《銀行管理（中級）》第八章公司治理（單選題）一、單項(xiàng)選擇題（以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi)）1.根據(jù)《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》，下列關(guān)于股東責(zé)任的說法正確的是（）。A.商業(yè)銀行的主要股東應(yīng)當(dāng)逐層說明其股權(quán)結(jié)構(gòu)直至實(shí)際控制人、最終受益人以及其與其他股東的關(guān)聯(lián)關(guān)系或者一致行動(dòng)關(guān)系B.金融產(chǎn)品不得持有上市商業(yè)銀行股份C.同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人作為主要股東控制商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過2家D.商業(yè)銀行主要股東自取得股權(quán)之日起三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)【解析】B項(xiàng)，金融產(chǎn)品可以持有上市商業(yè)銀行股份，但主要股東不得以控制的金融產(chǎn)品同時(shí)持有同一商業(yè)銀行股份；C項(xiàng)，同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人作為主要股東參股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過2家，或控股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過1家；D項(xiàng)，商業(yè)銀行主要股東自取得股權(quán)之日起五年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)。2.下列商業(yè)銀行的公司治理信息不要求強(qiáng)制披露的是（）。A.合規(guī)部門負(fù)責(zé)人變動(dòng)情況B.監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成及其工作情況C.高級管理層的構(gòu)成及其基本情況D.董事會(huì)的構(gòu)成及其工作情況【解析】商業(yè)銀行年度披露的信息應(yīng)當(dāng)包括基本信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理信息、公司治理信息、年度重大事項(xiàng)等。其中，公司治理信息應(yīng)當(dāng)包括：①年度內(nèi)召開股東大會(huì)情況；②董事會(huì)構(gòu)成及其工作情況；③獨(dú)立董事工作情況；④監(jiān)事會(huì)構(gòu)成及其工作情況；⑤外部監(jiān)事工作情況；⑥高級管理層構(gòu)成及其基本情況：⑦商業(yè)銀行薪酬制度及當(dāng)年董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬；⑧商業(yè)銀行部門設(shè)置和分支機(jī)構(gòu)設(shè)置情況；⑨銀行對本行公司治理的整體評價(jià)；⑩銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他信息。3.根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》，關(guān)于獨(dú)立董事提名及選擇，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.董事會(huì)提名委員會(huì)可以向董事會(huì)提出獨(dú)立董事候選人B.已經(jīng)提名董事的股東可以再提名獨(dú)立董事C.獨(dú)立董事的選聘應(yīng)當(dāng)主要遵循市場原則D.被提名的獨(dú)立董事候選人應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)提名委員會(huì)進(jìn)行資質(zhì)審查，審查重點(diǎn)包括獨(dú)立性、專業(yè)知識、經(jīng)驗(yàn)和能力等【解析】B項(xiàng)，根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》規(guī)定，已經(jīng)提名董事的股東不得再提名獨(dú)立董事。4.根據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，一般關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額以下，且該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額以下的交易。（）A.4%；8%B.1%；5%C.1%；10%D.2%；5%【解析】一般關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額1%以下，且該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額5%以下的交易。重大關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額1%以上，或商業(yè)銀行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額5%以上的交易。5.下列不屬于商業(yè)銀行年度披露的信息是（）。A.資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露和評估信息B.董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬信息C.股東名稱及報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)情況D.信用風(fēng)險(xiǎn)信息【解析】商業(yè)銀行年度披露的信息應(yīng)當(dāng)包括基本信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理信息、公司治理信息、年度重大事項(xiàng)等。C項(xiàng)，商業(yè)銀行年度披露的信息應(yīng)為最大十名股東及報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)情況，屬于需要披露信息中的年度重大事項(xiàng)。6.下列各項(xiàng)中不屬于股東權(quán)利的是（）。A.復(fù)制董事會(huì)會(huì)議決議B.對違反法律、行政法規(guī)或者公司章程規(guī)定的高管人員提起訴訟C.按照出資比例分取紅利D.主持股東大會(huì)【解析】D項(xiàng)，通常情況下，股東大會(huì)由董事長主持。7.股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程規(guī)定的程序提名董事、監(jiān)事候選人，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.股東大會(huì)對每位董事候選人逐一進(jìn)行表決B.同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過董事會(huì)成員總數(shù)的1/2C.同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事（監(jiān)事）人選已擔(dān)任董事（監(jiān)事）職務(wù)，在其任職期屆滿或更換前，該股東不得提名監(jiān)事（董事）候選人D.單獨(dú)或者合計(jì)持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)3%以上股東可以向董事會(huì)提出董事候選人【解析】B項(xiàng)，同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過董事會(huì)成員總數(shù)的三分之一，國家另有規(guī)定的除外。8.下列不屬于商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方的是（）。A.持有或控制商業(yè)銀行1%股份或表決權(quán)的自然人股東B.通過與商業(yè)銀行簽署協(xié)議而對商業(yè)銀行施加重大影響的法人C.可間接控制商業(yè)銀行的法人D.商業(yè)銀行主要自然人股東配偶的妹妹的配偶【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方包括：①存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實(shí)際關(guān)聯(lián)方；②與商業(yè)銀行簽署協(xié)議、做出安排，生效后符合關(guān)聯(lián)方條件的潛在關(guān)聯(lián)方；③根據(jù)行為性質(zhì)推定的關(guān)聯(lián)方。A項(xiàng)，主要自然人股東是指持有或控制商業(yè)銀行5%以上股份或表決權(quán)的自然人股東；CD兩項(xiàng)均屬于存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實(shí)際關(guān)聯(lián)方。9.下列不屬于商業(yè)銀行董事會(huì)職責(zé)的是（）。A.制定管理人員的職業(yè)規(guī)范B.制定資本規(guī)劃，承擔(dān)資本管理最終責(zé)任C.維護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益D.定期評估并完善商業(yè)銀行公司治理【解析】對于商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：①制定商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略并監(jiān)督戰(zhàn)略實(shí)施；②制定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制政策：③制定資本規(guī)劃，承擔(dān)資本管理最終責(zé)任；④定期評估并完善商業(yè)銀行公司治理，負(fù)責(zé)商業(yè)銀行信息披露，并對商業(yè)銀行會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性承擔(dān)最終責(zé)任；⑤監(jiān)督并確保高級管理層有效履行管理職責(zé)；⑥維護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益；⑦建立商業(yè)銀行與股東特別是主要股東之間利益沖突的識別、審查和管理機(jī)制等。10.《商業(yè)銀行法》要求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每一會(huì)計(jì)年度終了（）內(nèi)，按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，公布其上一年度的經(jīng)營業(yè)績和審計(jì)報(bào)告。A.五個(gè)月B.六個(gè)月C.三個(gè)月D.四個(gè)月【解析】《商業(yè)銀行法》要求商業(yè)銀行在每一會(huì)計(jì)年度終了三個(gè)月內(nèi)，公布其上一年度的經(jīng)營業(yè)績和審計(jì)報(bào)告。11.下列不屬于商業(yè)銀行公司治理制衡機(jī)制的是（）。A.履職要求B.職責(zé)邊界C.激勵(lì)約束D.組織架構(gòu)【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》，商業(yè)銀行公司治理是指股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機(jī)制，以及決策、熱行、監(jiān)督、激勵(lì)約束等治理運(yùn)行機(jī)制。12.商業(yè)銀行的主要資金來源于（）。A.吸收存款B.注冊股本C.向中央銀行借款D.同業(yè)拆入【解析】商業(yè)銀行的主要資金來源于債權(quán)人（存款人），而非股東的注冊資本。13.商業(yè)銀行的首要職責(zé)是（）。A.保護(hù)存款人的利益B.收益最大化C.風(fēng)險(xiǎn)管理D.服務(wù)政府【解析】商業(yè)銀行作為一個(gè)經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，客觀上要求風(fēng)險(xiǎn)管理成為商業(yè)銀行的首要職責(zé)和生命線。14.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)變更持有資本總額或者股份總額達(dá)到（）以上的股東的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對股東的資金來源、財(cái)務(wù)狀況、資本補(bǔ)充能力和誠信狀況進(jìn)行審查。A.5%B.8%C.10%D.15%【解析】根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第十七條規(guī)定，申請?jiān)O(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，或者銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)變更持有資本總額或者股份總額達(dá)到規(guī)定比例以上即5%以上的股東的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對股東的資金來源、財(cái)務(wù)狀況、資本補(bǔ)充能力和誠信狀況進(jìn)行審查。15.下列各項(xiàng)中不屬于股東義務(wù)的是（）。A.誠信義務(wù)B.執(zhí)法義務(wù)C.資本補(bǔ)充義務(wù)D.交易行為的限制【解析】商業(yè)銀行的股東應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的義務(wù)包括：①誠信義務(wù)；②資本補(bǔ)充義務(wù)；③交易行為的限制。16.上市商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是（）。A.股東大會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.董事會(huì)D.行長辦公會(huì)【解析】股東大會(huì)是由全部股東組成，對公司的重大事項(xiàng)作出決定的公司權(quán)力機(jī)關(guān)。17.商業(yè)銀行股東大會(huì)年會(huì)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的（）個(gè)月內(nèi)召集和召開。A.一B.二C.三D.六【解析】按照《商業(yè)銀行公司治理指引》要求，股東大會(huì)年會(huì)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)東后六個(gè)月內(nèi)召集和召開。因特殊情況需延期召開的，應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，并說明延期召開的事由。18.董事會(huì)對（）負(fù)責(zé)。A.監(jiān)事會(huì)B.股東大會(huì)C.高級管理層D.合規(guī)部門【解析】董事會(huì)對股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任。19.代表（）以上表決權(quán)的股東可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。A.五分之一B.十分之一C.十五分之一D.二十分之一【解析】《商業(yè)銀行公司治理指引》要求董事會(huì)例會(huì)每季度應(yīng)當(dāng)至少召開一次。代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。20.董事會(huì)做出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事（）通過。A.三分之一以上B.過半數(shù)C.三分之二以上D.全數(shù)【解析】董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。對于商業(yè)銀行的利潤分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動(dòng)以及財(cái)務(wù)重組等重大事項(xiàng)，商業(yè)銀行章程中應(yīng)當(dāng)規(guī)定董事會(huì)不得采取通信表決方式，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)三分之二以上董事通過方可有效。21.單獨(dú)或者合計(jì)持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)（）以上股東可以向董事會(huì)提出獨(dú)立董事候選人。A.1%B.2%C.3%D.5%【解析】董事會(huì)提名委員會(huì)、單獨(dú)或者合計(jì)持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)1%以上的股東可以向董事會(huì)提出獨(dú)立董事候選人，已經(jīng)提名董事的股東不得再提名獨(dú)立董事。22.商業(yè)銀行的獨(dú)立董事每年工作時(shí)間不得少于（）個(gè)工作日。A.10B.15C.20D.25【解析】《商業(yè)銀行公司治理指引》為獨(dú)立董事規(guī)定了最低工作時(shí)間，即每年在商業(yè)銀行工作的時(shí)間不得少于15個(gè)工作日。23.商業(yè)銀行的年度報(bào)告應(yīng)該于每個(gè)會(huì)計(jì)年度終了后的（）個(gè)月內(nèi)披露。A.一B.兩C.三D.四【解析】商業(yè)銀行應(yīng)將信息披露的內(nèi)容以中文編制成年度報(bào)告，于每個(gè)會(huì)計(jì)年度終