第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試總題量及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，正確的是（）。

A.基金管理人只需在基金合同中披露基金的投資策略，無需定期披露持倉情況

B.基金管理人應(yīng)在每月結(jié)束后10個工作日內(nèi)披露基金份額凈值和份額累計凈值

C.基金管理人可以委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露基金的非公開信息披露文件

D.基金管理人披露的基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)可以不經(jīng)過審計機(jī)構(gòu)審核

2.根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為的規(guī)定》，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，以下行為不符合規(guī)定的是（）。

A.向投資者提供基金產(chǎn)品風(fēng)險評價問卷，并根據(jù)評價結(jié)果推薦合適的產(chǎn)品

B.在宣傳材料中承諾基金未來一定收益率

C.向合格投資者銷售風(fēng)險等級與其風(fēng)險承受能力相匹配的基金產(chǎn)品

D.建立基金銷售人員的考核機(jī)制，確保銷售行為合規(guī)

3.下列關(guān)于基金份額凈值的計算公式中，正確的是（）。

A.基金份額凈值=（基金資產(chǎn)總價值+基金負(fù)債）/基金總份額

B.基金份額凈值=（基金資產(chǎn)總價值-基金負(fù)債）/基金總份額

C.基金份額凈值=基金資產(chǎn)總價值/基金總份額

D.基金份額凈值=基金負(fù)債/基金總份額

4.基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應(yīng)在（）日內(nèi)開始募集。

A.5

B.10

C.15

D.20

5.下列關(guān)于基金運作費用的表述中，錯誤的是（）。

A.基金運作費用包括基金管理費、托管費、銷售服務(wù)費等

B.基金管理費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提

C.基金托管費通常由基金托管人收取

D.基金銷售服務(wù)費通常由基金銷售機(jī)構(gòu)收取

6.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）。

A.基金管理人可以將其管理的基金資產(chǎn)用于向他人提供貸款或擔(dān)保

B.基金管理人可以違反基金合同約定，將基金資產(chǎn)用于投資非上市證券

C.基金管理人可以不公平地對待不同份額的基金份額持有人

D.基金管理人可以將基金資產(chǎn)用于向其基金管理人、基金托管人出資

7.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，錯誤的是（）。

A.基金信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時

B.基金信息披露應(yīng)公平對待所有基金份額持有人

C.基金信息披露可以不及時披露基金的非公開信息披露文件

D.基金信息披露應(yīng)避免誤導(dǎo)投資者

8.基金份額持有人大會的表決機(jī)制中，下列表述正確的是（）。

A.基金份額持有人大會的表決采取一人一票制

B.基金份額持有人大會的表決采取按基金份額計算權(quán)重制

C.基金份額持有人大會的表決采取按基金份額持有人人數(shù)制

D.基金份額持有人大會的表決采取按基金份額持有人意見制

9.下列關(guān)于基金托管人的表述中，錯誤的是（）。

A.基金托管人應(yīng)按照基金合同的約定，對基金財產(chǎn)進(jìn)行保管

B.基金托管人應(yīng)按照基金管理人的指令，對基金財產(chǎn)進(jìn)行投資

C.基金托管人應(yīng)監(jiān)督基金管理人的投資運作

D.基金托管人應(yīng)定期向基金份額持有人披露基金財產(chǎn)的情況

10.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，錯誤的是（）。

A.上市交易的股票和債券，按照收盤價估值

B.交易所上市的不上市交易的股票，按照最近交易價估值

C.交易所上市的非上市交易的債券，按照攤余成本估值

D.交易所上市的權(quán)證，按照收盤價估值

11.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立完善的（）制度，確?；鹭敭a(chǎn)的安全。

A.內(nèi)部控制

B.風(fēng)險管理

C.信息披露

D.投資決策

12.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金投資風(fēng)險揭示時，以下做法不符合規(guī)定的是（）。

A.向投資者解釋基金的風(fēng)險等級

B.向投資者說明基金可能存在的風(fēng)險

C.向投資者承諾基金一定盈利

D.向投資者提供基金投資的相關(guān)信息

13.基金合同是規(guī)范基金運作的（）文件。

A.基本法律

B.重要依據(jù)

C.輔助工具

D.參考資料之一

14.基金信息披露中，（）是指對基金投資運作過程中產(chǎn)生的、未公開的信息進(jìn)行披露。

A.基本信息披露

B.非公開信息披露

C.定期信息披露

D.臨時信息披露

15.下列關(guān)于基金業(yè)績表現(xiàn)的表述中，正確的是（）。

A.基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)可以不經(jīng)過審計機(jī)構(gòu)審核

B.基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)可以隨意篡改

C.基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整

D.基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)可以不披露

16.基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)，將基金份額凈值計算結(jié)果報送中國證監(jiān)會。

A.1

B.2

C.3

D.4

17.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，錯誤的是（）。

A.基金份額持有人可以隨時贖回其持有的基金份額

B.基金管理人應(yīng)在收到贖回申請后30日內(nèi)完成贖回

C.基金管理人應(yīng)按照基金份額凈值計算贖回金額

D.基金管理人應(yīng)扣除贖回費用后支付贖回金額

18.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個（）日內(nèi)，將基金資產(chǎn)凈值計算結(jié)果報送中國證監(jiān)會。

A.工作日

B.周末

C.節(jié)假日

D.任何時間

19.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）。

A.基金管理人可以將其管理的基金資產(chǎn)用于向其基金管理人、基金托管人出資

B.基金管理人可以違反基金合同約定，將基金資產(chǎn)用于投資非上市證券

C.基金管理人可以不公平地對待不同份額的基金份額持有人

D.基金管理人可以將其管理的基金資產(chǎn)用于向他人提供貸款或擔(dān)保

20.基金信息披露的（）原則要求信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平。

A.真實性

B.準(zhǔn)確性

C.完整性

D.公平性

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

21.下列關(guān)于基金募集的表述中，正確的有（）。

A.基金募集期限一般為3個月

B.基金募集期限一般為6個月

C.基金募集期限自基金合同生效之日起計算

D.基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計算

22.下列關(guān)于基金投資運作的表述中，正確的有（）。

A.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立投資決策機(jī)制

B.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立投資風(fēng)險評估機(jī)制

C.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立投資監(jiān)控制度

D.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立投資業(yè)績評估制度

23.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的有（）。

A.基金信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時

B.基金信息披露應(yīng)公平對待所有基金份額持有人

C.基金信息披露可以不及時披露基金的非公開信息披露文件

D.基金信息披露應(yīng)避免誤導(dǎo)投資者

24.下列關(guān)于基金份額持有人大會的表述中，正確的有（）。

A.基金份額持有人大會是基金份額持有人的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)

B.基金份額持有人大會的表決采取一人一票制

C.基金份額持有人大會的表決采取按基金份額計算權(quán)重制

D.基金份額持有人大會的表決采取按基金份額持有人人數(shù)制

25.下列關(guān)于基金托管人的表述中，正確的有（）。

A.基金托管人應(yīng)按照基金合同的約定，對基金財產(chǎn)進(jìn)行保管

B.基金托管人應(yīng)按照基金管理人的指令，對基金財產(chǎn)進(jìn)行投資

C.基金托管人應(yīng)監(jiān)督基金管理人的投資運作

D.基金托管人應(yīng)定期向基金份額持有人披露基金財產(chǎn)的情況

三、判斷題（共10分，每題0.5分，√表示正確，×表示錯誤）

26.基金管理人只需在基金合同中披露基金的投資策略，無需定期披露持倉情況。（）

27.基金銷售機(jī)構(gòu)可以在宣傳材料中承諾基金未來一定收益率。（）

28.基金份額凈值=（基金資產(chǎn)總價值+基金負(fù)債）/基金總份額。（）

29.基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應(yīng)在10日內(nèi)開始募集。（）

30.基金管理人可以將其管理的基金資產(chǎn)用于向他人提供貸款或擔(dān)保。（）

31.基金信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時。（）

32.基金份額持有人大會的表決采取一人一票制。（）

33.基金托管人應(yīng)按照基金管理人的指令，對基金財產(chǎn)進(jìn)行投資。（）

34.上市交易的股票和債券，按照收盤價估值。（）

35.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立完善的內(nèi)部控制制度，確保基金財產(chǎn)的安全。（）

36.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金投資風(fēng)險揭示時，可以向投資者承諾基金一定盈利。（）

37.基金合同是規(guī)范基金運作的基本法律文件。（）

38.基金信息披露中，非公開信息披露是指對基金投資運作過程中產(chǎn)生的、未公開的信息進(jìn)行披露。（）

39.基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)可以不經(jīng)過審計機(jī)構(gòu)審核。（）

40.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個工作日內(nèi)，將基金資產(chǎn)凈值計算結(jié)果報送中國證監(jiān)會。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個________日內(nèi)，將基金份額凈值計算結(jié)果報送中國證監(jiān)會。

42.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個________日內(nèi)，將基金資產(chǎn)凈值計算結(jié)果報送中國證監(jiān)會。

43.基金份額持有人大會的表決采取________制。

44.基金信息披露的________原則要求信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平。

45.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立完善的________制度，確?；鹭敭a(chǎn)的安全。

46.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金投資風(fēng)險揭示時，________向投資者承諾基金一定盈利。

47.基金合同是規(guī)范基金運作的________文件。

48.基金信息披露中，________是指對基金投資運作過程中產(chǎn)生的、未公開的信息進(jìn)行披露。

49.基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)應(yīng)________、準(zhǔn)確、完整。

50.基金管理人應(yīng)當(dāng)在________日內(nèi)，將基金份額凈值計算結(jié)果報送中國證監(jiān)會。

五、簡答題（共30分，每題10分）

51.簡述基金信息披露的原則及其含義。

52.簡述基金投資禁止行為及其原因。

53.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

54.簡述基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金投資風(fēng)險揭示時應(yīng)注意的事項。

六、案例分析題（共25分）

55.某基金管理人在2023年10月1日發(fā)行了一款新的基金產(chǎn)品，并在10月8日開始募集。該基金產(chǎn)品的主要投資方向是股票市場，風(fēng)險等級為C級。在募集過程中，該基金管理人向投資者宣傳該基金產(chǎn)品未來一定可以取得15%的收益率，并承諾如果基金在一年內(nèi)沒有達(dá)到15%的收益率，將退還投資者的全部投資本金。請分析該基金管理人的行為是否符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，并說明理由。

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.B

2.B

3.B

4.B

5.D

6.D

7.C

8.B

9.B

10.D

11.A

12.C

13.B

14.B

15.C

16.C

17.B

18.A

19.D

20.A

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

21.BD

22.ABCD

23.AB

24.AC

25.AC

三、判斷題（共10分，每題0.5分，√表示正確，×表示錯誤）

26.×

27.×

28.B

29.√

30.×

31.√

32.B

33.×

34.√

35.√

36.×

37.√

38.√

39.×

40.√

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.工作日

42.工作日

43.按基金份額計算權(quán)重

44.公平性

45.內(nèi)部控制

46.可以

47.重要依據(jù)

48.非公開信息披露

49.真實

50.工作日

五、簡答題（共30分，每題10分）

51.答：

基金信息披露的原則包括真實性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時性原則和公平性原則。

真實性原則要求信息披露應(yīng)真實反映基金的投資運作情況，不得虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

準(zhǔn)確性原則要求信息披露應(yīng)準(zhǔn)確無誤，不得含有任何錯誤或誤導(dǎo)性信息。

完整性原則要求信息披露應(yīng)全面反映基金的投資運作情況，不得遺漏任何重要信息。

及時性原則要求信息披露應(yīng)在法定期限內(nèi)進(jìn)行，不得延遲披露。

公平性原則要求信息披露應(yīng)公平對待所有基金份額持有人，不得歧視任何持有人。

52.答：

基金投資禁止行為包括：

（1）將其管理的基金資產(chǎn)用于向他人提供貸款或擔(dān)保；

（2）違反基金合同約定，將基金資產(chǎn)用于投資非上市證券；

（3）不公平地對待不同份額的基金份額持有人；

（4）將其管理的基金資產(chǎn)用于向其基金管理人、基金托管人出資；

（5）挪用基金財產(chǎn)；

（6）未通過公開募集方式設(shè)立基金或者發(fā)行基金份額未遵循法定程序；

（7）違背基金合同，未經(jīng)基金份額持有人大會同意，將基金財產(chǎn)用于向基金管理人、基金托管人出資；

（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。

這些禁止行為的原因是為了保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，維護(hù)基金市場的穩(wěn)定，防止利益沖突和利益輸送。

53.答：

基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：

（1）內(nèi)部控制環(huán)境：包括組織結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化、人力資源政策等；

（2）風(fēng)險評估：包括識別、評估和應(yīng)對基金運作風(fēng)險；

（3）控制活動：包括授權(quán)批準(zhǔn)、職責(zé)分離、憑證記錄、實物控制等；

（4）信息與溝通：包括信息系統(tǒng)的建立、信息的收集、處理和傳遞、內(nèi)外部溝通等；

（5）內(nèi)部監(jiān)督：包括內(nèi)部審計、內(nèi)部控制評價等。

54.答：

基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金投資風(fēng)險揭示時應(yīng)注意的事項包括：

（1）向投資者解釋基金的風(fēng)險等級；

（2）向投資者說明基金可能存在的風(fēng)險；

（3）提醒投資者基金投資存在損失本金的風(fēng)險；

（4）告知投資者基金投資的方式、期限和費用；

（5）確保投資者在充分了解基金風(fēng)險的基礎(chǔ)上做出投資決策；

（