賓館公司合同付款管理辦法一、總則1.為加強(qiáng)賓館公司合同付款管理，規(guī)范付款流程，保障公司資金安全和合理使用，依據(jù)國家法律法規(guī)及公司財(cái)務(wù)制度，特制定本辦法。2.本辦法適用于賓館公司所有涉及合同付款的業(yè)務(wù)活動(dòng)。二、職責(zé)分工1.采購部門-負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂合同，并對合同履行情況進(jìn)行跟蹤。-根據(jù)合同約定的付款條件和實(shí)際業(yè)務(wù)進(jìn)展，及時(shí)填寫付款申請單，注明合同編號、供應(yīng)商名稱、付款金額、付款事由、付款方式等信息。2.財(cái)務(wù)部門-負(fù)責(zé)審核付款申請單，包括合同條款、付款金額計(jì)算的準(zhǔn)確性、審批流程的完整性等。-根據(jù)公司資金狀況安排付款計(jì)劃，確保公司有足夠的資金支付。-辦理付款手續(xù)，如網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬、開具支票等，并及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。3.管理層-負(fù)責(zé)對重大合同付款申請進(jìn)行審批，確保付款符合公司戰(zhàn)略和預(yù)算安排。-對合同付款管理工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，協(xié)調(diào)解決付款過程中的問題。三、付款申請流程1.預(yù)付款申請-對于需要支付預(yù)付款的合同，采購部門在合同簽訂后，填寫預(yù)付款申請單，并附上合同復(fù)印件。-預(yù)付款申請單需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，根據(jù)預(yù)付款金額大小，報(bào)相應(yīng)管理層審批。審批通過后，交財(cái)務(wù)部門辦理預(yù)付款支付手續(xù)。2.進(jìn)度款申請-合同執(zhí)行過程中，達(dá)到合同約定的進(jìn)度款支付條件時(shí)，采購部門填寫進(jìn)度款申請單，并附上供應(yīng)商提供的進(jìn)度報(bào)告、發(fā)票等相關(guān)資料。-進(jìn)度款申請單依次經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、使用部門負(fù)責(zé)人（如涉及）、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，根據(jù)金額報(bào)管理層審批。財(cái)務(wù)部門收到審批通過的申請單后，按照合同約定支付進(jìn)度款。3.尾款申請-合同履行完畢，采購部門對供應(yīng)商的履約情況進(jìn)行驗(yàn)收，確認(rèn)無誤后填寫尾款申請單，并附上驗(yàn)收報(bào)告、發(fā)票等。-尾款申請單按進(jìn)度款審批流程進(jìn)行審核和審批，審批通過后由財(cái)務(wù)部門支付尾款。四、付款審批權(quán)限1.單次付款金額在[X]元以下的，由部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批后支付。2.單次付款金額在[X]元至[X]元之間的，除部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批外，還需報(bào)分管副總經(jīng)理審批。3.單次付款金額超過[X]元的，需經(jīng)總經(jīng)理審批。五、發(fā)票管理1.所有合同付款必須取得合法有效的發(fā)票。采購部門在申請付款時(shí)，應(yīng)確保收到相應(yīng)發(fā)票，并將發(fā)票交財(cái)務(wù)部門審核。2.財(cái)務(wù)部門對發(fā)票的真實(shí)性、合法性、完整性進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)與采購部門溝通，要求供應(yīng)商重新開具發(fā)票。3.對于預(yù)付款，若供應(yīng)商無法在預(yù)付款支付時(shí)提供發(fā)票，采購部門應(yīng)在后續(xù)申請進(jìn)度款或尾款時(shí)，確保取得相應(yīng)發(fā)票，否則財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕付款。六、付款方式1.公司合同付款方式包括銀行轉(zhuǎn)賬、支票、銀行承兌匯票等。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司資金管理規(guī)定和合同約定，選擇合適的付款方式。2.原則上優(yōu)先采用銀行轉(zhuǎn)賬方式付款，以確保資金安全和可追溯性。對于金額較大的付款，可根據(jù)實(shí)際情況選擇銀行承兌匯票等方式，以優(yōu)化公司資金流。七、特殊情況處理1.在合同履行過程中，如出現(xiàn)質(zhì)量問題、糾紛等影響付款的情況，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，并將相關(guān)情況書面報(bào)告給財(cái)務(wù)部門和管理層。2.對于需要暫停付款或調(diào)整付款金額的情況，由管理層根據(jù)實(shí)際情況做出決定，并通知財(cái)務(wù)部門執(zhí)行。財(cái)務(wù)部門應(yīng)做好相關(guān)記錄和賬務(wù)處理。3.若因公司資金緊張等原因無法按時(shí)支付合同款，財(cái)務(wù)部門應(yīng)提前與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，說明情況并爭取對方的理解，同時(shí)制定合理的付款計(jì)劃。八、監(jiān)督與檢查1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對合同付款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，檢查付款是否符合本辦法規(guī)定的流程和審批權(quán)限，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對合同付