”（營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼）原件，復(fù)印件需加蓋公章；歷史合作客戶每年復(fù)核一次資質(zhì)狀態(tài)；金額條款必查：合同總金額、單價、分項金額需與訂單、發(fā)票一致，避免“暫定價”“最終結(jié)算價”等模糊表述，確需暫定的需明確結(jié)算依據(jù)（如“按實際驗收數(shù)量×中標單價”）；時間節(jié)點必查：交付時間、付款時間、質(zhì)保期等關(guān)鍵節(jié)點需具體到日，避免“約”“左右”等不確定性表述，明確逾期責(zé)任（如“逾期付款按LPR的1.5倍支付利息”）。（二）風(fēng)險評估動態(tài)調(diào)整機制根據(jù)客戶合作歷史（如履約次數(shù)、逾期記錄）調(diào)整風(fēng)險維度權(quán)重：對歷史履約良好的客戶，可降低“商業(yè)履約風(fēng)險”權(quán)重至20%，提高“運營執(zhí)行風(fēng)險”權(quán)重至20%；對涉及新興業(yè)務(wù)（如跨境電商、定制化研發(fā)）的合同，新增“技術(shù)風(fēng)險”“政策合規(guī)風(fēng)險”維度，評估技術(shù)可行性、進出口政策限制等。（三）跨部門協(xié)作效率提升技巧建立“合同審核SOP清單”，明確各部門審核要點及時限（如法務(wù)部門需在收到合同后2個工作日內(nèi)反饋意見），避免審核拖延；使用線上協(xié)同工具（如企業(yè)釘釘合同審批模塊），實現(xiàn)合同文本、審核意見、修訂版本的實時同步，減少線下傳遞誤差。（四）歷史案例參考與知識沉淀定期整理“合同風(fēng)險案例庫”，標注典型風(fēng)險點（如“因未約定驗收標準導(dǎo)致貨款拖欠”“因爭議解決約定不明導(dǎo)致訴訟成本增加”）及應(yīng)對措施，供審核人員參考；每季度組織“合同審核復(fù)盤會”，分析審核過程中的共性