經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)知識(shí)

第一章社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)

狹義的資源是指自然資源，廣義的資源是指經(jīng)濟(jì)資源或生產(chǎn)要素，包括自然資源、勞動(dòng)力和資本等。

資源的稀缺性決定了要對(duì)資源進(jìn)行配置。資源配置的實(shí)質(zhì)就是社會(huì)總勞動(dòng)時(shí)間在各部門(mén)之閆的分派。

計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的有效運(yùn)行的基本條件：信息、鼓勵(lì)、偏好條件。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本特性是：互相

獨(dú)立的企業(yè)擁有完全的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)力，個(gè)人也擁有比較充足的消費(fèi)和就業(yè)選擇的權(quán)力。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條

件下，資源配置是通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制或價(jià)格機(jī)制實(shí)現(xiàn)的。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一般規(guī)定性和構(gòu)成要素：I市

場(chǎng)機(jī)制是推進(jìn)生產(chǎn)要素流動(dòng)和增進(jìn)資源配置的基本機(jī)制、2企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、臼我發(fā)展和

自我約束、3政府不直接干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、4所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都在一整套法律法規(guī)體系的約束

下。（市場(chǎng)、企業(yè)、政府、法律）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)存在和運(yùn)行必須具有的條件：規(guī)范的市場(chǎng)主體、完

善的市場(chǎng)體系、規(guī)范的市場(chǎng)規(guī)則、有效的宏觀調(diào)控體系。構(gòu)造社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的環(huán)節(jié)包

括：1在堅(jiān)持公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的基礎(chǔ)上，深入轉(zhuǎn)換國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建

立現(xiàn)代企業(yè)制度，塑造出充斥活力的微觀經(jīng)濟(jì)主體；2建立全國(guó)統(tǒng)一開(kāi)放的市場(chǎng)體系；3建立宏觀調(diào)

控體系；4建立以按勞分派為主體、多種分派方式并存的收入分派制度；5建立多層次的社會(huì)保障體

系。完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的目的：按照統(tǒng)籌城鎮(zhèn)發(fā)展、統(tǒng)籌區(qū)域發(fā)展、統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)

展、統(tǒng)籌人與自然的友好發(fā)展、統(tǒng)籌國(guó)內(nèi)發(fā)展和對(duì)外開(kāi)放的規(guī)定，更大程度地發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置

中的基礎(chǔ)性作用，增強(qiáng)企業(yè)活力和競(jìng)爭(zhēng)力，健全國(guó)家宏觀調(diào)控，完善政府社會(huì)管理的公共服務(wù)的職

能，為全面建設(shè)小康社會(huì)提供強(qiáng)有力的體制保障。重要任務(wù)：完善以公有制為主體、多種所有制經(jīng)

濟(jì)共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度；建立有助于逐漸變化城鎮(zhèn)二元經(jīng)濟(jì)構(gòu)造的體制；形成增進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)

調(diào)發(fā)展的機(jī)制；建設(shè)統(tǒng)一開(kāi)放競(jìng)爭(zhēng)有序的現(xiàn)代市場(chǎng)體系；完善宏觀調(diào)控體系、行政管理體制和經(jīng)濟(jì)

法律制度；健全就業(yè)、收入分派和社會(huì)保障制度；建立增進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的機(jī)制。

我國(guó)現(xiàn)階段的所有制分為：公有制、私有制和混合所有制。公有制包括全民所有制和勞動(dòng)群眾

集體所有制。全民所有制采用了國(guó)家所有制的實(shí)現(xiàn)形式，體現(xiàn)為國(guó)有經(jīng)濟(jì)。農(nóng)村的家庭聯(lián)前承包責(zé)

任制屬于集體所有制。私有制包括勞動(dòng)者個(gè)體所有制和私營(yíng)經(jīng)濟(jì)、外資經(jīng)濟(jì)。個(gè)體所有制和私營(yíng)經(jīng)

濟(jì)的差異是：與否雇傭勞動(dòng)。股份制是混合所有制的重要形式。要使股份制成為公有制的重要實(shí)現(xiàn)

形式。所有制的實(shí)現(xiàn)形式是指在一定的所有制前提下財(cái)產(chǎn)的組織形式和經(jīng)營(yíng)方式。問(wèn)一種所有制可

以有多種實(shí)現(xiàn)形式，不一樣所有制也可以有同一種實(shí)現(xiàn)形式。產(chǎn)權(quán)基本特性：獨(dú)立、排他、流

動(dòng)性、可分性。判斷產(chǎn)權(quán)的權(quán)能與否完整，重要從所有者對(duì)它具有排他性和可轉(zhuǎn)讓性來(lái)衡量?，F(xiàn)

代產(chǎn)權(quán)制度是與社會(huì)化大生產(chǎn)和現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的產(chǎn)權(quán)制度。其特性：歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、

保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢。產(chǎn)權(quán)制度的關(guān)鍵是明晰產(chǎn)權(quán)?，F(xiàn)代企業(yè)制度含義：指現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的

法人企業(yè)制度，也叫現(xiàn)代企業(yè)制度?；拘问剑浩髽I(yè)制。企業(yè)制特點(diǎn)：產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企

分開(kāi)、管理科學(xué)?；咎匦裕核袡?quán)與控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)決策權(quán)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的組織管理權(quán)相分離。重要

內(nèi)容：企業(yè)資產(chǎn)的所有者與企業(yè)經(jīng)營(yíng)者之間的委托代理關(guān)系、有限財(cái)產(chǎn)責(zé)任制度、法人財(cái)產(chǎn)制度和

法人治理構(gòu)造。①委托代理關(guān)系一構(gòu)建有效的控制機(jī)制和約束機(jī)制，是委托代理關(guān)系的關(guān)鍵。②企

業(yè)資產(chǎn)所有者的有限財(cái)產(chǎn)責(zé)任制度。③現(xiàn)代企業(yè)制度的關(guān)鍵是建立法人財(cái)產(chǎn)制度。法人財(cái)產(chǎn)制度的

建立，使企業(yè)的財(cái)產(chǎn)權(quán)利被分解為財(cái)產(chǎn)終級(jí)所有權(quán)和法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。④法人治理構(gòu)造。是指企業(yè)內(nèi)部

權(quán)力機(jī)構(gòu)的設(shè)置、運(yùn)行及權(quán)力機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)絡(luò)機(jī)制。關(guān)鍵是構(gòu)造權(quán)力制衡機(jī)制。

我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革中心環(huán)節(jié)是國(guó)有企業(yè)改革。國(guó)企改革方向是建立現(xiàn)代企業(yè)制度。關(guān)鍵是確立

企業(yè)的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。

第二章市場(chǎng)需求、供應(yīng)和均衡價(jià)格

需求的構(gòu)成要素：購(gòu).置.欲、購(gòu)置力。市場(chǎng)需求是消費(fèi)者需求的總和。影響需求的原因：消費(fèi)者

偏好、消費(fèi)者收入、產(chǎn)品價(jià)格（最關(guān)鍵、反向）、互補(bǔ)品價(jià)格（反向）、替代品的價(jià)格（同向）、

預(yù)期。需求曲線(xiàn)兩種效應(yīng)：收入效應(yīng)（是指任何商品價(jià)格下降都等于實(shí)際收入的提高）和替代

效應(yīng)。影響供應(yīng)的原因：產(chǎn)品價(jià)格（正向）、成本（反向）、技術(shù)、預(yù)期、有關(guān)產(chǎn)品的價(jià)格、

其他原因如生產(chǎn)要素的價(jià)格和國(guó)家政策。供應(yīng)曲線(xiàn)從左下向右上傾斜。均衡價(jià)格是供應(yīng)量

和需求量相等時(shí)的價(jià)格，與均衡價(jià)格相對(duì)應(yīng)的相等的供求數(shù)量稱(chēng)為均衡數(shù)量。1.市場(chǎng)需求不變，供

應(yīng)的變動(dòng)將引起均衡價(jià)格反方向變動(dòng)，均衡數(shù)量同方向變動(dòng)。2市場(chǎng)供應(yīng)不變，需求的變動(dòng)將引起

均衡價(jià)格和均衡數(shù)量同方向變動(dòng)。當(dāng)市場(chǎng)供求同步發(fā)生變化時(shí)，市場(chǎng)價(jià)格的變化取決于：兩個(gè)方面

的變動(dòng)幅度和變動(dòng)方向以及兩者的對(duì)比關(guān)系。最高限價(jià)分析：1最高限價(jià)目的是保護(hù)消費(fèi)者利

益或減少某些生產(chǎn)者的生產(chǎn)成本。2屬于政府對(duì)價(jià)格的干預(yù)措施。3最高限價(jià)低于均衡價(jià)格，往往出

現(xiàn)供不應(yīng)求。4要有強(qiáng)有力的行政措施或分派措施。5只宜短期、局部實(shí)行。保護(hù)價(jià)格分析：1

目的是保護(hù)生產(chǎn)者利益或支持某一產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。2屬于政府干預(yù)措施。3保護(hù)價(jià)格高于均衡價(jià)格，需

建立政府的收購(gòu)和儲(chǔ)備系統(tǒng)。4只宜在少數(shù)產(chǎn)品上實(shí)行，重要是農(nóng)產(chǎn)品。需求價(jià)格彈性：指需

求量對(duì)價(jià)格變動(dòng)的反應(yīng)程度，需求價(jià)格彈性系數(shù)=需求量的相對(duì)變動(dòng)/價(jià)格的相對(duì)變動(dòng)。需求價(jià)格彈

性系數(shù)的計(jì)算公式（1）點(diǎn)彈性：是需求曲線(xiàn)某一點(diǎn)上的彈性：即價(jià)格發(fā)生微小變化對(duì)需求量的影響。

E二bQIQJQ.P

d也0球好。（Ed為負(fù)數(shù)，為簡(jiǎn)便起見(jiàn)，取其絕對(duì)值）（2）弧彈性：

EAgAP

d-（。+。2）/2?（P1+92）/2弧彈性合用于價(jià)格和需求量變動(dòng)較大的場(chǎng)所。點(diǎn)彈性合用于價(jià)格和

需求量變動(dòng)較小的場(chǎng)所。.需求價(jià)格彈性基本類(lèi)型：需求富有彈性口〉1、需求單位彈性4=1、需求

缺乏彈性巳〈1.影響需求價(jià)格彈性的原因：1替代品的數(shù)量和相近程度（正向）。2商品的重要性（反

向）?；颈匦杵?，彈性小。非必需品，彈性大。3商品用途（正向）。4時(shí)間（正向）。需求價(jià)格

彈性和總銷(xiāo)售收入的關(guān)系：1需求缺乏彈性的商品員（1,銷(xiāo)售收入與價(jià)格變動(dòng)同方向。2需求富有

彈性的商品EQ1,反方向，此時(shí)才適于薄利多銷(xiāo)政策。需求交叉彈性：指一種商品價(jià)格的相

對(duì)變化與由此引起的另一種商品需求量相對(duì)變動(dòng)之間的比率。E產(chǎn)商品i需求量的相對(duì)變動(dòng)/商品j

￡的9

4j=-----------

價(jià)格的相對(duì)變動(dòng)的/日.需求交叉價(jià)格彈性的類(lèi)型：1兩種商品為替代品時(shí)，因商品的需求量

與替代品的價(jià)格呈同方向變化。Eij〉0。2兩種商品為互補(bǔ)品時(shí)，由于商品的需求量與互補(bǔ)品的價(jià)格

呈反方向變化。則Eg〈0。E產(chǎn)0時(shí)，兩種商品無(wú)關(guān)。供應(yīng)價(jià)格彈性：指供應(yīng)量對(duì)價(jià)格變動(dòng)的反

E二⑷QJQ.P

應(yīng)程度，二供應(yīng)量的相對(duì)變動(dòng)/濟(jì)格的相對(duì)變動(dòng)S~LP!P~LPGo由于供應(yīng)規(guī)律的作用，價(jià)格和

供應(yīng)量是呈同方向變化的，因此Es為正值。供應(yīng)價(jià)格彈性的類(lèi)型：Es>l,供應(yīng)富有彈性；Es<l,

供應(yīng)缺乏彈性；Es=L供應(yīng)單位彈性；Es=0,供應(yīng)無(wú)彈性；ES=8,供應(yīng)完全有彈性。影響供應(yīng)價(jià)格

彈性的原因：1時(shí)間（首要原因，正向）。2資金有機(jī)構(gòu)成。產(chǎn)品的資金有機(jī)構(gòu)成低，短期供應(yīng)彈性

較大，而長(zhǎng)期供應(yīng)彈性則小某些。3生產(chǎn)周期和自然條件。4投入品替代性大小和相似程度（正向）。

第三章生產(chǎn)成本和市場(chǎng)構(gòu)造

機(jī)會(huì)成本：當(dāng)一種生產(chǎn)要素被用于生產(chǎn)單位某產(chǎn)品時(shí)所放棄的使用相似要素在其他生產(chǎn)用途中所得

到的最高收入。顯成本是指企業(yè)購(gòu)置或租用生產(chǎn)要素所實(shí)際支付的貨幣支出。隱成本是指企業(yè)自身

所擁有的、并且被用于該企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程的那些生產(chǎn)要素的總價(jià)格，即自有要素的機(jī)會(huì)成本。成本函

數(shù)，表達(dá)企業(yè)總成本與產(chǎn)量之間關(guān)系。類(lèi)型：1短期成本函數(shù)：有固定成本與可變成本之分。C=b+f

（q）o2長(zhǎng)期成本函數(shù)：無(wú)固定成本。C=f（q）兩者區(qū)別在于與否具有固定成本。短期成本函

數(shù)分析（1）短期總成本:總值定成本+總可變成本、（2）平均成本（平均總成本，單位產(chǎn)品成本）

=平均固定成本+平均可變成本、（3）邊際成本（增長(zhǎng)一種單位產(chǎn)量時(shí)總成本的增長(zhǎng)額即邊際成本）。

邊際成本是產(chǎn)量變動(dòng)引起的可變成本的變動(dòng)。成本曲線(xiàn)（1）總固定成本曲線(xiàn)為一條平行于橫軸

的直線(xiàn)。（2）總成本曲線(xiàn)是從縱軸一種截點(diǎn)，即產(chǎn)量為零時(shí)總成本等于固定成本的那個(gè)點(diǎn)開(kāi)始，隨

產(chǎn)量增長(zhǎng)而逐漸上升的曲線(xiàn)。剛開(kāi)始以遞減的速度上升，之后以遞增的速度上升。（3）總可變成本

曲線(xiàn)從原點(diǎn)出發(fā)，之后隨產(chǎn)旱增長(zhǎng)而上升。（4）平均固定成本曲線(xiàn)隨產(chǎn)品的增長(zhǎng)而下降，逐漸靠近

橫軸（5）平均總成本、平均可變成本、邊際成本曲線(xiàn)都是完下降后上升的曲線(xiàn)（6）邊際成木曲線(xiàn)

與平均總成本曲線(xiàn)交于平均總成本曲線(xiàn)的最低點(diǎn)。相交之前，MCVATC,ATC下降；相交之后，

MOATC,ATC上升。（7）邊際成本曲線(xiàn)與平均可變成本曲線(xiàn)交于平均可變成木曲線(xiàn)的最低點(diǎn)。

相交之前，MCVAVC,AVC下降；相交之后，MOAVC,AVC上升。（8）無(wú)論上升或下降，邊

際成本曲線(xiàn)的變動(dòng)快于平均可變成本曲線(xiàn)。當(dāng)邊際成本與平均可變成本恰好相等時(shí)，（平均可變成

木）處在最低點(diǎn).市場(chǎng)構(gòu)造，指一種行業(yè)內(nèi)部買(mǎi)方和賣(mài)方的數(shù)量及其規(guī)模分布、產(chǎn)品差異的程

度和新企業(yè)進(jìn)入該行業(yè)的難易程度的綜合狀態(tài)。即某種產(chǎn)品或服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)和競(jìng)爭(zhēng)程度。劃分市

場(chǎng)構(gòu)造根據(jù)：1.本行業(yè)內(nèi)部的生產(chǎn)者數(shù)目或企業(yè)數(shù)目、2.本行業(yè)內(nèi)各企業(yè)生產(chǎn)者的產(chǎn)品的差異程度（重

要區(qū)別）、3.進(jìn)入障礙的大小。類(lèi)型：完全競(jìng)爭(zhēng)、壟斷競(jìng)爭(zhēng)、寡頭壟斷、完全壟斷市場(chǎng)。特性：1.

完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，又叫純粹競(jìng)爭(zhēng)，其特性為：（1）市場(chǎng)上有諸多生產(chǎn)者與消費(fèi)者，或買(mǎi)者和賣(mài)者，生

產(chǎn)者規(guī)模小。每個(gè)生產(chǎn)者和消費(fèi)者都只能是市場(chǎng)價(jià)格的接受者，而非決定者。（2）產(chǎn)品同質(zhì)，無(wú)差

異。（3）資源自由流動(dòng)。（4）信息對(duì)等。如某些農(nóng)產(chǎn)品如小麥、玉米等市場(chǎng)靠近完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)。

2.完全壟斷市場(chǎng)，整個(gè)行業(yè)只有唯一供應(yīng)者。成因：（1）政府壟斷；（2）對(duì)某些特殊的原材料的

單獨(dú)控制而形成的對(duì)這些資源和產(chǎn)品的完全壟斷；（3）對(duì)某些產(chǎn)品的專(zhuān)利權(quán)而形成的完全壟斷；（4）

自然壟斷（與規(guī)模經(jīng)濟(jì)親密關(guān)系）。特性：（1）只有一種生產(chǎn)者，它是價(jià)格的決定者；（2）產(chǎn)品

獨(dú)特：（3）其他企業(yè)進(jìn)入常困難。如公用事業(yè)、電力、固定電話(huà)。3.壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，又叫不完全競(jìng)

爭(zhēng)市場(chǎng)，特性：（1）具有諸多的生產(chǎn)者和消費(fèi)者（2）產(chǎn)品具有差異（3）進(jìn)入或退出市場(chǎng)輕易。壟

斷競(jìng)爭(zhēng)是比較符合現(xiàn)實(shí)生活的市場(chǎng)構(gòu)造，如香煙、啤酒、糖果。4.寡頭壟斷市場(chǎng)，特性：（1）在一

種行業(yè)中，只有很少幾種企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)；（2）產(chǎn)品有一定的差異或者完全無(wú)差異；（3）對(duì)價(jià)格很

大程度的控制；（4）進(jìn)入這一行業(yè)比較困難。如汽車(chē)工業(yè)、鋼鐵工業(yè)等。

四種市場(chǎng)構(gòu)造分析表（按競(jìng)爭(zhēng)程度由高到低、壟斷程度由低到高排序）

市場(chǎng)構(gòu)造生產(chǎn)者數(shù)最價(jià)格控制程度產(chǎn)品差異進(jìn)出難易經(jīng)典行業(yè)

完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)諸多價(jià)格的接受者無(wú)易農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)如玉米、小麥

壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)較多一定程度控制有較易香煙、啤酒、糖果

真頭壟斷市場(chǎng)少數(shù)較大程度控制有一定或無(wú)較難汽車(chē)、鋼鐵

完全壟斷市場(chǎng)一種價(jià)格的決定者無(wú)相近替代品很難公用事業(yè)、電力、固定電話(huà)

完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)分析:

完全壟斷市場(chǎng)分析：完全壟斷市場(chǎng)的需求曲線(xiàn)就是行'業(yè)的需求曲線(xiàn)。這與完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)不一樣的。

完全壟斷企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)量和價(jià)格決策的基本原則也是邊際成本等于邊際收益。完全壟斷企業(yè)和完全競(jìng)

爭(zhēng)企業(yè)的成本曲線(xiàn)是相似的。完全壟斷企業(yè)根據(jù)邊際成本等于邊際收益的原則確定了均衡產(chǎn)量，根

據(jù)這個(gè)產(chǎn)量就可以確定均衡價(jià)格。與完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)相比較，在完全壟斷條件下，企業(yè)向市場(chǎng)供應(yīng)的

產(chǎn)品數(shù)量較少，而產(chǎn)品價(jià)格較高，完全壟斷企業(yè)可以獲得超額利潤(rùn)。但在完全壟斷市場(chǎng)上，完全壟

斷企業(yè)并不是為所欲為的。價(jià)格歧視：也叫差異定價(jià)，分類(lèi)：1完全價(jià)格歧視——價(jià)格因人因

量而異。2批量作價(jià)——價(jià)格因量而異。3第三類(lèi)歧視——價(jià)格因人而異。實(shí)行價(jià)格歧視的基本條件

是：1必須有也許根據(jù)不一樣的需求價(jià)格彈性劃分出兩組或兩組以上的不一樣購(gòu)置者。2市場(chǎng)必須是

可以有效的隔離開(kāi)的，同一產(chǎn)品不能在不一樣市場(chǎng)之間流動(dòng)。假如這兩個(gè)條件可以滿(mǎn)足，那么，企

業(yè)就可以通過(guò)對(duì)缺乏彈性的市場(chǎng)規(guī)定較高的價(jià)格，而對(duì)富有彈性的市場(chǎng)規(guī)定較低的價(jià)格，以增長(zhǎng)總

收益。企業(yè)實(shí)行價(jià)格歧視的基本原則是，不一樣市場(chǎng)的邊際收益相等。

第四章市場(chǎng)失靈和政府的干預(yù)

第節(jié)市場(chǎng)失靈的含義和類(lèi)型

資源最優(yōu)配置：當(dāng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的價(jià)格體系恰好使所有的商品供求都相等時(shí)，經(jīng)濟(jì)就處在一般均衡狀態(tài)

或瓦爾拉斯均衡狀態(tài)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)處在一般均衡狀態(tài)時(shí)，資源便實(shí)現(xiàn)了最優(yōu)配置。資源實(shí)現(xiàn)最優(yōu)配置的

原則：當(dāng)一種資源的任何重新分派，已經(jīng)不也許使任何一種人的境況變好和變壞。帕累托改善：既

定的資源配置狀態(tài)可以在其他人福利水平不下降的狀況下，通過(guò)重新配置資源，使得至少有一種人

的福利水平有所提高，則稱(chēng)這種資源重新配置為帕累托改善。帕累托最優(yōu)狀態(tài)，即經(jīng)濟(jì)效率，指不

存在帕累托改善的資源配置狀態(tài)。實(shí)現(xiàn)帕累托最優(yōu)的條件：經(jīng)濟(jì)主體理性、信息完全、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、

經(jīng)濟(jì)主體行為不存在外部影響。市場(chǎng)失靈，由于市場(chǎng)機(jī)制不能充足地發(fā)揮作用而導(dǎo)致的資源配

置缺乏效率或資源配置失當(dāng)。導(dǎo)致市場(chǎng)失靈的原因：壟斷、外部性、公共物品、信息不對(duì)稱(chēng)。不完

全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)特點(diǎn)：1生產(chǎn)者不再是完全的價(jià)格接受者，2資源不可自由流動(dòng)，3產(chǎn)量不是最大，4市

場(chǎng)價(jià)格不是最低，5長(zhǎng)期來(lái)當(dāng)作本也比完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)條件下的生產(chǎn)成本要高，6消費(fèi)者難獲取最大滿(mǎn)

足，7市場(chǎng)機(jī)制很難充足有效地發(fā)揮作用，8資源不也許實(shí)現(xiàn)最優(yōu)配置。外部性一一外部影響，

指某人或某企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對(duì)他人或其他企業(yè)導(dǎo)致了影響，不過(guò)卻沒(méi)有因此付出代價(jià)或得到利益。

外部性的存在，在很大程度上是由產(chǎn)權(quán)不清晰引起的。外部性可以分為外部經(jīng)濟(jì)與外部不經(jīng)濟(jì)。由

于外部影響的存在，市場(chǎng)機(jī)制就不能有效地進(jìn)行資源配置，導(dǎo)致資源配置失當(dāng)。存在外部不經(jīng)濟(jì)時(shí),

會(huì)導(dǎo)致產(chǎn)品供應(yīng)過(guò)多，超過(guò)了帕累托最優(yōu)所規(guī)定的產(chǎn)量水平；存在外部經(jīng)濟(jì)時(shí)，一般會(huì)使市場(chǎng)主體

的活動(dòng)水平低于社會(huì)所需要的水平，這就是資源的無(wú)效率配置。公共物品：特點(diǎn)：非競(jìng)爭(zhēng)性、

非排他性。分類(lèi)：純公共物品（完全非競(jìng)爭(zhēng)性和完全非排他性，如國(guó)防、治安，只能由政府提供）、

準(zhǔn)公共物品（具有有限的非競(jìng)爭(zhēng)性和非排他性。如教育、醫(yī)療衛(wèi)生、收費(fèi)公路）。公共物品和市場(chǎng)

失靈：由于純公共物品存在非競(jìng)爭(zhēng)性和非排他性，消費(fèi)者更樂(lè)意采用"搭便車(chē)''行為，低報(bào)或者隱瞞

自己對(duì)公共物品的偏好，最終導(dǎo)致市場(chǎng)產(chǎn)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于最優(yōu)產(chǎn)量。對(duì)于準(zhǔn)公共物品來(lái)說(shuō)，如教育、醫(yī)

療服務(wù)等，市場(chǎng)機(jī)制可以發(fā)揮一定的作用，通過(guò)準(zhǔn)市場(chǎng)機(jī)制來(lái)引導(dǎo)資源的配置。信息不對(duì)稱(chēng)是指市

場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)雙方掌握的信息量不一樣樣的一種狀況。由于信息不對(duì)稱(chēng)的存在，就會(huì)產(chǎn)生逆向選擇和道

德風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題。

第二節(jié)政府對(duì)市場(chǎng)的干預(yù)

政府應(yīng)對(duì)市場(chǎng)干預(yù)方式和措施包括：1.為了保護(hù)和增進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)，提高資源配置的效率，政府可以通過(guò)

法律手段來(lái)限制壟斷和反對(duì)不合法競(jìng)爭(zhēng)；還可以對(duì)壟斷行業(yè)進(jìn)行公共管制，里要是對(duì)壟斷行業(yè)的產(chǎn)

品或服務(wù)的價(jià)格進(jìn)行管制一或規(guī)定限價(jià)，或規(guī)定利潤(rùn)率。2.消除外部性的老式措施，包括使用稅

收和補(bǔ)助手段，將有關(guān)企業(yè)合并從而使外部性?xún)?nèi)部化的手段以及明晰產(chǎn)權(quán)。3.為了提供合適水平的

公共物品，政府承擔(dān)了重要提供者的職責(zé)，例如國(guó)防、治安、消防和公共衛(wèi)生。4.為了處理因信息

不對(duì)稱(chēng)所導(dǎo)致的市場(chǎng)失靈，政府對(duì)許多商品的闡明、質(zhì)量原則和廣告都做出了詳細(xì)的法律規(guī)定，政

府還通過(guò)多種方式為消費(fèi)者提供信息服務(wù)。

第五章國(guó)民收入核算和簡(jiǎn)樸的宏觀經(jīng)濟(jì)模型

國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值三種形態(tài)：價(jià)值形態(tài)、收入形態(tài)和產(chǎn)品形態(tài)。注意問(wèn)題：第一，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是用最

終產(chǎn)品來(lái)計(jì)量的，即最終產(chǎn)品在該時(shí)期的最終發(fā)售價(jià)值。一般根據(jù)產(chǎn)品的實(shí)際用途，可以把產(chǎn)品分

為中間產(chǎn)品和最終產(chǎn)品。GDP必須按當(dāng)期最終產(chǎn)品計(jì)算，中間產(chǎn)品不能計(jì)入國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，否則會(huì)

導(dǎo)致反復(fù)計(jì)算。笫二，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是一種市場(chǎng)價(jià)值的概念，是用貨幣來(lái)加以衡量的。第三，國(guó)內(nèi)

生產(chǎn)總值一般僅指市場(chǎng)活動(dòng)導(dǎo)致的價(jià)值。那些非生產(chǎn)性活動(dòng)以及地卜.交易、黑市交易等不計(jì)入。

國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值計(jì)算措施：生產(chǎn)法、收入法、支出法。支出法和收入法是核算GDP的兩種重要措施。

支出法：包括：消費(fèi)支出、固定投資支出、政府購(gòu)置、凈出口。①消費(fèi)支出包括耐用消費(fèi)品、非耐

用消費(fèi)品和多種服務(wù)的支出。不包括居民建造住宅的支出,②固定投資支出用于投資的物品屬于最

終產(chǎn)品，而不是中間產(chǎn)品。分為居民住宅投資和企業(yè)固定投資。③政府購(gòu)置。政府轉(zhuǎn)移支付不計(jì)入

GDPo④凈出口，也許為正值，也也許為負(fù)值。用支出法計(jì)算GDP=消費(fèi)C+投資1+政府購(gòu)置G+凈

出口（X-M）。在我國(guó)的記錄實(shí)踐中，支出法計(jì)算的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值劃分為最終消費(fèi)、資本形成總額、

貨品和服務(wù)的凈出口總額，它反應(yīng)本期生產(chǎn)的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的使用及構(gòu)成。其中，最終消費(fèi)分為居

民消費(fèi)和政府消費(fèi)。收入法——也稱(chēng)要素成本法。用收入法核算國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值收入重要是指提

供生產(chǎn)要素所獲得的收入，也包括一部分非生產(chǎn)要素的收入。①生產(chǎn)要素收入包括工資、非企業(yè)企

業(yè)業(yè)主收入、利息收入、租金收入、企業(yè)稅前利潤(rùn)。②非生產(chǎn)要素收入包括：一類(lèi)是企業(yè)轉(zhuǎn)移支付

和企業(yè)間接稅，另一類(lèi)是資本折舊。收入法核算國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值;工資+利息+租金+利潤(rùn)+間接稅和企

業(yè)轉(zhuǎn)移支付+折舊+記錄誤差。在我國(guó)的記錄實(shí)踐中，收入法計(jì)算的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值分為四項(xiàng)：勞動(dòng)者

酬勞、生產(chǎn)稅凈額（指生產(chǎn)稅減生產(chǎn)補(bǔ)助后的余額）、固定資產(chǎn)折舊和營(yíng)業(yè)盈余。國(guó)民總收入

（GNI）：即國(guó)民生產(chǎn)總值（GNP）=國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值+來(lái)自國(guó)外的凈要素收入。指一種國(guó)家：或地區(qū)）

所有常住單位在一定期期內(nèi)收入初次分派的最終止果。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值以地區(qū)范圍作為記錄原則；而

國(guó)民生產(chǎn)總值以人口作為記錄原則。國(guó)民生產(chǎn)總值與國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值不一樣，國(guó)民總收入是個(gè)收入概

念，而國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是個(gè)生產(chǎn)概念。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)凈值（NDP）=國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值GDP-資本設(shè)備折舊

國(guó)民收入（ND,指狹義的國(guó)武收入，是?國(guó)生產(chǎn)要素在?定期間內(nèi)提供服務(wù)所獲得的酬勞的總和，

即工資、利息、租金和利潤(rùn)的總和。NI=國(guó)內(nèi)生產(chǎn)凈值-間接稅和企業(yè)轉(zhuǎn)移支付+政府補(bǔ)助金?；騈I=

國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值GDP-資本設(shè)備折舊-間接稅和企業(yè)轉(zhuǎn)移支付+政府補(bǔ)助金。資本設(shè)備折舊、間接稅和企

業(yè)轉(zhuǎn)移支付屬「非生產(chǎn)要素收入。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值指標(biāo)的局限性：（1）無(wú)法反應(yīng)所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，

例如地下、個(gè)體、非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。（2）無(wú)法全面反應(yīng)社會(huì)福利的變動(dòng)。第一，不能反應(yīng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

過(guò)程中環(huán)境污染和資源、生態(tài)破壞帶來(lái)的不利影響。第二，不能反應(yīng)閑暇增多給人們帶來(lái)的福利。

第二節(jié)簡(jiǎn)樸的宏觀經(jīng)濟(jì)模型

兩部門(mén)經(jīng)濟(jì)中的儲(chǔ)蓄??投資恒等式：在兩部門(mén)經(jīng)濟(jì)中，假設(shè)一種社會(huì)只有消費(fèi)者（居民）和企業(yè)兩

個(gè)部門(mén)，沒(méi)有政府部門(mén)和進(jìn)出口部門(mén)，因此就沒(méi)有企業(yè)間接稅等稅收項(xiàng)目，也沒(méi)有政府購(gòu)置和進(jìn)出

口貿(mào)易。為了分析簡(jiǎn)便起見(jiàn)，先不考慮折舊。這樣，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值就等于國(guó)民收入。1從支出的角

度看，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值等于總支出，印消費(fèi)支出和投資支出的總和。GDP=Y=C+h2從收入的角度來(lái)

看，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值等于國(guó)民總收入，總收入的一部分用來(lái)消費(fèi)，剩余的一部分用來(lái)進(jìn)行儲(chǔ)蓄，用字

母S表達(dá)。GDP=Y=C+能蓄S。由前面的分析中可以看出，從這兩種角度核算的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值應(yīng)當(dāng)

相等。GDP=C+I=Y=C+S,即C+I=C+S,得到I=S,即得到儲(chǔ)蓄一投資恒等式。儲(chǔ)蓄一投資恒等式是

根據(jù)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值核算措施的定義得出的。這種恒等關(guān)系就是兩部門(mén)經(jīng)濟(jì)的總供應(yīng)（C+S）和總需

求（C+I）的恒等關(guān)系。三部門(mén)經(jīng)濟(jì)中的儲(chǔ)蓄一投資恒等式：在兩部門(mén)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)上加上政府

部門(mén)的活動(dòng)，就構(gòu)成了三部門(mén)經(jīng)濟(jì)。政府支出重要包括政府購(gòu)置G和轉(zhuǎn)移支付I從支出角度來(lái)

看，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值等于消費(fèi)支出、投資支出和政府購(gòu)置支出的總和GDP=Y=C+I+G。2從收入角度

看，國(guó)民收入仍是所有要素所得的收入之和，即工資、利息、、租金和利潤(rùn)的總和。國(guó)民收入除了用

于消費(fèi)和儲(chǔ)蓄，還要有一部分用來(lái)交納稅金。不過(guò)，居民企業(yè)首先交納稅金，另首先又獲得政府予

以的轉(zhuǎn)移支付，政府的凈收入就要去掉這部分支出，即總稅收減去轉(zhuǎn)移支付后的那部分收入。政府

凈收入T=政府的所有稅收收入TO-政府轉(zhuǎn)移支付TR。公式I=S+（T-G）,也就表達(dá)了整個(gè)社會(huì)的

儲(chǔ)蓄（私人儲(chǔ)蓄和政府儲(chǔ)蓄之和）和整個(gè)社會(huì)的投資的恒等關(guān)系。四部門(mén)經(jīng)濟(jì)中的儲(chǔ)蓄一投資

恒等式：四部門(mén)經(jīng)濟(jì)就是在三部門(mén)經(jīng)濟(jì)中引入一種國(guó)外部門(mén)。從支出角度看，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是消費(fèi)

支出、投資支出、政府購(gòu)置支出和凈出口的總和，即GDP=C+I+G+（X-M）,I=S+（T-G）+（M-X）

就是四部門(mén)經(jīng)濟(jì)中總儲(chǔ)蓄和投資的恒等關(guān)系。邊際消費(fèi)幀向（MPC）指消費(fèi)的增晟和收入的增

量之比。英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家凱恩斯從心理規(guī)律角度考察了消費(fèi)傾向的變動(dòng)規(guī)律，提出“邊際消費(fèi)傾向遞減

規(guī)律”，即伴隨人們收入的增長(zhǎng)，人們的消費(fèi)隨之增長(zhǎng)；但消費(fèi)支出在收入中所占比重卻不停減少。

平均消費(fèi)傾向（APC）指消費(fèi)總量在收入總量中所占的比例，也許不小于、等于或不不小于Io假

如消費(fèi)和收入之間存在線(xiàn)性關(guān)系，則邊際消費(fèi)傾向?yàn)橐怀?shù)，這時(shí)消費(fèi)函數(shù)可以用下列方程表達(dá)：

a代表必不可少的自發(fā)消費(fèi)部分，口為邊際消費(fèi)傾向，B和Y的乘積表達(dá)由收入引致

的消費(fèi)。因此，消費(fèi)等于自發(fā)消費(fèi)和引致消費(fèi)之和。儲(chǔ)蓄函數(shù)：根據(jù)凱恩斯的假定，收入是決

定儲(chǔ)蓄最重要的原因。儲(chǔ)蓄與收入之間的依存關(guān)系被稱(chēng)為儲(chǔ)蓄函數(shù)。消費(fèi)函數(shù)和儲(chǔ)蓄函數(shù)的關(guān)系是:

消費(fèi)函數(shù)和儲(chǔ)蓄函數(shù)互為補(bǔ)數(shù)，兩者之和等于收入。消費(fèi)函數(shù)和儲(chǔ)蓄函數(shù)中重要一種確立，另一種

也隨之確立。

第六章宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是指一種國(guó)家或地區(qū)在一定期期內(nèi)的總產(chǎn)出與前期相比所實(shí)現(xiàn)的增長(zhǎng)?？偖a(chǎn)出一般用國(guó)內(nèi)

「本年度經(jīng)濟(jì)總量的噌量

生產(chǎn)總值（GDP）來(lái)衡量。上年度所實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)總量工］用現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算的GDP,可以反

應(yīng)一種國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模,用不變價(jià)格計(jì)算的GDP可以用來(lái)計(jì)算經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度。經(jīng)濟(jì)

發(fā)展既包括經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，還包括伴隨經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)過(guò)程而出現(xiàn)的技術(shù)進(jìn)步、構(gòu)造優(yōu)化、制度變遷、福利改

善以及人與自然之間關(guān)系的深入友好等方面的內(nèi)容。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的前提、基礎(chǔ)和關(guān)鍵，沒(méi)

有一定的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，就不會(huì)有經(jīng)濟(jì)發(fā)展。決定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的基本原因：1.勞動(dòng)投入數(shù)量、2.資本投

入數(shù)量、3.勞動(dòng)生產(chǎn)率、4.資本的效率。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)原因分解：兩原因分解法：假定其他原因不變,

把經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率按照勞動(dòng)和勞動(dòng)生產(chǎn)率兩項(xiàng)原因進(jìn)行分解。假定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)取決于兩個(gè)原因，工作小時(shí)

數(shù)（即勞動(dòng)時(shí)間）的增長(zhǎng)率和每小時(shí)產(chǎn)出的增長(zhǎng)率（即勞動(dòng)生產(chǎn)率的增長(zhǎng)率）：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率=工作小

時(shí)數(shù)的增長(zhǎng)率+每小時(shí)產(chǎn)出的增長(zhǎng)率。.二原因分解法：把經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)按照勞動(dòng)投入、資本投入和全要

素生產(chǎn)率等三個(gè)原因進(jìn)行分解，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率;技術(shù)進(jìn)步率+（勞動(dòng)份額x勞動(dòng)增長(zhǎng)率）+（費(fèi)本份額x

資本增長(zhǎng)率）。運(yùn)用經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)核算方程，我們還可以計(jì)算技術(shù)進(jìn)步對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的奉獻(xiàn)率，這就是所

謂的全要素生產(chǎn)率（簡(jiǎn)稱(chēng)TFP）,即將勞動(dòng)、資本等要素投入數(shù)量等原因?qū)?jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率的奉獻(xiàn)扣除

之后，技術(shù)進(jìn)步原因?qū)?jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的奉獻(xiàn)份額，也叫“索羅余值經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式：1.粗放型增長(zhǎng),

是指在勞動(dòng)生產(chǎn)率或全要素生產(chǎn)率不變或提高很少的狀況下，重要依托增長(zhǎng)勞動(dòng)或資本等要素投入

數(shù)量而實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；2集約型增長(zhǎng)指在生產(chǎn)要素投入數(shù)量不變或增長(zhǎng)很少的狀況下，重要依托

技術(shù)進(jìn)步或提高生產(chǎn)率而實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。我們可以用索羅經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)原因分解法測(cè)度經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)究竟

是屬于粗放型增長(zhǎng)還是屬于集約型增長(zhǎng)。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的選擇和轉(zhuǎn)變：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的選擇是

與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一定階段相聯(lián)絡(luò)的。一種國(guó)家或地區(qū)應(yīng)以何種經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式為土，是由該國(guó)不一樣經(jīng)

濟(jì)發(fā)展階段的經(jīng)濟(jì)條件決定的。一般來(lái)說(shuō)，初期以粗放型為主。當(dāng)具有了相稱(chēng)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)后，可從

粗放型增長(zhǎng)為主逐漸轉(zhuǎn)向以集約型增長(zhǎng)為主。實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)換的關(guān)鍵是：技術(shù)進(jìn)步、制度創(chuàng)

新、改善管理。為此，①必須調(diào)整投資方向，大力支持高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，加緊實(shí)現(xiàn)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化,

實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)構(gòu)造的優(yōu)化和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。②必須增長(zhǎng)教育的投入，為增長(zhǎng)知識(shí)積累和人力資本的積累、實(shí)

現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新和提高管理水平賀定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。③繼續(xù)推進(jìn)和深化我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革，為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方

式的轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)增長(zhǎng)發(fā)明必要的制度條件。.經(jīng)濟(jì)周期：又稱(chēng)商業(yè)循環(huán)，是指總體經(jīng)濟(jì)

活動(dòng)沿著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的總體趨勢(shì)而出現(xiàn)的有規(guī)律的擴(kuò)張和收縮。經(jīng)濟(jì)周期指的是總體經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，而不

是個(gè)別部門(mén)或個(gè)別經(jīng)濟(jì)總量指標(biāo)。經(jīng)濟(jì)周期類(lèi)型：1按周期波動(dòng)的時(shí)間長(zhǎng)短，分長(zhǎng)周期、中周期和

短周期。2按經(jīng)濟(jì)總量絕對(duì)下降或相對(duì)下降不一樣，分為古經(jīng)典周期和增長(zhǎng)型周期。假如經(jīng)濟(jì)運(yùn)行

處在低谷時(shí)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)為負(fù)增長(zhǎng)，即經(jīng)濟(jì)總量GDP絕對(duì)減少，一般將其稱(chēng)為古經(jīng)典周期；假如處在

低谷時(shí)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率為正值，即經(jīng)濟(jì)總量只是相對(duì)減少而非絕對(duì)減少，則為增長(zhǎng)型周期。經(jīng)濟(jì)周期

階段：擴(kuò)張、緊縮、衰退階段，假如衰退尤其嚴(yán)重，則可稱(chēng)為蕭條。擴(kuò)張階段又可以再細(xì)分為復(fù)蘇

階段和繁華階段，復(fù)蘇是擴(kuò)張階段的初期，繁華是擴(kuò)張階段的后期。緊縮階段的最低點(diǎn)叫做谷底，

擴(kuò)張階段的最高點(diǎn)叫做峰頂。谷底和峰頂也叫轉(zhuǎn)折點(diǎn)或拐點(diǎn)。經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇和繁華階段的一般特性：投

資增長(zhǎng)，產(chǎn)量擴(kuò)大，市場(chǎng)旺盛，就業(yè)增多，企業(yè)利潤(rùn)、居民收入和消費(fèi)水平均有不一樣程度的提高,

但也常常伴伴隨通貨膨脹。相反，在經(jīng)濟(jì)的衰退或蕭條時(shí)期，伴伴隨經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的持續(xù)下滑，投

資活動(dòng)萎縮，生產(chǎn)發(fā)展緩慢，甚至出現(xiàn)停滯或下降，產(chǎn)品滯銷(xiāo)，就業(yè)機(jī)會(huì)減少，失業(yè)率提高，企業(yè)

利潤(rùn)水平下降，虧損、破產(chǎn)企業(yè)的數(shù)量增多，居民收入和消費(fèi)水平呈不一樣程度的下降趨勢(shì)。經(jīng)

濟(jì)波動(dòng)的一般原因：（1）投資率變動(dòng)（2）消費(fèi)需求波動(dòng)（3）技術(shù)進(jìn)步（4）預(yù)期變化（5）經(jīng)濟(jì)體

制變動(dòng)。價(jià)格總水平：即一般價(jià)格水平，是指一種國(guó)家或地區(qū)在一定期期內(nèi)全社會(huì)各類(lèi)商品和

服務(wù)價(jià)格變動(dòng)狀態(tài)的平均或綜合，一般用價(jià)格指數(shù)來(lái)度量。度量?jī)r(jià)格總水平的措施：一是編制多種

價(jià)格指數(shù)，如消費(fèi)者價(jià)格指數(shù)、批發(fā)價(jià)格指數(shù)等；二是計(jì)算國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值縮減指數(shù)。價(jià)格指數(shù)就是

用來(lái)反應(yīng)匯報(bào)期與基期相比商品價(jià)格水平的變化趨勢(shì)和變化程度的相對(duì)數(shù)。反應(yīng)價(jià)格總水平變動(dòng)的

叫做價(jià)格總指數(shù)，一般稱(chēng)為價(jià)格指數(shù)。根據(jù)對(duì)比基期的不一樣，價(jià)格總指數(shù)可分為：環(huán)比價(jià)格指數(shù)、

定基價(jià)格指數(shù)和年距價(jià)格指數(shù)。年距指數(shù)是環(huán)比指數(shù)的一種特殊形態(tài)。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值縮減指數(shù)=匯

報(bào)期按現(xiàn)價(jià)計(jì)算的GDP?匯報(bào)期按不變價(jià)格計(jì)算的GDP。決定價(jià)格總水平變動(dòng)的原因：貨幣供應(yīng)量、

貨幣流通速度、總產(chǎn)出（貨幣供應(yīng)量MX貨幣流通速度V二價(jià)格總水平PX各類(lèi)商品交易量T）總需

求和總供應(yīng)就業(yè)和失業(yè)：在發(fā)達(dá)國(guó)家，失業(yè)率=失業(yè)總?cè)藬?shù)/民用勞動(dòng)力總?cè)藬?shù)，就業(yè)率=就業(yè)人

口/民用成年人口總數(shù)。目前，我國(guó)記錄部門(mén)計(jì)算和公布的就'也和失業(yè)水平方面的指標(biāo)重要是城鎮(zhèn)登

記失業(yè)率。失業(yè)一般分類(lèi)：1.自愿失業(yè)，指勞動(dòng)者不樂(lè)意接受現(xiàn)行的工資水平而寧愿不工作的一種

狀態(tài)，也可以說(shuō)是當(dāng)工資水平下降時(shí)勞動(dòng)者自愿退出勞動(dòng)力隊(duì)伍的狀況。自愿失業(yè)包括摩擦性失業(yè)

和構(gòu)造性失業(yè)兩種形式。摩擦性失業(yè)是由于勞動(dòng)者找到最適合自己的偏好和技能（即市場(chǎng)信息不完

全和工作變換）的工作需要一定的時(shí)間而引起的失業(yè)，也就是由于勞動(dòng)者從一種工作轉(zhuǎn)換到另一種

工作的過(guò)程中出現(xiàn)的失業(yè)。構(gòu)造性失業(yè)是由于產(chǎn)業(yè)構(gòu)造調(diào)整所導(dǎo)致的失業(yè)。2.需求局限性型失業(yè)，

也叫非自愿失業(yè)，或者叫周期性失業(yè)，是指勞動(dòng)者在現(xiàn)行工資水平下找不到工作的狀況，或是指總

需求相對(duì)局限性減少勞動(dòng)力派生需求所導(dǎo)致的失業(yè)。這種失業(yè)是與經(jīng)濟(jì)周期相聯(lián)絡(luò)的。在?種國(guó)家

或地區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行處在繁華與高漲時(shí)期，失業(yè)率比較低；在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行處在衰退和蕭條階段，失業(yè)率比

較高。需求局限性型失業(yè)是宏觀經(jīng)濟(jì)研究關(guān)注的重點(diǎn)。失業(yè)的經(jīng)濟(jì)影響：失業(yè)影響經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的速度,

使經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度低于正常的水平或者說(shuō)潛在的增長(zhǎng)率。奧肯定律所提出的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和失業(yè)之間的詳

細(xì)數(shù)量有關(guān)關(guān)系也許會(huì)伴隨時(shí)代的變化而有所不一樣，在不一樣的國(guó)家或地區(qū)也許差異更大。不過(guò),

這一定律具有重要的政策含義，表明了在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和失業(yè)之間存在一定的負(fù)有關(guān)關(guān)系（注意書(shū)上的

說(shuō)法是錯(cuò)誤的），政府應(yīng)當(dāng)把增進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)作為減少失業(yè)率的重要途徑。菲利普斯曲線(xiàn)是一條描述

通貨膨脹與失業(yè)或經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間互相關(guān)系的曲線(xiàn)。在20世紀(jì)50年代，菲利普斯曲線(xiàn)最初是反應(yīng)失

業(yè)率與貨幣工資率之間變化關(guān)系的，后來(lái)美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家部繆爾森和索羅在20世紀(jì)60年代坦它改善

成為表達(dá)通貨膨脹率與失業(yè)率之間互相關(guān)系的一種后來(lái)十分流行的圖形，圖形表明失業(yè)率與價(jià)格總

水平變動(dòng)率之間存在負(fù)有關(guān)關(guān)系。我國(guó)就業(yè)和失業(yè)：由于二元構(gòu)造和體制轉(zhuǎn)軌，在目前和此后一種

時(shí)期，我國(guó)的就業(yè)和失業(yè)矛盾將比較嚴(yán)重。所謂二元構(gòu)造，是指發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)體系中采用現(xiàn)代技

術(shù)的現(xiàn)代部門(mén)和采用老式技術(shù)的老式部門(mén)并存的經(jīng)濟(jì)構(gòu)造，也就是現(xiàn)代工業(yè)部門(mén)和老式農(nóng)業(yè)部門(mén)并

存的經(jīng)濟(jì)構(gòu)造。該理論把一種國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)分為兩個(gè)部門(mén)：一種是現(xiàn)代的都市工業(yè)部門(mén)；另一

種是老式的農(nóng)村農(nóng)業(yè)部門(mén)。

第七章宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控目的和手段

政府的經(jīng)濟(jì)職能包括：經(jīng)濟(jì)港整、市場(chǎng)監(jiān)管、社會(huì)管理和公共服務(wù)。此外政府還要作為國(guó)有資產(chǎn)的

代表，通過(guò)專(zhuān)門(mén)的國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，行使國(guó)有資產(chǎn)管理的職能。宏觀調(diào)控的基本目的:增進(jìn)經(jīng)

濟(jì)增長(zhǎng)、增長(zhǎng)就業(yè)、穩(wěn)定價(jià)格總水平、保持國(guó)際收支平衡。宏觀調(diào)控的目的沖突：①經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

目的與增長(zhǎng)就業(yè)目的一一互補(bǔ)關(guān)系，②經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、增長(zhǎng)就業(yè)與價(jià)格穩(wěn)定目的一一存在沖突和矛盾

政府在選擇宏觀調(diào)控的政策目的時(shí)，應(yīng)遵的原則：①綜合考慮、適度原則、互相配合、把握時(shí)機(jī)

宏觀調(diào)控：在西方國(guó)家，宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的基本手段就是財(cái)政政策和貨幣政策。而在我國(guó)，除了財(cái)政

政策和貨幣政策外，尚有國(guó)家計(jì)劃或規(guī)劃。財(cái)政政策。包括財(cái)政收入政策和財(cái)政支出政策，財(cái)政收

入政策的基本內(nèi)容是稅收政策。貨幣政策：西方國(guó)家貨幣政策的重要工具：法定準(zhǔn)備金率、貼現(xiàn)率、

公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)。公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是指中央銀行在金融市場(chǎng)上通過(guò)買(mǎi)賣(mài)政府債券來(lái)調(diào)整貨幣供應(yīng)量并影

響利率的一種手段。當(dāng)總需求局限性而出現(xiàn)通貨緊縮時(shí)，中央銀行買(mǎi)進(jìn)政府債券，減少法定準(zhǔn)備金

率和貼現(xiàn)率；當(dāng)通貨膨脹需要克制時(shí)，中央銀行賣(mài)出政府債券，提高法定準(zhǔn)備金率和貼現(xiàn)率。我國(guó)

目前的貨幣政策的重要工具包括法定準(zhǔn)備金率、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)率，尚有利率、匯率、窗口指

導(dǎo)。

在我國(guó)目前，匯率也是重要的貨幣政策工具。從7月21口起，我國(guó)實(shí)行了完善人民幣匯率形成

機(jī)制的改革。改革的內(nèi)容是，人民幣匯率不再盯住單一美元，而是按照我國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際狀

況，選擇若干種重要貨幣，賦予對(duì)應(yīng)的權(quán)重，構(gòu)成一種貨幣籃子。同步，根據(jù)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)，

以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)，參照一籃子貨幣計(jì)算人民幣多邊匯率指數(shù)的變化，對(duì)人民幣匯率進(jìn)行管理和調(diào)

整，維護(hù)人民幣匯率在合理埼衡水平上的基木穩(wěn)定.在這種制度下，通過(guò)對(duì)人民幣匯率的干預(yù)，就

可以調(diào)控總供應(yīng)和總需求的比例關(guān)系。

第八章國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際資本流動(dòng)

國(guó)際貿(mào)易：分類(lèi)：（1）根據(jù)貨品移動(dòng)方向，分為出口、進(jìn)口、過(guò)境貿(mào)易。（2）按照商品形式，分

為貨品貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易。貨品貿(mào)易也叫有形貿(mào)易；服務(wù)貿(mào)易也叫無(wú)形貿(mào)易，是指國(guó)際間的勞務(wù)互換。

服務(wù)貿(mào)易重要包括兩方面內(nèi)容：一是與商品進(jìn)出口有關(guān)而發(fā)生的某些附屬性費(fèi)用，如運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、

裝卸費(fèi)、船只修理費(fèi)等；二是與商品進(jìn)出口無(wú)關(guān)的貿(mào)易，如國(guó)際旅游收費(fèi)、貸款利息、投資利潤(rùn)、

技術(shù)轉(zhuǎn)讓、征詢(xún)服務(wù)、信息等。國(guó)際貿(mào)易理論（1）絕對(duì)優(yōu)勢(shì)理論：亞當(dāng)?斯密提出。認(rèn)為各國(guó)在生

產(chǎn)技術(shù)上的絕對(duì)差異導(dǎo)致在勞動(dòng)生產(chǎn)率和生產(chǎn)成本的絕對(duì)差異，這是國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際分工的基礎(chǔ)。

各國(guó)應(yīng)當(dāng)集中生產(chǎn)并出口具有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品，而進(jìn)口不具有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品，其成果是可以節(jié)省

社會(huì)資源，提高產(chǎn)出水平。（2）比較優(yōu)勢(shì)理論：大衛(wèi)?李嘉圖提出，認(rèn)為決定國(guó)際貿(mào)易的原因是兩

個(gè)國(guó)家產(chǎn)品的相對(duì)生產(chǎn)成本，而不是生產(chǎn)這些產(chǎn)品的絕對(duì)生產(chǎn)成本。只要兩國(guó)之間存在生產(chǎn)成本上

的差異，雖然其中一方處在完全的劣勢(shì)地位，國(guó)際貿(mào)易仍會(huì)發(fā)生，并且貿(mào)易會(huì)使雙方獲得收益。比

較優(yōu)勢(shì)理論的基本原理.，即假如每個(gè)國(guó)家都出口本國(guó)具有比較優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品，則兩國(guó)都可以從國(guó)際貿(mào)

易中受益。（3）赫克歇爾一俄林理論（要素稟賦理論）：要素稟賦指一國(guó)所擁有的兩種生產(chǎn)要素的

相對(duì)比例。這一理論認(rèn)為，各國(guó)的資源條件不一樣，也就是生產(chǎn)要素的供應(yīng)狀況的不一樣，是國(guó)際

貿(mào)易產(chǎn)生的基礎(chǔ)。各國(guó)應(yīng)當(dāng)集中生產(chǎn)并出口那些可以充足運(yùn)用本國(guó)富余要素的產(chǎn)品，進(jìn)口那些需要

密集使用本國(guó)稀缺要素的產(chǎn)品。國(guó)際貿(mào)易的基礎(chǔ)是生產(chǎn)資源配置或要素儲(chǔ)備比例上的差異,（4）規(guī)

模經(jīng)濟(jì)理論認(rèn)為：大規(guī)模的生產(chǎn)可以減少單位產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，是現(xiàn)代國(guó)際貿(mào)易的基礎(chǔ)。影響

國(guó)際貿(mào)易的原因：影響出口貿(mào)易原因：（I）自然資源的豐裕程度；（2）生產(chǎn)能力和技術(shù)水平的高

下；（3）匯率水平；假如一國(guó)貨幣匯率下跌，即對(duì)外貶值，則將增長(zhǎng)出口，同步也有助于增長(zhǎng)本國(guó)

旅游收入及其他勞務(wù)收入。反之則相反。（4）國(guó)際市場(chǎng)需求水平和需求構(gòu)造。影響進(jìn)口貿(mào)易原因：

（1）一國(guó)的經(jīng)濟(jì)總量和總產(chǎn)出水平；（2）匯率水平；假如一國(guó)貨幣匯率上升，即貨幣升值，則進(jìn)

口將增長(zhǎng)，反之則相反。（3）國(guó)際市場(chǎng)商品的供應(yīng)狀況和價(jià)格水平的高下。一國(guó)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展水

平，不僅取決于本國(guó)的總體經(jīng)濟(jì)狀況和經(jīng)濟(jì)實(shí)力、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力及世界市場(chǎng)的供求關(guān)系，并且與各國(guó)

政府對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的限制或貿(mào)易政策有關(guān)。政府對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的干預(yù)：對(duì)進(jìn)口貿(mào)易的干預(yù)：關(guān)

稅限制（壁壘）和非關(guān)稅限制（壁壘）；非關(guān)稅壁壘包括：進(jìn)口配額制、進(jìn)口許可證、“自動(dòng)”出口

限制、進(jìn)口押金制、最低限價(jià)制。對(duì)出口貿(mào)易的干預(yù)：出口補(bǔ)助。出口補(bǔ)助分為直接補(bǔ)助和間接補(bǔ)

助兩種。間接補(bǔ)助包括出口退稅、出口信貸等。實(shí)行出口補(bǔ)助的目的是減少本國(guó)出口產(chǎn)品的價(jià)格，

提高在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大出口。外貿(mào)依存度：一定期期一種國(guó)家或地區(qū)的進(jìn)出口額占其GDP

的比重。我國(guó)目前的重要任務(wù)是要優(yōu)化進(jìn)出口構(gòu)造，轉(zhuǎn)變外貿(mào)增長(zhǎng)方式，努力緩和外貿(mào)順差過(guò)大的

矛盾。

國(guó)際資本流動(dòng)：資本流動(dòng)的內(nèi)在動(dòng)力：資本流動(dòng)給流出國(guó)與流入國(guó)都能帶來(lái)收益。國(guó)際資本流動(dòng)分

類(lèi)：1時(shí)期分，長(zhǎng)期資本流動(dòng)（一年以上，包括國(guó)際直接投資、一年期以上的證券投資和中長(zhǎng)期貸

款）、短期資本流動(dòng)（包括國(guó)際證券投資和國(guó)際貸款等）。2流動(dòng)方式分，可以分為外國(guó)直接投資、

國(guó)際證券投資和國(guó)際貸款。國(guó)際資本流動(dòng)的影響：對(duì)資本輸入國(guó)來(lái)說(shuō)，資本流入的積極作用重要表

目前：①資本流入可以緩和本國(guó)資本的局限性，增進(jìn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和就業(yè)，有助于資源的合理配置。

②資本流入意味著本國(guó)外匯收入增長(zhǎng)，有助于平衡國(guó)際收支。③增進(jìn)本國(guó)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展。不過(guò)，

資本流入也也許帶來(lái)如下消極影響：①短期的資本流入輕易導(dǎo)致本國(guó)貨幣金融秩序的混亂，并有也

許引起金融危機(jī)。②資本流入過(guò)多會(huì)加重外債承擔(dān)，并有也許陷入債務(wù)危機(jī)。③對(duì)長(zhǎng)期投資假如運(yùn)

用不妥，還也許成為資本輸出國(guó)的附庸。對(duì)資本輸出國(guó)來(lái)說(shuō)，資本流出的積極作用是：①資本的流

出，可認(rèn)為相對(duì)過(guò)剩的資本找到更為有利的投資場(chǎng)所，獲得高額利潤(rùn)。②資本流出會(huì)帶動(dòng)本國(guó)出口

貿(mào)易的發(fā)展，擴(kuò)大本國(guó)商品在外國(guó)的市場(chǎng)份額和占領(lǐng)世界市場(chǎng)。資本流出的消極作用重要體現(xiàn)為：

長(zhǎng)期過(guò)度的資木流出會(huì)導(dǎo)致資木輸出國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的停滯，并減少木國(guó)的就業(yè)機(jī)會(huì)。由于資木流動(dòng)的

作用是雙重的，故世界各國(guó)的政府都對(duì)資本流動(dòng)進(jìn)行不一樣程度的干預(yù)。干預(yù)的手段重要有：①實(shí)

行外匯管制；②頒布專(zhuān)門(mén)的政策法規(guī)與條例；③對(duì)償債能力進(jìn)行控制；④制定財(cái)政政策和金融政策,

運(yùn)用政策手段對(duì)資本的國(guó)際流動(dòng)加以控制。我國(guó)運(yùn)用外資重要有兩種形式：一種是外商直接投資，

包括外商獨(dú)資企業(yè)、中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)、合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)或合作開(kāi)發(fā)資源的投資，以及經(jīng)政府有關(guān)部

門(mén)同意的項(xiàng)目投資總額內(nèi)企業(yè)從境外借入的資金。另一種是對(duì)外借款，包括外國(guó)政府貸款、國(guó)際金

融組織貸款、外國(guó)商業(yè)銀行貸款、出口信貸以及對(duì)外發(fā)行債券等。

第九章公共財(cái)政職能

財(cái)政是一種以國(guó)家（政府）為主體，通過(guò)政府的收支活動(dòng)，集中一部分社會(huì)資源用于履行政府職能

和滿(mǎn)足社會(huì)公共需要的理財(cái)活動(dòng)或經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。公共財(cái)政是指國(guó)家（政府）集中?部分社會(huì)資源,

用于為市場(chǎng)提供公共物品和服務(wù)，滿(mǎn)足社會(huì)公共需要的分派活動(dòng)或經(jīng)濟(jì)行為。公共財(cái)政特指以市場(chǎng)

經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)的財(cái)政：生產(chǎn)建設(shè)性財(cái)政是與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的財(cái)政形態(tài)。公共財(cái)政的基本特性1.彌補(bǔ)

市場(chǎng)失靈、2.以滿(mǎn)足社會(huì)公共需要作為公共財(cái)政的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)、3.為市場(chǎng)提供一視同仁的服務(wù)、

4.非營(yíng)利性、5.是法治化財(cái)政。公共財(cái)政職能有：資源配置職能、收入分派職能、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)

展職能。資源配置職能：資源配置的范圍：在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，財(cái)政配置的范圍包括：（1）滿(mǎn)足政

府執(zhí)行職能的需要；（2）市場(chǎng)不能有效提供而社會(huì)又需要的準(zhǔn)公共物品；（3）對(duì)社會(huì)資源配置的

引導(dǎo)支出。公共財(cái)政配置社會(huì)資源的機(jī)制和手段：（1）根據(jù)政府職能的動(dòng)態(tài)變化確定社會(huì)公共需要

的基本范圍，確定公共財(cái)政收支占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的合理比例，從總量上實(shí)現(xiàn)高效的社會(huì)資源配置；

（2）優(yōu)化財(cái)政支出構(gòu)造；（3）為公共工程提供必要的資金保障；（4）通過(guò)政府直接投資、財(cái)政貼

息、稅收優(yōu)惠等方式，引導(dǎo)和調(diào)整社會(huì)投資方向，提高社會(huì)整體投資效率；（5）通過(guò)體制、機(jī)制改

革，提高財(cái)政自身管理和運(yùn)行效率。收入分派職能：機(jī)制和手段：（1）根據(jù)市場(chǎng)和政府的職責(zé)分工,

明確市場(chǎng)和財(cái)政對(duì)社會(huì)收入分派的范圍和界線(xiàn)；（2）稅收調(diào)整（3）轉(zhuǎn)移支付（4）發(fā)揮公共支出的

作用。經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展職能：包括實(shí)現(xiàn)充足就業(yè)、穩(wěn)定物價(jià)水平和國(guó)際收支平衡。機(jī)制和手段：（1）

通過(guò)財(cái)政政策和貨幣政策的協(xié)調(diào)配合，推進(jìn)社會(huì)總供求的基本平衡，保證物價(jià)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)穩(wěn)定，實(shí)

現(xiàn)充足就業(yè)和國(guó)際收支平衡；（2）通過(guò)稅收、財(cái)政補(bǔ)助、財(cái)政貼息、公債等，調(diào)整社會(huì)投資需求水

平，影響就業(yè)水平，使經(jīng)濟(jì)保持一定的增長(zhǎng)；通過(guò)財(cái)政直接投資，調(diào)整社會(huì)經(jīng)濟(jì)構(gòu)造，調(diào)整社會(huì)有

效供應(yīng)能力。（3）通過(guò)稅收等調(diào)整個(gè)人消費(fèi)水平和構(gòu)造；（4）財(cái)政加大對(duì)節(jié)省資源、能源和環(huán)境

保護(hù)的投入，加大對(duì)科技、文化、衛(wèi)生、教育事業(yè)的投入，完善社會(huì)保障制度等，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)

的協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

第十章財(cái)政支出概述

財(cái)政支出的過(guò)程就是執(zhí)行政府政策的過(guò)程。財(cái)政支出中應(yīng)遵照的原則：公平分派原則、效益原

則（從宏觀上看，要實(shí)現(xiàn)社會(huì)均衡。到達(dá)這?均衡的原則是政府支出給社會(huì)帶來(lái)的利益應(yīng)不小于由

政府課稅或用其他方式獲得收入所付出的代價(jià)。從微觀上看，要進(jìn)行成本-效應(yīng)分析）、穩(wěn)定與發(fā)展

原則。財(cái)政支出分類(lèi)：根據(jù)政府職能對(duì)財(cái)政支出進(jìn)行分類(lèi)，財(cái)政支出分為社會(huì)管理支出和經(jīng)濟(jì)

管理支出。財(cái)政社會(huì)管理支出包括國(guó)防、社會(huì)文教、行政和其他支出。，我國(guó)制定了新的政府收支

分類(lèi)體系，政府支出的功能分類(lèi)包括：一般公共服務(wù)、外交、國(guó)防、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)等

17大類(lèi)。我國(guó)目前預(yù)算支出分為“類(lèi)”、“款”、“項(xiàng)”等不一樣級(jí)別的科目，共有17個(gè)“類(lèi)”級(jí)科目，“類(lèi)”

級(jí)科目綜合反應(yīng)政府的職能活動(dòng)。按照政府功能對(duì)財(cái)政支出進(jìn)行分類(lèi)具有重要意義：（1）可以清晰

地反應(yīng)政府各項(xiàng)職能活動(dòng)支出的總量、構(gòu)造和方面，有助于按照公共財(cái)政規(guī)定和宏觀調(diào)控需要，及

時(shí)有效地進(jìn)行總量控制和構(gòu)造調(diào)整；（2）為全面地、多角度地政府支出進(jìn)行分析發(fā)明了有利條件；

（3）便于進(jìn)行國(guó)際比較。按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)：我國(guó)政府支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)包括12個(gè)“類(lèi)”級(jí)科目，如工資

福利支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等。經(jīng)濟(jì)分類(lèi)的意義：（1）可以使政府收支分類(lèi)體系愈加完整，使

政府每一項(xiàng)支出的詳細(xì)用途得到全面、詳細(xì)、清晰的反應(yīng)：（2）支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)既是細(xì)化部門(mén)預(yù)算的

重要條件，同步也是預(yù)算單位執(zhí)行預(yù)算和進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)，有助于深入規(guī)范和強(qiáng)化預(yù)算管理。

按財(cái)政支出能否直接得到等價(jià)賠償分類(lèi)：分為購(gòu)置性支出和轉(zhuǎn)移性支出。購(gòu)置性支出直接體現(xiàn)為政

府購(gòu)置商品和服務(wù)的活動(dòng)，包括政府消費(fèi)性支出和投資性支出。購(gòu)置性支出遵照等價(jià)互換原則，體

現(xiàn)了政府的市場(chǎng)性再分派活動(dòng)，反應(yīng)了政府在配置資源方面的作用。轉(zhuǎn)移性支出，是指政府付出財(cái)

政資金卻不能得到直接的賠償，不存在等價(jià)互換問(wèn)題，換言之，轉(zhuǎn)移性支出直接體現(xiàn)為燙金免費(fèi)、

單方面的轉(zhuǎn)移，包括政府補(bǔ)助支出、捐贈(zèng)支出和債務(wù)利息支出。這種支出體現(xiàn)了政府的非市場(chǎng)性再

分派活動(dòng)，顯示了政府在公平收入分派方面的作用。分為購(gòu)置性支出和轉(zhuǎn)移性支出的重要意義，（1）

對(duì)?于分析政府職能的方向具有重要意義。在財(cái)政支出總額中，購(gòu)置性支出所占比重大，表明財(cái)政具

有較強(qiáng)的資源配置職能；技移性支出所占比重大，表明財(cái)政具有較強(qiáng)的收入分派職能。（2）兩者使

用效益是有差異的。購(gòu)置性支出對(duì)政府具有較強(qiáng)的效益約束；轉(zhuǎn)移性支出對(duì)政府的效益約束較弱。

財(cái)政支出規(guī)模及增長(zhǎng)趨勢(shì)：衡量財(cái)政支出規(guī)模大小可采用絕對(duì)規(guī)模指標(biāo)和相對(duì)規(guī)模指標(biāo)。絕對(duì)規(guī)模

是政府在預(yù)算年度的財(cái)政支出總和。相對(duì)規(guī)模是指財(cái)政支出的規(guī)模用和其他經(jīng)濟(jì)變量的關(guān)系來(lái)反應(yīng)。

我國(guó)常用兩種測(cè)量措施來(lái)反應(yīng)，（I）當(dāng)年財(cái)政支出占當(dāng)年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重；（2）當(dāng)年中央財(cái)

政支出占全國(guó)財(cái)政支出的比重。此外，還可用人均財(cái)政支出反應(yīng)人均享有的公共服務(wù)水平。財(cái)政支

出占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重反應(yīng)政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)的程度。中央財(cái)政支出占全國(guó)財(cái)政支出的比重反應(yīng)中央

政府對(duì)地方政府的控制程度。根據(jù)各國(guó)財(cái)政支出的實(shí)踐，財(cái)政支出從長(zhǎng)期看展現(xiàn)不停增長(zhǎng)的趨勢(shì)。

西方財(cái)政支出規(guī)模不停增長(zhǎng)的理論觀點(diǎn)：1.瓦格納的“政府活動(dòng)擴(kuò)張法則”公共支出之因此會(huì)不停增

長(zhǎng)，是由于伴伴隨工業(yè)化進(jìn)程，社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展增長(zhǎng)了對(duì)改府活動(dòng)的需求。因“政府職能不停擴(kuò)大

以及政府活動(dòng)持續(xù)增長(zhǎng)“導(dǎo)致公共支出增長(zhǎng)。2.皮考克和魏斯曼的“梯度漸進(jìn)增長(zhǎng)理論”認(rèn)為公共支出

增長(zhǎng)是“梯度式的”、“非持續(xù)的"，公共支出水平在正常年份體現(xiàn)出伴隨稅收收入的增長(zhǎng)而逐漸上升

的趨勢(shì)。當(dāng)社會(huì)經(jīng)歷戰(zhàn)爭(zhēng)、危機(jī)或自然災(zāi)害等突變時(shí)，公共支出會(huì)急劇上升。但突變期結(jié)束后，公

共支出水平雖然會(huì)有所下降，但不會(huì)低于原有水平。他們將公共支出增長(zhǎng)的原因歸結(jié)為兩種：（I）

內(nèi)在原因：公眾可容忍的稅收承擔(dān)是財(cái)政支出的最高程度。公眾可容忍稅收水平的提高，是公共支

出增長(zhǎng)的內(nèi)在原因。（2）外在原因：公共收入因動(dòng)亂原因增長(zhǎng)后，很難再減少。公共支出和公共收

入總是同步增長(zhǎng)的。3.馬斯格雷夫的“經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段增長(zhǎng)理論”財(cái)政支出數(shù)量的變化，是伴隨不一樣

步期財(cái)政支出作用的變化而變化的。4.鮑莫爾的“非均衡增長(zhǎng)理論”政府部門(mén)的投資效率偏低導(dǎo)致政

府支出規(guī)模不停擴(kuò)大。我國(guó)財(cái)政支出構(gòu)造在構(gòu)建社會(huì)主義友好社會(huì)的過(guò)程中，財(cái)政支出必須堅(jiān)

持以人為本，把更多財(cái)政資金投向公共服務(wù)領(lǐng)域，大力支持教育、醫(yī)療、就業(yè)和社會(huì)保障、生態(tài)環(huán)

境建設(shè)。財(cái)政支出績(jī)效考核：是指運(yùn)用一定的考核措施、量化指標(biāo)及評(píng)價(jià)原則，對(duì)部門(mén)為實(shí)現(xiàn)

其職能所確定的績(jī)效目的的實(shí)現(xiàn)程度，以及為實(shí)現(xiàn)這一FI的而安排的預(yù)算的執(zhí)行成果所進(jìn)行的綜合

性考核與評(píng)價(jià)。建立財(cái)政支出績(jī)效考核體系的關(guān)鍵，是把現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的某些理念融入財(cái)政預(yù)算支

出管理中，提高政府管理效率、資金使用效益和公共服務(wù)水平。評(píng)價(jià)的主體是政府及其財(cái)政部門(mén)；

評(píng)價(jià)的對(duì)象是使用財(cái)政資金的部門(mén)或機(jī)構(gòu)；評(píng)價(jià)的內(nèi)容是公共委托-代理事項(xiàng)；績(jī)效評(píng)價(jià)是按某種確

定的規(guī)則和績(jī)效目的指標(biāo)進(jìn)行的。原則：經(jīng)濟(jì)性、效率性、效益性和公平性。探索建立財(cái)政支出績(jī)

效考核體系：1.目的與原則：目的：重要是通過(guò)對(duì)部門(mén)績(jī)效目的的綜合考核，合理配置資源，優(yōu)化

支出構(gòu)造，規(guī)范預(yù)算資金分派，提高資金使用效益和效率。原則：統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分類(lèi)管理、客觀公正、

科學(xué)規(guī)范。2.內(nèi)容與措施：重要內(nèi)容：制定明確、合理的財(cái)政支出績(jī)效目的；建立科學(xué)、規(guī)范的績(jī)

效考核指標(biāo)體系；部門(mén)為完畢績(jī)效目的采用的管理措施；對(duì)績(jī)效目的的實(shí)現(xiàn)程度及效果實(shí)行考核與

評(píng)價(jià)；運(yùn)用考核成果提高預(yù)算編制、執(zhí)行和管理水平?？己舜胧海?）比較法；（2）原因分析法;

（3）公眾評(píng)價(jià)法；（4）成本效益分析法。3.指標(biāo)選擇：確定合理的績(jī)效考核指標(biāo)是財(cái)政支出績(jī)效

考核的關(guān)鍵?？?jī)效考核指標(biāo)的選擇要遵照有關(guān)性、可比性、重要性和經(jīng)濟(jì)性原則來(lái)確定?？?jī)效考核

程序一般分為準(zhǔn)備、實(shí)行和撰寫(xiě)與提交績(jī)效考核匯報(bào)階段。

第十一章財(cái)政收入概述

財(cái)政收入原則包括：1.發(fā)展經(jīng)濟(jì)，擴(kuò)大財(cái)政收入來(lái)源的原則。經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是制約財(cái)政收入規(guī)模的

主線(xiàn)性原因。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，財(cái)政“生財(cái)”的含義是支持和推進(jìn)市場(chǎng)內(nèi)在機(jī)制的生成與發(fā)育，減

少不必要的干預(yù)，使市場(chǎng)機(jī)制的運(yùn)行和傳導(dǎo)更有效率。2.兼顧國(guó)家、企業(yè)和個(gè)人三者利益關(guān)系的原

則。3.規(guī)范政府間收入分派關(guān)系的原則。財(cái)政收入分類(lèi)：一股按政府獲得財(cái)政收入的形式進(jìn)行

分類(lèi)。分為稅收收入、國(guó)有資產(chǎn)收益、國(guó)債收入、收費(fèi)收入。1.稅收收入，是現(xiàn)代國(guó)家財(cái)玫收入中

最重要的收入形式和最重要的收入來(lái)源。（1）稅收收入按征稅對(duì)象的不一樣，分為流轉(zhuǎn)稅、所得稅

和財(cái)產(chǎn)稅。流轉(zhuǎn)稅是我國(guó)稅收收入的主體不兌種，包括增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅和關(guān)稅等。所得稅包

括個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅。我國(guó)的財(cái)產(chǎn)稅包括土地增值稅、房產(chǎn)稅、都市房地產(chǎn)稅、契稅。此外

我國(guó)尚有費(fèi)源稅類(lèi)（資源稅和土地使用稅）和行為稅類(lèi)（卬花稅、都市維護(hù)建設(shè)稅）（2）稅收按計(jì)

量原則劃分，分為從價(jià)稅和從量稅。（3）按稅收與價(jià)格的關(guān)系劃分，分為價(jià)內(nèi)稅和價(jià)外稅。消費(fèi)稅

屬于價(jià)內(nèi)稅，增值稅屬于價(jià)外稅。（4）按稅負(fù)能否轉(zhuǎn)嫁劃分，分為直接稅和間接稅。在直接稅下，

納稅人即負(fù)稅人：在間接稅下，納稅人不一定是負(fù)稅人。個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅、財(cái)產(chǎn)稅屬于直

接稅：流轉(zhuǎn)稅屬于間接稅。（5）按稅收管理權(quán)限和使用權(quán)限分類(lèi)，分為中央稅、地方稅以及中央和

地方共享稅。我國(guó)消費(fèi)稅、關(guān)稅等屬于中央稅；契稅、房產(chǎn)稅、耕地占用稅、土地增值稅、城鎮(zhèn)土

地使用稅等屬于地方稅；增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、證券交易印花稅屬于中央和地方共享

稅。2.國(guó)有資產(chǎn)收益：國(guó)有資產(chǎn)收益不具有強(qiáng)制性和固定性的特性。3.國(guó)債收入，具有自愿、有償、

靈活性特點(diǎn)。4.收費(fèi)收入，可分為使用費(fèi)和規(guī)費(fèi)。收費(fèi)收入具有有償性和不確定性的特點(diǎn)，不適宜

作為政府財(cái)政收入的里要形式。財(cái)政收入規(guī)模變化：財(cái)政收入規(guī)模是衡量一種國(guó)家政府財(cái)力的

重要指標(biāo)，它表明該國(guó)政府在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中職能范圍的大小。保證財(cái)政收入的持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)是一

種國(guó)家政府的重要財(cái)政目的之一。財(cái)政收入規(guī)模分為絕對(duì)規(guī)模和相對(duì)規(guī)模。絕對(duì)規(guī)模是指財(cái)政收入

占國(guó)民經(jīng)濟(jì)總量的比重。相對(duì)規(guī)模指標(biāo)常用的有財(cái)政收入占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重，中央財(cái)政收入占

全國(guó)財(cái)政收入的比重等”影響財(cái)政收入規(guī)模的原因重要是經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、收入分派政策、價(jià)格。稅

收：是政府為實(shí)現(xiàn)其職能的需要，憑借政治權(quán)力，根據(jù)法定原則，強(qiáng)制、免費(fèi)地獲得財(cái)政收入的一

種形式。稅收的征收主體是政府，包括中央政府和地方政府：稅收體現(xiàn)了一種特定的分派關(guān)系。稅

收基本特性：強(qiáng)制（憑借政治權(quán)力）、免費(fèi)（是稅收本質(zhì)的體現(xiàn)）、固定。稅收原則：1.古典稅收

原則：（1）最早提出稅收原則的是英國(guó)人威廉?配第。其賦稅四原則為：公平、確定、簡(jiǎn)便、節(jié)省。

（2）英國(guó)的亞當(dāng)?斯密提出的賦稅四原則為——平等、確實(shí)、便利、至少征收費(fèi)；他是第一種系統(tǒng)

地論述稅收原則的人。（3）瓦格納的課稅原則：財(cái)政政策原則——又稱(chēng)為財(cái)政收入原則，詳細(xì)包括

收入充足原則和收入彈性原則；國(guó)民經(jīng)濟(jì)原則一詳細(xì)包括稅源選擇原則和稅種選擇原則；社會(huì)公

正原則，包括普遍原則和平等原則；稅務(wù)行政原則，包括確實(shí)、便利和至少征納費(fèi)用原則。2.現(xiàn)代

稅收原則：效率和公平。（1）效率原則，規(guī)定政府征稅要有助于資源的有效配置和經(jīng)濟(jì)機(jī)制的有效

運(yùn)行，提高稅務(wù)行政的管理效率包括經(jīng)濟(jì)效率和行政效率。經(jīng)濟(jì)效率原則是指政府征稅應(yīng)盡量保

持稅收對(duì)市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)行的“中性”：行政效率原則是指政府應(yīng)當(dāng)以盡量小的稅收成本獲得稅收收入。

（2）公平原則，一般有兩種主張——受益原則和能力原則。受益原則只能處理稅收公平的一部分問(wèn)

題，而不能處理稅收公平的所有問(wèn)題。能力原則規(guī)定根據(jù)納稅能力來(lái)確定稅收總額在社會(huì)組員之間

分派的比例。包括橫向公平和縱向公平。橫向公平是指納稅能力相似的納稅人應(yīng)繳納相似的稅收。

縱向公平是指納稅能力不一樣的納稅人應(yīng)繳納不一樣的稅收。納稅人支付能力的測(cè)量可詳細(xì)分為收

入、財(cái)產(chǎn)和消費(fèi)支出三種尺度。稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁，方式：1.前轉(zhuǎn)，又稱(chēng)順轉(zhuǎn)或向前轉(zhuǎn)嫁。前轉(zhuǎn)是稅收

轉(zhuǎn)嫁最經(jīng)典和最普遍的形式，多發(fā)生在流轉(zhuǎn)稅上。2.后轉(zhuǎn)，又稱(chēng)逆轉(zhuǎn)或向后轉(zhuǎn)嫁。3.混轉(zhuǎn)（散轉(zhuǎn)）4.

消轉(zhuǎn)，自我消化稅款。消轉(zhuǎn)是一種特殊的稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁形式。5.旁轉(zhuǎn)，也叫側(cè)轉(zhuǎn)，是指納稅人將應(yīng)承擔(dān)

的稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁給購(gòu)置者或者供應(yīng)者以外的其他人承擔(dān)。6.稅收資本化，也稱(chēng)為“資本還原”，是指生產(chǎn)

要素購(gòu)置者將所購(gòu)置的生產(chǎn)要素未來(lái)應(yīng)當(dāng)繳納的稅款，通過(guò)從購(gòu)入價(jià)格中預(yù)先扣除的措施，向后轉(zhuǎn)

嫁給生產(chǎn)要素的發(fā)售者。稅收資本化重要發(fā)生在土地和收益來(lái)源較具永久性質(zhì)的政府債券等資本物

品的交易中，稅收資木化是目前承擔(dān)未來(lái)的稅收，最經(jīng)典的就是對(duì)土地交易的課稅。稅收資木化是

稅收后轉(zhuǎn)的一種特殊形式。影響稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁的原因：1.應(yīng)稅商品供應(yīng)與需求的彈性（關(guān)鍵原因）（供

應(yīng)彈性較大、需求彈性較小的商品較易轉(zhuǎn)嫁；供應(yīng)彈性較小、需求彈性較大的商品不易轉(zhuǎn)嫁）。2.

課稅商品的性質(zhì)（生活必需品的稅負(fù)輕易轉(zhuǎn)嫁：非生活必需品的稅負(fù)不輕易轉(zhuǎn)嫁）。3.課稅與經(jīng)濟(jì)

交易的關(guān)系（與經(jīng)濟(jì)交易無(wú)關(guān)而直接對(duì)納稅人課征的稅不輕易轉(zhuǎn)嫁；通過(guò)經(jīng)濟(jì)交易過(guò)程而間接對(duì)納

稅人征收的稅較輕易轉(zhuǎn)嫁）。4.課稅范圍的大小（范圍越廣泛輕易轉(zhuǎn)嫁；范圍越狹窄難以轉(zhuǎn)嫁）。5

與商品的競(jìng)爭(zhēng)程度有關(guān)。國(guó)債：特性自愿、有償、靈活性。分類(lèi)：1.按照國(guó)債發(fā)行地區(qū)不一樣,

分為內(nèi)債和外債。2.按償還期限，分為短期國(guó)債（1年以