管理咨詢公司合同付款管理辦法一、總則1.為加強本管理咨詢公司合同付款管理，規(guī)范付款流程，保障公司資金安全和業(yè)務(wù)的順利開展，特制定本辦法。2.本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及合同付款相關(guān)的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于咨詢服務(wù)采購、辦公用品采購、設(shè)備租賃等各類合同付款。二、職責分工1.業(yè)務(wù)部門-負責根據(jù)合同約定提出付款申請，確保申請內(nèi)容準確、完整，包括合同編號、供應(yīng)商信息、付款金額、付款事由、付款時間要求等。-對付款事項的真實性、合理性和必要性負責，向財務(wù)部門提供與付款相關(guān)的證明文件，如合同副本、工作成果交付證明、發(fā)票等。2.財務(wù)部門-負責審核付款申請的合規(guī)性，包括合同條款與付款申請的一致性、發(fā)票的合法性、資金預(yù)算的充足性等。-根據(jù)公司財務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī)，安排付款計劃和實際支付操作，確保付款的及時性和準確性。-負責對合同付款情況進行記錄和統(tǒng)計，建立合同付款臺賬，定期與業(yè)務(wù)部門核對。3.管理層-對重大合同付款申請進行審批，根據(jù)公司戰(zhàn)略、財務(wù)狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展需要做出決策。-監(jiān)督合同付款管理辦法的執(zhí)行情況，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改措施和建議。三、付款申請流程1.預(yù)付款申請-業(yè)務(wù)部門在合同簽訂后，若合同約定有預(yù)付款項，應(yīng)在預(yù)付款支付期限前至少[X]個工作日填寫《預(yù)付款申請單》，注明合同基本信息、預(yù)付款金額、支付比例、預(yù)計結(jié)算方式等內(nèi)容，并附上合同副本。-《預(yù)付款申請單》依次經(jīng)業(yè)務(wù)部門負責人、財務(wù)負責人審核后，提交至公司管理層審批。對于金額超過[X]元的預(yù)付款申請，需經(jīng)總經(jīng)理或其授權(quán)人審批。-財務(wù)部門在收到審批通過的《預(yù)付款申請單》后，根據(jù)公司資金安排及時辦理預(yù)付款支付手續(xù)，并通知業(yè)務(wù)部門。2.進度款申請-業(yè)務(wù)部門根據(jù)合同約定的付款進度和條件，在滿足支付進度款要求時，應(yīng)及時填寫《進度款申請單》。申請單應(yīng)詳細列出已完成的工作內(nèi)容、質(zhì)量評估情況（如有相關(guān)要求）、本次申請進度款金額、累計付款金額及占合同總額的比例等信息，并附上工作成果交付證明、供應(yīng)商進度報告（如適用）和發(fā)票。-《進度款申請單》首先由業(yè)務(wù)部門內(nèi)部進行初審，確保工作進度和質(zhì)量符合合同要求。初審?fù)ㄟ^后，交財務(wù)部門審核，財務(wù)部門重點核對發(fā)票合規(guī)性、付款金額計算準確性及與合同條款的一致性。-財務(wù)審核通過后的《進度款申請單》提交至公司管理層審批。對于進度款金額較大或?qū)緲I(yè)務(wù)有重要影響的合同，管理層應(yīng)組織相關(guān)部門進行綜合評估后再審批。-財務(wù)部門在收到審批通過的申請單后，按照公司資金計劃安排進度款支付，并將支付情況反饋給業(yè)務(wù)部門。3.結(jié)算款申請-合同執(zhí)行完畢后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在收到供應(yīng)商提交的最終結(jié)算文件后[X]個工作日內(nèi)填寫《結(jié)算款申請單》。申請單應(yīng)包括合同總金額、已付款金額、本次結(jié)算款金額、質(zhì)量驗收情況（如有）、有無遺留問題等內(nèi)容，并附上完整的合同結(jié)算資料，如驗收報告、最終發(fā)票等。-《結(jié)算款申請單》先由業(yè)務(wù)部門負責人審核簽字，確認合同履行情況符合要求且無遺留問題。之后交財務(wù)部門進行全面審核，包括核對所有款項支付記錄、發(fā)票金額與合同金額的一致性等。-財務(wù)審核無誤后，將《結(jié)算款申請單》提交至公司管理層審批。審批通過后，財務(wù)部門辦理結(jié)算款支付手續(xù)，并對合同進行最終結(jié)算歸檔。四、發(fā)票管理1.業(yè)務(wù)部門在申請付款時，必須要求供應(yīng)商提供合法有效的發(fā)票。發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與合同內(nèi)容相符，包括服務(wù)名稱、金額、稅率等信息。2.財務(wù)部門在審核付款申請時，應(yīng)對發(fā)票的真實性、合法性進行嚴格審查。對于不符合要求的發(fā)票，應(yīng)要求業(yè)務(wù)部門及時與供應(yīng)商溝通更換。3.公司應(yīng)建立發(fā)票登記制度，對收到的發(fā)票進行編號、登記，記錄發(fā)票的開具日期、金額、供應(yīng)商名稱、發(fā)票號碼等信息，以便查詢和核對。五、特殊情況處理1.合同變更導致付款調(diào)整-若合同在執(zhí)行過程中發(fā)生變更，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將合同變更情況通知財務(wù)部門。涉及付款金額、付款時間或付款方式等變更的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)重新填寫付款申請或提交合同變更補充協(xié)議，并按照新的合同條款履行付款審批流程。-財務(wù)部門在審核此類付款申請時，應(yīng)重點關(guān)注變更內(nèi)容的合理性和對公司財務(wù)狀況的影響，確保公司利益不受損害。2.爭議付款-對于因合同履行糾紛、質(zhì)量問題等原因?qū)е碌臓幾h付款事項，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時向管理層報告，并暫停付款流程。業(yè)務(wù)部門和相關(guān)部門應(yīng)積極與供應(yīng)商協(xié)商解決爭議，或根據(jù)合同約定的爭議解決機制進行處理。-在爭議解決期間，財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)管理層的指示，對爭議款項進行專項管理，確保資金安全。如最終確定需要支付款項，應(yīng)重新履行付款審批流程；如無需支付或部分支付，應(yīng)及時調(diào)整公司的財務(wù)賬目和相關(guān)記錄。六、監(jiān)督與檢查1.財務(wù)部門應(yīng)定期對合同付款情況進行自查和統(tǒng)計分析，檢查付款是否按照本辦法規(guī)定的流程和要求執(zhí)行，是否存在違規(guī)操作或潛在風險。2.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對合同付款管理進行審計監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，并督促