第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁初級銀行從業(yè)考試的公式及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.在銀行信貸業(yè)務(wù)中，用于衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)是（）。

A.流動(dòng)比率

B.資產(chǎn)負(fù)債率

C.利息保障倍數(shù)

D.負(fù)債權(quán)益比

（）

2.根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過（）。

A.75%

B.85%

C.90%

D.100%

（）

3.銀行在進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)評估時(shí)，通常采用“5C”分析法，其中“能力”主要指（）。

A.借款人的信用歷史

B.借款人的還款能力

C.借款人的行業(yè)前景

D.借款人的擔(dān)保條件

（）

4.在銀行會(huì)計(jì)核算中，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式為（）。

A.銷售收入÷平均應(yīng)收賬款余額

B.平均應(yīng)收賬款余額÷銷售收入

C.銷售成本÷平均應(yīng)收賬款余額

D.平均應(yīng)收賬款余額÷銷售成本

（）

5.銀行內(nèi)部評級法下，對信用風(fēng)險(xiǎn)較高的貸款，通常需要（）更高的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

A.流動(dòng)性

B.收益率

C.風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

D.質(zhì)量評級

（）

6.根據(jù)巴塞爾協(xié)議III，核心一級資本充足率的基本要求是（）。

A.4%

B.6%

C.8%

D.10%

（）

7.銀行在發(fā)放信用卡時(shí)，通常會(huì)根據(jù)持卡人的（）確定信用額度。

A.收入水平

B.信用評分

C.賬戶余額

D.儲(chǔ)蓄期限

（）

8.在銀行理財(cái)產(chǎn)品中，屬于固定收益類產(chǎn)品的有（）。

A.股票型基金

B.混合型基金

C.貨幣市場基金

D.信托計(jì)劃

（）

9.銀行在計(jì)算存貸款利息時(shí)，采用的計(jì)息基礎(chǔ)通常為（）。

A.按日計(jì)息

B.按月計(jì)息

C.按年計(jì)息

D.按季計(jì)息

（）

10.根據(jù)我國《反洗錢法》，金融機(jī)構(gòu)需要建立客戶身份識(shí)別制度，主要目的是（）。

A.降低交易成本

B.提高資金效率

C.防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)

D.促進(jìn)業(yè)務(wù)增長

（）

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.銀行信貸業(yè)務(wù)中，影響貸款風(fēng)險(xiǎn)的因素主要包括（）。

A.借款人的信用狀況

B.貸款用途的合規(guī)性

C.經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)性

D.金融市場利率變動(dòng)

E.借款人的擔(dān)保能力

（）

22.銀行在評估貸款申請時(shí)，通常需要審查的財(cái)務(wù)報(bào)表包括（）。

A.利潤表

B.資產(chǎn)負(fù)債表

C.現(xiàn)金流量表

D.所有者權(quán)益變動(dòng)表

E.成本核算表

（）

23.根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行可以從事的業(yè)務(wù)范圍包括（）。

A.吸收公眾存款

B.發(fā)放短期、中期和長期貸款

C.辦理國內(nèi)外結(jié)算

D.發(fā)行金融債券

E.從事證券承銷業(yè)務(wù)

（）

24.銀行在計(jì)算貸款逾期天數(shù)時(shí)，通常按照（）進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

A.自然日

B.工作日

C.月數(shù)

D.季度

E.年數(shù)

（）

25.銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中，常用的風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括（）。

A.設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)限額

B.實(shí)行貸款抵押

C.加強(qiáng)貸后監(jiān)管

D.采用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)

E.建立壓力測試

（）

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.銀行在發(fā)放個(gè)人住房貸款時(shí)，通常要求借款人提供至少30%的首付款。（）

27.根據(jù)巴塞爾協(xié)議II，商業(yè)銀行的資本充足率包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本。（）

28.銀行在計(jì)算貸款利息時(shí)，實(shí)際利率通常高于名義利率。（）

29.銀行在辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，通常需要收取匯款手續(xù)費(fèi)。（）

30.根據(jù)我國《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》，銀行在提供金融產(chǎn)品時(shí)，需要充分告知客戶風(fēng)險(xiǎn)。（）

31.銀行在評估貸款申請時(shí)，通常不考慮借款人的社會(huì)關(guān)系。（）

32.銀行在計(jì)算應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率時(shí)，分子為銷售收入。（）

33.銀行在發(fā)放信用卡時(shí)，通常會(huì)對持卡人設(shè)置最低還款額。（）

34.銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守國家外匯管理局的規(guī)定。（）

35.銀行在計(jì)算存款利息時(shí)，通常采用復(fù)利計(jì)息方式。（）

四、填空題（共15分，每空1分）

36.銀行在評估貸款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，常用的信用評級體系包括__________和__________。

37.根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行的貸款利率上限由__________確定。

38.銀行在計(jì)算應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率時(shí)，分母為__________。

39.銀行在發(fā)放信用卡時(shí)，通常會(huì)根據(jù)持卡人的__________確定信用額度。

40.根據(jù)巴塞爾協(xié)議III，商業(yè)銀行的核心一級資本充足率要求不低于__________。

41.銀行在辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，常用的支付工具包括__________和__________。

42.銀行在計(jì)算貸款逾期天數(shù)時(shí)，通常按照__________進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

43.銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中，常用的風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括__________和__________。

44.銀行在發(fā)放個(gè)人住房貸款時(shí)，通常要求借款人提供__________的首付款。

45.根據(jù)我國《反洗錢法》，金融機(jī)構(gòu)需要建立__________制度。

五、簡答題（共25分）

46.簡述銀行在信貸業(yè)務(wù)中，如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制？

__________

47.根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行可以從事哪些業(yè)務(wù)范圍？

__________

48.銀行在計(jì)算貸款利息時(shí)，常用的計(jì)息方式有哪些？

__________

49.簡述銀行在辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，需要注意哪些風(fēng)險(xiǎn)？

__________

六、案例分析題（共25分）

50.某商業(yè)銀行在2023年發(fā)放了一筆個(gè)人住房貸款，借款人張三申請貸款100萬元，貸款期限30年，年利率5%。然而，由于房地產(chǎn)市場波動(dòng)，張三的還款能力出現(xiàn)下降，導(dǎo)致貸款逾期3個(gè)月。銀行在貸后監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)該情況后，立即采取了以下措施：

（1）與張三協(xié)商制定還款計(jì)劃；

（2）要求張三提供房產(chǎn)抵押；

（3）向張三收取逾期罰息。

根據(jù)上述案例，回答以下問題：

（1）銀行在貸前、貸中、貸后環(huán)節(jié)分別采取了哪些風(fēng)險(xiǎn)控制措施？

__________

（2）銀行在處理逾期貸款時(shí)，需要注意哪些法律風(fēng)險(xiǎn)？

__________

（3）針對該案例，提出銀行如何改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理措施的建議。

__________

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.A

解析：流動(dòng)比率用于衡量借款人短期償債能力，計(jì)算公式為流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債。B選項(xiàng)的資產(chǎn)負(fù)債率衡量長期償債能力；C選項(xiàng)的利息保障倍數(shù)衡量盈利能力；D選項(xiàng)的負(fù)債權(quán)益比衡量資本結(jié)構(gòu)。

2.A

解析：根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》第三十九條，商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過75%。

3.B

解析：“5C”分析法包括品格（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔(dān)保（Collateral）、條件（Conditions），其中“能力”指借款人的還款能力。

4.A

解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率計(jì)算公式為銷售收入÷平均應(yīng)收賬款余額，用于衡量應(yīng)收賬款的管理效率。

5.D

解析：銀行內(nèi)部評級法下，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重與貸款質(zhì)量評級相關(guān)，評級越低，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重越高。

6.C

解析：根據(jù)巴塞爾協(xié)議III，核心一級資本充足率的基本要求是8%。

7.B

解析：銀行在發(fā)放信用卡時(shí)，通常會(huì)根據(jù)持卡人的信用評分確定信用額度。

8.C

解析：貨幣市場基金屬于固定收益類產(chǎn)品，風(fēng)險(xiǎn)較低；A、B選項(xiàng)為權(quán)益類產(chǎn)品；D選項(xiàng)的信托計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)較高。

9.A

解析：銀行在計(jì)算存貸款利息時(shí)，通常按日計(jì)息，即每日計(jì)算利息。

10.C

解析：根據(jù)我國《反洗錢法》，金融機(jī)構(gòu)需要建立客戶身份識(shí)別制度，主要目的是防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCDE

解析：銀行信貸業(yè)務(wù)中，影響貸款風(fēng)險(xiǎn)的因素包括借款人信用狀況、貸款用途合規(guī)性、經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)性、金融市場利率變動(dòng)、擔(dān)保能力等。

22.ABC

解析：銀行在評估貸款申請時(shí)，通常審查利潤表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表，D、E選項(xiàng)不屬于財(cái)務(wù)報(bào)表。

23.ABC

解析：根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行可以從事吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)；D、E選項(xiàng)屬于其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍。

24.AB

解析：銀行在計(jì)算貸款逾期天數(shù)時(shí)，通常按照自然日或工作日進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

25.ABCDE

解析：銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中，常用的風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)限額、實(shí)行貸款抵押、加強(qiáng)貸后監(jiān)管、采用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、建立壓力測試等。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.√

27.√

28.√

29.√

30.√

31.×

解析：銀行在評估貸款申請時(shí)，會(huì)考慮借款人的社會(huì)關(guān)系，如家庭背景、職業(yè)穩(wěn)定性等。

32.√

33.√

34.√

35.×

解析：銀行在計(jì)算存款利息時(shí)，通常采用單利計(jì)息方式。

四、填空題（共15分，每空1分）

36.內(nèi)部評級法外部評級法

37.中國人民銀行

38.平均應(yīng)收賬款余額

39.信用評分

40.4%

41.匯票本票

42.自然日

43.風(fēng)險(xiǎn)限額貸后監(jiān)管

44.30%

45.客戶身份識(shí)別

五、簡答題（共25分）

46.答：

①貸前審查：嚴(yán)格審查借款人信用狀況、還款能力、貸款用途等；

②貸中控制：設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)限額，實(shí)行貸款抵押或擔(dān)保；

③貸后監(jiān)管：定期跟蹤借款人還款情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

47.答：

商業(yè)銀行可以從事吸收公眾存款、發(fā)放短期、中期和長期貸款、辦理國內(nèi)外結(jié)算、發(fā)行金融債券、代理收付款項(xiàng)及受托代辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等。

48.答：

①單利計(jì)息：利息僅按本金計(jì)算；

②復(fù)利計(jì)息：利息按本金和累計(jì)利息計(jì)算。

49.答：

①匯率風(fēng)險(xiǎn)：外匯匯率波動(dòng)可能影響結(jié)算收益；

②信用風(fēng)險(xiǎn)：交易對手可能違約；

③操作風(fēng)險(xiǎn)：結(jié)算過程中可能出現(xiàn)錯(cuò)誤。

六、案例分析題（共25分）