第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試培訓班及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關于基金份額凈值的表述，正確的是（）

A.基金份額凈值由基金資產(chǎn)凈值和基金份額總數(shù)決定

B.基金份額凈值每日只計算一次，通常在交易日下午3點公布

C.基金份額凈值會因基金分紅而頻繁變動

D.基金份額凈值與基金風險呈正相關關系

2.基金信息披露中，屬于“重要信息披露”的是（）

A.基金季度報告中的投資組合披露

B.基金招募說明書中的風險揭示書

C.基金凈值公告中的每日份額凈值

D.基金合同條款中的基金費用說明

3.下列關于基金管理人信息披露義務的表述，錯誤的是（）

A.基金管理人需在基金合同生效后5日內(nèi)披露基金合同

B.基金管理人需在基金合同變更后10日內(nèi)披露變更公告

C.基金管理人需在基金年度報告后30日內(nèi)披露基金凈值公告

D.基金管理人需在基金份額持有人大會后2日內(nèi)披露會議決議

4.基金募集期間，投資者繳納的款項不屬于（）

A.基金認購資金

B.基金申購資金

C.基金認繳資金

D.基金托管資金

5.基金合同中，關于基金運作方式的約定不包括（）

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的業(yè)績比較基準

D.基金的費用標準

6.下列關于基金投資禁止行為的表述，正確的是（）

A.基金管理人可以違反基金合同約定的投資范圍進行投資

B.基金管理人可以動用基金資產(chǎn)進行貸款

C.基金管理人不得將基金資產(chǎn)用于向他人提供擔保

D.基金管理人可以未披露就投資于關聯(lián)方

7.基金定期報告中，反映基金經(jīng)營業(yè)績和運作效率的指標不包括（）

A.基金份額凈值增長率

B.基金管理人報酬

C.基金費用比率

D.基金規(guī)模

8.下列關于基金估值方法的表述，錯誤的是（）

A.交易所交易的股票，按收盤價估值

B.交易所交易的債券，按收盤價估值

C.估值對象為非交易性權益類資產(chǎn)時，采用估值技術確定公允價值

D.估值對象為不存在活躍市場的，按最近交易價格估值

9.基金信息披露的“及時性原則”要求（）

A.基金凈值公告每月公布一次

B.基金重大事項變更后次日披露

C.基金季度報告每年披露一次

D.基金招募說明書在基金募集前披露

10.基金份額持有人大會的表決機制中，普通決議需（）通過

A.代表基金份額1/2以上

B.代表基金份額1/3以上

C.代表基金份額2/3以上

D.代表基金份額3/4以上

11.基金銷售機構在銷售基金產(chǎn)品時，不得（）

A.向投資者提供基金業(yè)績宣傳材料

B.提供基金投資風險評價

C.承諾保本保收益

D.解釋基金投資策略

12.基金信息披露中，屬于“臨時信息披露”的是（）

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金份額持有人大會決議

D.基金凈值公告

13.基金管理人內(nèi)部控制制度的重點不包括（）

A.投資風險控制

B.信息披露管理

C.基金份額持有人權益保護

D.基金從業(yè)人員行為規(guī)范

14.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定披露招募說明書的，應承擔（）責任

A.行政處罰

B.民事賠償

C.刑事處罰

D.資格取消

15.基金投資于非上市企業(yè)股權的，其投資比例一般不超過基金資產(chǎn)凈值的（）

A.5%

B.10%

C.20%

D.30%

16.基金信息披露中，“公平披露原則”要求（）

A.基金凈值公告每月公布一次

B.基金重大事項變更后次日披露

C.向所有投資者同步披露信息

D.僅向機構投資者披露信息

17.基金投資組合報告需披露（）

A.基金持有前10名股票的明細

B.基金持有全部債券的明細

C.基金投資于非上市企業(yè)的股權明細

D.基金投資于衍生品的明細

18.基金合同中，關于基金運作方式的約定不包括（）

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的業(yè)績比較基準

D.基金的費用標準

19.基金定期報告中，反映基金經(jīng)營業(yè)績和運作效率的指標不包括（）

A.基金份額凈值增長率

B.基金管理人報酬

C.基金費用比率

D.基金規(guī)模

20.基金信息披露的“及時性原則”要求（）

A.基金凈值公告每月公布一次

B.基金重大事項變更后次日披露

C.基金季度報告每年披露一次

D.基金招募說明書在基金募集前披露

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金合同中，關于基金運作方式的約定一般包括（）

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金的業(yè)績比較基準

22.基金信息披露的“完整性原則”要求（）

A.披露所有可能影響投資者決策的信息

B.不得遺漏關鍵信息

C.披露的信息應全面反映基金運作情況

D.披露的信息應與基金合同一致

23.基金投資禁止行為包括（）

A.違反基金合同約定的投資范圍進行投資

B.動用基金資產(chǎn)進行貸款

C.將基金資產(chǎn)用于向他人提供擔保

D.未披露就投資于關聯(lián)方

24.基金定期報告中，反映基金經(jīng)營業(yè)績和運作效率的指標包括（）

A.基金份額凈值增長率

B.基金管理人報酬

C.基金費用比率

D.基金規(guī)模

25.基金信息披露的“公平披露原則”要求（）

A.向所有投資者同步披露信息

B.不得提前披露信息

C.不得選擇性披露信息

D.不得泄露內(nèi)幕信息

26.基金銷售機構在銷售基金產(chǎn)品時，應（）

A.向投資者提供基金業(yè)績宣傳材料

B.提供基金投資風險評價

C.解釋基金投資策略

D.承諾保本保收益

27.基金管理人內(nèi)部控制制度的重點包括（）

A.投資風險控制

B.信息披露管理

C.基金份額持有人權益保護

D.基金從業(yè)人員行為規(guī)范

28.基金募集期間，基金管理人需披露的信息包括（）

A.基金合同

B.招募說明書

C.基金凈值公告

D.基金投資組合報告

29.基金投資于非上市企業(yè)股權的，需關注的風險包括（）

A.估值難度

B.流動性風險

C.信息不對稱風險

D.投資標的風險

30.基金信息披露中，“重要性原則”要求（）

A.披露所有信息

B.重點關注對投資者決策有重大影響的信息

C.不得遺漏關鍵信息

D.按規(guī)定格式披露信息

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金份額凈值每日只計算一次，通常在交易日下午3點公布。

32.基金管理人可以未披露就投資于關聯(lián)方。

33.基金合同中，關于基金運作方式的約定不包括基金的費用標準。

34.基金定期報告中，反映基金經(jīng)營業(yè)績和運作效率的指標不包括基金規(guī)模。

35.基金信息披露的“及時性原則”要求基金凈值公告每月公布一次。

36.基金銷售機構在銷售基金產(chǎn)品時，可以承諾保本保收益。

37.基金管理人內(nèi)部控制制度的重點不包括基金從業(yè)人員行為規(guī)范。

38.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定披露招募說明書的，應承擔行政處罰責任。

39.基金投資于非上市企業(yè)股權的，其投資比例一般不超過基金資產(chǎn)凈值的30%。

40.基金信息披露中，“公平披露原則”要求僅向機構投資者披露信息。

四、填空題（共10空，每空1分）

41.基金信息披露的“完整性原則”要求__________________________。

42.基金投資組合報告需披露__________________________。

43.基金合同中，關于基金運作方式的約定一般包括__________________________。

44.基金銷售機構在銷售基金產(chǎn)品時，應__________________________。

45.基金管理人內(nèi)部控制制度的重點包括__________________________。

46.基金募集期間，基金管理人需披露__________________________。

47.基金投資于非上市企業(yè)股權的，需關注__________________________。

48.基金信息披露中，“重要性原則”要求__________________________。

49.基金份額凈值每日只計算一次，通常在__________________________。

50.基金銷售機構在銷售基金產(chǎn)品時，不得__________________________。

五、簡答題（共30分）

51.簡述基金信息披露的“及時性原則”及其意義。（5分）

52.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括哪些？（5分）

53.基金銷售機構在銷售基金產(chǎn)品時，應遵循哪些原則？（5分）

54.基金投資于非上市企業(yè)股權的，需關注哪些風險？（5分）

55.基金信息披露中，“公平披露原則”的要求是什么？（5分）

六、案例分析題（共15分）

56.某基金管理人在基金招募說明書中承諾保本保收益，并夸大宣傳基金過往業(yè)績?；饦I(yè)協(xié)會接到舉報后，對基金管理人進行了調(diào)查。

（1）分析該基金管理人違反了哪些規(guī)定？（5分）

（2）基金業(yè)協(xié)會可對該基金管理人采取哪些措施？（5分）

（3）該案例對基金銷售機構有何啟示？（5分）

參考答案及解析

一、單選題

1.A解析：基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金份額總數(shù)，因此A選項正確。B選項錯誤，基金份額凈值通常在交易日下午3點公布，但部分基金可能延遲。C選項錯誤，基金分紅會調(diào)整基金份額凈值，但不會頻繁變動。D選項錯誤，基金份額凈值與基金風險呈負相關關系，風險越高，凈值波動越大。

2.B解析：基金招募說明書中的風險揭示書屬于“重要信息披露”，需詳細說明基金風險。A、C、D選項均屬于常規(guī)信息披露，但重要性不及風險揭示書。

3.D解析：基金管理人需在基金年度報告后45日內(nèi)披露基金凈值公告，而非30日。A、B、C選項均符合規(guī)定。

4.D解析：基金托管資金是指基金資產(chǎn)存管的資金，不屬于投資者繳納的款項。A、B、C選項均屬于投資者繳納的款項。

5.D解析：基金費用標準屬于基金合同條款，不屬于基金運作方式的約定。A、B、C選項均屬于基金運作方式的約定。

6.C解析：根據(jù)《證券投資基金法》第71條，基金管理人不得將基金資產(chǎn)用于向他人提供擔保。A、B、D選項均屬于禁止行為。

7.D解析：基金規(guī)模反映基金資產(chǎn)總量，但不直接反映經(jīng)營業(yè)績和運作效率。A、B、C選項均屬于反映經(jīng)營業(yè)績和運作效率的指標。

8.D解析：估值對象為不存在活躍市場的，采用估值技術確定公允價值，而非按最近交易價格估值。A、B、C選項均正確。

9.B解析：基金重大事項變更后次日披露，體現(xiàn)及時性原則。A、C、D選項均不符合及時性原則。

10.A解析：普通決議需代表基金份額1/2以上通過。B、C、D選項均不符合規(guī)定。

11.C解析：承諾保本保收益屬于禁止行為。A、B、D選項均屬于合規(guī)行為。

12.C解析：基金份額持有人大會決議屬于臨時信息披露。A、B、D選項均屬于定期信息披露。

13.D解析：基金從業(yè)人員行為規(guī)范屬于基金管理人內(nèi)部管理制度，但不是內(nèi)部控制制度的重點。A、B、C選項均屬于內(nèi)部控制制度的重點。

14.A解析：未按規(guī)定披露招募說明書，應承擔行政處罰責任。B、C、D選項均不符合規(guī)定。

15.B解析：根據(jù)《證券投資基金法》第73條，基金投資于非上市企業(yè)股權的，其投資比例一般不超過基金資產(chǎn)凈值的10%。

16.C解析：公平披露原則要求向所有投資者同步披露信息。A、B、D選項均不符合公平披露原則。

17.A解析：基金投資組合報告需披露基金持有前10名股票的明細。B、C、D選項均不符合規(guī)定。

18.D解析：基金費用標準屬于基金合同條款，不屬于基金運作方式的約定。A、B、C選項均屬于基金運作方式的約定。

19.D解析：基金規(guī)模反映基金資產(chǎn)總量，但不直接反映經(jīng)營業(yè)績和運作效率。A、B、C選項均屬于反映經(jīng)營業(yè)績和運作效率的指標。

20.B解析：基金重大事項變更后次日披露，體現(xiàn)及時性原則。A、C、D選項均不符合及時性原則。

二、多選題

21.ABC解析：基金合同中，關于基金運作方式的約定一般包括投資目標、投資范圍、投資策略。D選項屬于業(yè)績比較基準，不屬于運作方式的約定。

22.ABCD解析：完整性原則要求披露所有可能影響投資者決策的信息，不得遺漏關鍵信息，信息應全面反映基金運作情況，并與基金合同一致。

23.ABD解析：根據(jù)《證券投資基金法》第71條，基金投資禁止行為包括違反基金合同約定的投資范圍進行投資、動用基金資產(chǎn)進行貸款、未披露就投資于關聯(lián)方。C選項屬于合規(guī)行為。

24.ABCD解析：基金份額凈值增長率、基金管理人報酬、基金費用比率、基金規(guī)模均反映基金經(jīng)營業(yè)績和運作效率。

25.ACD解析：公平披露原則要求向所有投資者同步披露信息，不得提前披露信息，不得選擇性披露信息，不得泄露內(nèi)幕信息。B選項不符合公平披露原則。

26.ABC解析：基金銷售機構在銷售基金產(chǎn)品時，應向投資者提供基金業(yè)績宣傳材料（需真實客觀）、提供基金投資風險評價、解釋基金投資策略。D選項屬于禁止行為。

27.ABCD解析：基金管理人內(nèi)部控制制度的重點包括投資風險控制、信息披露管理、基金份額持有人權益保護、基金從業(yè)人員行為規(guī)范。

28.AB解析：基金募集期間，基金管理人需披露基金合同、招募說明書。C、D選項屬于基金運作期間披露的信息。

29.ABCD解析：基金投資于非上市企業(yè)股權的，需關注估值難度、流動性風險、信息不對稱風險、投資標的風險。

30.BC解析：重要性原則要求重點關注對投資者決策有重大影響的信息，不得遺漏關鍵信息。A、D選項不符合重要性原則。

三、判斷題

31.√

32.×解析：根據(jù)《證券投資基金法》第71條，基金管理人不得未披露就投資于關聯(lián)方。

33.×解析：基金費用標準屬于基金合同條款，屬于基金運作方式的約定。

34.√

35.×解析：基金信息披露的“及時性原則”要求基金凈值公告每日公布一次。

36.×解析：承諾保本保收益屬于禁止行為。

37.×解析：基金從業(yè)人員行為規(guī)范屬于基金管理人內(nèi)部管理制度，但不是內(nèi)部控制制度的重點。

38.√

39.×解析：基金投資于非上市企業(yè)股權的，其投資比例一般不超過基金資產(chǎn)凈值的10%。

40.×解析：公平披露原則要求向所有投資者同步披露信息，而非僅向機構投資者披露信息。

四、填空題

41.披露所有可能影響投資者決策的信息

42.基金持有前10名股票的明細

43.基金的投資目標、投資范圍、投資策略

44.向投資者提供基金業(yè)績宣傳材料（需真實客觀）、提供基金投資風險評價、解釋基金投資策略

45.投資風險控制、信息披露管理、基金份額持有人權益保護、基金從業(yè)人員行為規(guī)范

46.基金合同、招募說明書

47.估值難度、流動性風險、信息不對稱風險、投資標的風險

48.重點關注對投資者決策有重大影響的信息，不得遺漏關鍵信息

49.交易日下午3點公布

50.承諾保本保收益

五、簡答題

51.答：及時性原則要求基金信息披露應在事件發(fā)生或知悉后，在法定或約定的期限內(nèi)進行披露，不得延遲。其意