2024年中小學(xué)內(nèi)部風(fēng)險控制報告一、前言校園作為培育人才的重要場所，其內(nèi)部管理的規(guī)范與風(fēng)險的有效防控，直接關(guān)系到師生的切身利益、教育教學(xué)活動的正常開展以及學(xué)校的可持續(xù)發(fā)展。本報告旨在結(jié)合當(dāng)前教育發(fā)展形勢與中小學(xué)管理實際，對2024年中小學(xué)內(nèi)部可能存在的各類風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)性梳理、識別與評估，并提出具有針對性的防控策略與建議，以期為各中小學(xué)完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、提升風(fēng)險抵御能力提供參考。本報告的分析與建議基于普遍情況，各學(xué)校在具體實施時需結(jié)合自身特點進(jìn)行調(diào)整與細(xì)化。二、風(fēng)險識別與評估（一）校園安全風(fēng)險校園安全是學(xué)校工作的重中之重，其風(fēng)險點多且涉及面廣，任何疏漏都可能造成嚴(yán)重后果。1.人身安全風(fēng)險：包括但不限于校舍建筑及附屬設(shè)施安全（如墻體開裂、欄桿松動、運動器材老化等）、消防安全（消防通道堵塞、消防設(shè)施失效、用電用火不當(dāng)?shù)龋⑹称钒踩ㄊ巢牟少?、存儲、加工環(huán)節(jié)不規(guī)范，食堂衛(wèi)生條件不達(dá)標(biāo)等）、交通安全（校門口交通秩序、校車管理等）以及學(xué)生間的意外傷害與欺凌事件。此類風(fēng)險一旦發(fā)生，直接威脅師生生命健康，社會影響惡劣。2.公共衛(wèi)生風(fēng)險：季節(jié)性傳染病的預(yù)防與控制、突發(fā)公共衛(wèi)生事件的應(yīng)急處置能力仍需加強。部分學(xué)校在衛(wèi)生健康教育、晨午檢制度落實、因病缺勤追蹤等方面可能存在執(zhí)行不到位的情況。（二）教學(xué)管理風(fēng)險教學(xué)是學(xué)校的核心工作，其管理水平直接影響教育質(zhì)量。1.課程與教學(xué)實施風(fēng)險：新課程改革背景下，部分教師對新教材、新教法的理解和運用尚不充分，可能導(dǎo)致教學(xué)目標(biāo)偏離。教學(xué)計劃執(zhí)行的剛性與靈活性平衡不足，個別學(xué)科或年級存在教學(xué)進(jìn)度失衡、評價方式單一等問題。2.師德師風(fēng)建設(shè)風(fēng)險：盡管三令五申，仍需警惕少數(shù)教師出現(xiàn)職業(yè)倦怠、責(zé)任心不強，甚至發(fā)生違規(guī)補課、收受禮品等違反師德師風(fēng)的行為，這將嚴(yán)重?fù)p害教師隊伍形象和教育公信力。3.學(xué)生管理與心理健康風(fēng)險：隨著社會環(huán)境變化，學(xué)生心理健康問題日益凸顯。部分學(xué)校在心理健康教育課程設(shè)置、專業(yè)師資配備、危機干預(yù)機制等方面存在短板，難以有效應(yīng)對學(xué)生復(fù)雜多樣的心理需求。（三）財務(wù)管理風(fēng)險規(guī)范的財務(wù)管理是學(xué)校穩(wěn)健運行的重要保障。1.預(yù)算管理風(fēng)險：預(yù)算編制的科學(xué)性、精細(xì)化程度有待提高，存在預(yù)算與實際執(zhí)行脫節(jié)、項目支出控制不嚴(yán)、專項資金挪用等風(fēng)險。2.采購管理風(fēng)險：部分學(xué)校采購流程不夠規(guī)范，存在應(yīng)招未招、采購過程不透明、合同管理不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)葐栴}，易引發(fā)廉政風(fēng)險和資金浪費。3.資產(chǎn)管理風(fēng)險：固定資產(chǎn)臺賬不清、賬實不符，資產(chǎn)購置、使用、處置等環(huán)節(jié)管理不到位，可能導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失。（四）人事管理風(fēng)險人力資源是學(xué)校發(fā)展的第一資源，其管理風(fēng)險不容忽視。1.師資隊伍建設(shè)風(fēng)險：教師結(jié)構(gòu)性缺編、骨干教師流失、青年教師培養(yǎng)機制不健全等問題，可能影響教學(xué)質(zhì)量的穩(wěn)定與提升。2.績效考核與激勵機制風(fēng)險：考核指標(biāo)設(shè)置不合理、考核過程不公正、激勵措施不到位，可能挫傷教師工作積極性，影響團(tuán)隊凝聚力。（五）信息系統(tǒng)與數(shù)據(jù)安全風(fēng)險隨著教育信息化的深入推進(jìn)，信息系統(tǒng)與數(shù)據(jù)安全風(fēng)險日益顯現(xiàn)。1.網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險：校園網(wǎng)絡(luò)防護(hù)能力較弱，易遭受病毒攻擊、黑客入侵，導(dǎo)致系統(tǒng)癱瘓或數(shù)據(jù)泄露。2.數(shù)據(jù)管理風(fēng)險：學(xué)生個人信息、教學(xué)科研數(shù)據(jù)等敏感信息的收集、存儲、使用和銷毀缺乏規(guī)范管理，存在數(shù)據(jù)泄露和濫用的風(fēng)險。部分教職工信息安全意識淡薄，操作不當(dāng)也可能引發(fā)安全事件。三、現(xiàn)有風(fēng)險控制體系的現(xiàn)狀與不足當(dāng)前，多數(shù)中小學(xué)已初步建立了內(nèi)部管理制度和風(fēng)險防范意識，但在實際運行中仍存在一些普遍性問題：1.風(fēng)險意識有待深化：部分管理者對內(nèi)部風(fēng)險控制的重要性認(rèn)識不足，重業(yè)務(wù)輕管理、重發(fā)展輕規(guī)范的現(xiàn)象依然存在，全員風(fēng)險防控的氛圍尚未完全形成。2.制度建設(shè)尚不完善：現(xiàn)有制度體系可能存在滯后性或碎片化問題，未能全面覆蓋學(xué)校管理的各個環(huán)節(jié)，部分制度規(guī)定過于原則性，缺乏可操作性。3.責(zé)任落實不夠到位：風(fēng)險防控責(zé)任未能完全細(xì)化分解到具體部門和個人，存在職責(zé)交叉或模糊地帶，導(dǎo)致出現(xiàn)問題時易推諉扯皮。4.監(jiān)督機制效能不足：內(nèi)部監(jiān)督力量相對薄弱，監(jiān)督方式較為傳統(tǒng)，對風(fēng)險的預(yù)警、識別和處置能力有限，難以形成有效震懾。5.應(yīng)急處置能力有待提升：針對各類突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案不夠完善，演練不夠常態(tài)化、實戰(zhàn)化，一旦發(fā)生緊急情況，可能出現(xiàn)應(yīng)對不力的情況。四、完善中小學(xué)內(nèi)部風(fēng)險控制體系的對策與建議（一）強化風(fēng)險防控意識，構(gòu)建全員參與格局1.提升思想認(rèn)識：將風(fēng)險防控教育納入學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子和教職工培訓(xùn)內(nèi)容，定期組織學(xué)習(xí)相關(guān)法律法規(guī)和政策文件，增強全員風(fēng)險意識和責(zé)任意識。2.營造文化氛圍：通過校園文化建設(shè)，宣傳風(fēng)險防控理念，鼓勵師生員工積極參與風(fēng)險識別與報告，形成“人人講安全、事事講規(guī)范、時時講風(fēng)險”的良好氛圍。（二）健全風(fēng)險防控機制，提升規(guī)范化管理水平1.完善制度體系：對照法律法規(guī)和上級要求，結(jié)合學(xué)校實際，系統(tǒng)梳理和修訂現(xiàn)有規(guī)章制度，查漏補缺，形成內(nèi)容全面、權(quán)責(zé)清晰、流程規(guī)范、獎懲分明的制度體系，并確保制度的剛性執(zhí)行。2.明確責(zé)任分工：建立健全“一把手”負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)、各部門協(xié)同配合、崗位人員直接負(fù)責(zé)的風(fēng)險防控責(zé)任體系，將責(zé)任落實到崗、到人。3.規(guī)范業(yè)務(wù)流程：針對教學(xué)管理、財務(wù)管理、人事管理、物資采購等關(guān)鍵領(lǐng)域和重點環(huán)節(jié)，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，明確關(guān)鍵控制點，確保各項工作有章可循、有據(jù)可查。（三）聚焦重點風(fēng)險領(lǐng)域，實施精準(zhǔn)防控1.筑牢校園安全防線：嚴(yán)格落實校園安全責(zé)任制，定期開展安全隱患排查整治，重點加強校舍、消防、食品、交通、活動等領(lǐng)域的安全管理。完善應(yīng)急預(yù)案，定期組織應(yīng)急演練，提升應(yīng)急處置能力。加強學(xué)生安全教育和心理健康輔導(dǎo)，有效預(yù)防和處置校園欺凌事件。2.規(guī)范財務(wù)運行管理：加強預(yù)算編制的科學(xué)性和嚴(yán)肅性，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行與調(diào)整。完善采購管理制度，規(guī)范采購行為。加強資產(chǎn)全生命周期管理，確保資產(chǎn)安全完整。3.優(yōu)化人力資源管理：健全教師招聘、培養(yǎng)、使用、評價和激勵機制，穩(wěn)定和優(yōu)化師資隊伍結(jié)構(gòu)。加強師德師風(fēng)建設(shè)，嚴(yán)肅查處違規(guī)違紀(jì)行為。4.保障信息數(shù)據(jù)安全：加強校園網(wǎng)絡(luò)和信息系統(tǒng)安全防護(hù)設(shè)施建設(shè)，定期開展安全檢查和漏洞掃描。建立健全數(shù)據(jù)安全管理制度，規(guī)范數(shù)據(jù)采集、存儲、使用和銷毀流程，提升師生信息安全素養(yǎng)。（四）加強監(jiān)督檢查與考核問責(zé)1.健全監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)：整合紀(jì)檢、審計、工會等內(nèi)部監(jiān)督力量，形成監(jiān)督合力。暢通外部監(jiān)督渠道，主動接受家長、社會和上級部門的監(jiān)督。2.強化日常監(jiān)督：定期開展風(fēng)險防控專項檢查和不定期抽查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時通報并督促整改。運用信息化手段提升監(jiān)督的效率和精準(zhǔn)度。3.嚴(yán)格考核問責(zé)：將風(fēng)險防控工作成效納入學(xué)校年度考核和領(lǐng)導(dǎo)班子、領(lǐng)導(dǎo)干部政績考核的重要內(nèi)容。對因失職瀆職導(dǎo)致重大風(fēng)險事件發(fā)生的，嚴(yán)肅追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（五）提升應(yīng)急處置與持續(xù)改進(jìn)能力1.完善應(yīng)急預(yù)案體系：針對各類可能發(fā)生的突發(fā)事件，修訂完善應(yīng)急預(yù)案，增強預(yù)案的針對性和可操作性。2.加強應(yīng)急演練：定期組織開展不同類型的應(yīng)急演練，檢驗預(yù)案、鍛煉隊伍、提升協(xié)同處置能力。3.建立風(fēng)險評估與改進(jìn)機制：定期對學(xué)校內(nèi)部風(fēng)險控制體系的有效性進(jìn)行評估，分析存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，及時調(diào)整和優(yōu)化防控策略，形成“識別-評估-應(yīng)對-監(jiān)控-改進(jìn)”的動態(tài)管理閉環(huán)。五、結(jié)論中小學(xué)內(nèi)部風(fēng)險控制是一項系統(tǒng)工程，也