財(cái)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)單規(guī)范格式資金申請(qǐng)流程指導(dǎo)一、適用范圍與常見(jiàn)應(yīng)用場(chǎng)景本流程適用于公司各部門員工因公產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用申請(qǐng)，旨在規(guī)范資金使用審批，保證費(fèi)用合規(guī)、合理。常見(jiàn)應(yīng)用場(chǎng)景包括但不限于：日常辦公費(fèi)用：如辦公用品采購(gòu)、打印復(fù)印費(fèi)、通訊費(fèi)等；差旅費(fèi)用：如員工因公出差的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通補(bǔ)助、伙食補(bǔ)助等；業(yè)務(wù)招待費(fèi)用：如接待客戶、合作伙伴的餐費(fèi)、禮品費(fèi)等；市場(chǎng)推廣費(fèi)用：如展會(huì)參展費(fèi)、宣傳物料制作費(fèi)、廣告投放費(fèi)等；其他合理費(fèi)用：如固定資產(chǎn)小額采購(gòu)、培訓(xùn)費(fèi)、快遞費(fèi)等，需符合公司財(cái)務(wù)管理制度。二、資金申請(qǐng)全流程操作步驟（一）申請(qǐng)前準(zhǔn)備：明確費(fèi)用需求與合規(guī)性確認(rèn)費(fèi)用必要性：根據(jù)工作需要，判斷費(fèi)用是否與業(yè)務(wù)直接相關(guān)，是否符合公司預(yù)算管理規(guī)定（如部門年度預(yù)算、專項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算等）。收集合規(guī)票據(jù)：提前取得合法有效的費(fèi)用憑證（如增值稅發(fā)票、行程單、收據(jù)等），發(fā)票抬頭需為“公司全稱”，稅號(hào)準(zhǔn)確，且與實(shí)際業(yè)務(wù)內(nèi)容一致（如“辦公用品”發(fā)票不得開具為“耗材”）。預(yù)估費(fèi)用金額：根據(jù)市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)或歷史數(shù)據(jù)，合理預(yù)估費(fèi)用總額，保證金額與實(shí)際支出基本一致，避免大幅調(diào)整。（二）填寫財(cái)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)單：信息完整、準(zhǔn)確無(wú)誤登錄系統(tǒng)/模板：通過(guò)公司OA系統(tǒng)或財(cái)務(wù)部門官網(wǎng)《財(cái)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)單》模板（或在線填寫電子表單）。填寫基礎(chǔ)信息：申請(qǐng)人*：填寫本人姓名，不得代填；所屬部門：填寫申請(qǐng)費(fèi)用所在的部門全稱；申請(qǐng)日期：填寫提交申請(qǐng)的當(dāng)天日期；費(fèi)用歸屬項(xiàng)目/編號(hào)：如涉及具體項(xiàng)目（如“展會(huì)”“客戶開發(fā)”），需填寫項(xiàng)目名稱及編號(hào)，便于財(cái)務(wù)核算。填寫費(fèi)用明細(xì)：按費(fèi)用類型分項(xiàng)填寫（如“交通費(fèi)”“住宿費(fèi)”“餐費(fèi)”等），不得合并填寫（如“差旅費(fèi)”需拆分為“交通費(fèi)”“住宿費(fèi)”“補(bǔ)助”等子項(xiàng)）；每項(xiàng)費(fèi)用需注明“費(fèi)用期間”（如“2024年X月X日-X月X日”）、“金額”（大寫+小寫，大小寫必須一致）、“事由說(shuō)明”（如“北京出差往返高鐵票”“客戶接待餐費(fèi)（3人，人均200元）”）；大額費(fèi)用（如單筆超過(guò)5000元）需附簡(jiǎn)要費(fèi)用測(cè)算依據(jù)（如報(bào)價(jià)單、合同摘要）。附件清單：在申請(qǐng)單中注明所附票據(jù)名稱及數(shù)量（如“增值稅發(fā)票1張，金額1200元；行程單1份”），并保證附件與申請(qǐng)單信息一致。（三）部門內(nèi)部審批：確認(rèn)費(fèi)用合理性提交部門負(fù)責(zé)人審核：將填寫完整的申請(qǐng)單及附件提交至直接部門負(fù)責(zé)人*（如部門經(jīng)理/主管），說(shuō)明費(fèi)用用途及業(yè)務(wù)背景。部門負(fù)責(zé)人審批要點(diǎn)：核查費(fèi)用是否符合部門年度預(yù)算；判斷費(fèi)用支出是否必要、金額是否合理；涉及多人參與的（如業(yè)務(wù)招待），需確認(rèn)參與人員及標(biāo)準(zhǔn)是否符合公司規(guī)定（如招待客戶人均不超過(guò)300元）。審批結(jié)果反饋：部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，在申請(qǐng)單“部門負(fù)責(zé)人意見(jiàn)”欄簽字并注明日期；若不通過(guò)，需注明駁回原因（如“超預(yù)算”“事由不清晰”），退回申請(qǐng)人修改。（四）財(cái)務(wù)部門審核：合規(guī)性與票據(jù)把關(guān)提交財(cái)務(wù)審核：部門審批通過(guò)后，將申請(qǐng)單及附件提交至財(cái)務(wù)部門審核崗*（如費(fèi)用會(huì)計(jì)）。財(cái)務(wù)審核要點(diǎn)：票據(jù)合規(guī)性：發(fā)票真?zhèn)危ㄍㄟ^(guò)“全國(guó)增值稅發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)”查驗(yàn)）、抬頭/稅號(hào)、開具日期、內(nèi)容是否與業(yè)務(wù)一致，有無(wú)涂改、蓋章不全等問(wèn)題；金額準(zhǔn)確性：申請(qǐng)單金額與發(fā)票、附件金額是否一致，計(jì)算是否正確；預(yù)算符合性：核查費(fèi)用是否在預(yù)算范圍內(nèi)，超預(yù)算費(fèi)用是否已履行額外審批流程（如提交《超預(yù)算申請(qǐng)表》）；政策符合性：判斷費(fèi)用是否符合公司《財(cái)務(wù)管理制度》《費(fèi)用報(bào)銷細(xì)則》（如差旅補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、招待費(fèi)審批權(quán)限等）。審核結(jié)果處理：審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)在“財(cái)務(wù)審核意見(jiàn)”欄簽字并流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)；若不通過(guò)，注明具體問(wèn)題（如“發(fā)票抬頭錯(cuò)誤”“未附行程單”），退回申請(qǐng)人補(bǔ)充或重填。（五）領(lǐng)導(dǎo)審批：按權(quán)限分級(jí)審批根據(jù)公司“分級(jí)授權(quán)”規(guī)定，不同金額/類型費(fèi)用需由對(duì)應(yīng)層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批：小額費(fèi)用（如單筆≤5000元，日常辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等）：由財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，提交至分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)*（如業(yè)務(wù)總監(jiān)）審批；大額費(fèi)用（如單筆＞5000元，或市場(chǎng)推廣、固定資產(chǎn)采購(gòu)等）：需經(jīng)分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后，再提交至總經(jīng)理*審批；特殊費(fèi)用（如單筆＞2萬(wàn)元，或涉及重大投資、戰(zhàn)略合作等）：需提交至總經(jīng)理辦公會(huì)集體審議。領(lǐng)導(dǎo)審批需在“分管領(lǐng)導(dǎo)/總經(jīng)理意見(jiàn)”欄明確簽署“同意”或“不同意”，并注明日期，不同意時(shí)需說(shuō)明理由。（六）出納付款：資金撥付與登記審批通過(guò)后通知出納：申請(qǐng)人需通過(guò)OA系統(tǒng)或郵件通知出納*，確認(rèn)最終審批流程已完成。出納付款操作：核查申請(qǐng)單及附件審批手續(xù)是否齊全（所有責(zé)任人簽字完整）；按公司付款方式安排資金撥付（銀行轉(zhuǎn)賬、備用金支取等）：銀行轉(zhuǎn)賬：需提供準(zhǔn)確的收款方賬戶信息（戶名、賬號(hào)、開戶行），原則上以對(duì)公賬戶支付；備用金支?。哼m用于小額零星費(fèi)用，申請(qǐng)人需填寫《備用金借款單》，金額不超過(guò)3000元，出差返回后5個(gè)工作日內(nèi)憑票據(jù)報(bào)銷沖抵。付款登記：出納在“出納付款記錄”欄簽字，注明付款日期、方式及金額，并在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中登記付款臺(tái)賬。（七）費(fèi)用報(bào)銷與賬務(wù)處理（如涉及預(yù)支備用金）費(fèi)用發(fā)生后報(bào)銷：若申請(qǐng)時(shí)預(yù)支了備用金，需在費(fèi)用發(fā)生完畢后3個(gè)工作日內(nèi)，將原始發(fā)票、費(fèi)用明細(xì)單等附件與《財(cái)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)單》一并提交財(cái)務(wù)部門，辦理報(bào)銷沖抵手續(xù)；多退少補(bǔ)：實(shí)際支出金額小于預(yù)支金額的，需退回多余款項(xiàng)；大于預(yù)支金額的，需補(bǔ)填《費(fèi)用報(bào)銷單》并履行審批流程；賬務(wù)處理：財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批通過(guò)的申請(qǐng)單及發(fā)票，進(jìn)行賬務(wù)登記，保證費(fèi)用歸屬清晰、科目準(zhǔn)確。三、財(cái)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)單模板（示例）財(cái)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)單申請(qǐng)日期2024年X月X日申請(qǐng)部門市場(chǎng)部申請(qǐng)人*張*聯(lián)系電話內(nèi)部分機(jī)費(fèi)用歸屬項(xiàng)目產(chǎn)品推廣活動(dòng)項(xiàng)目編號(hào)XM202405001費(fèi)用明細(xì)序號(hào)費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用期間金額（小寫）金額（大寫）事由說(shuō)明備注1展位費(fèi)2024年6月1日-6月3日20,000.00貳萬(wàn)元整行業(yè)展會(huì)參展費(fèi)（標(biāo)準(zhǔn)展位9㎡）附合同1份2宣傳物料制作費(fèi)2024年5月20日-5月25日5,000.00伍仟元整展會(huì)海報(bào)、宣傳冊(cè)設(shè)計(jì)印刷附報(bào)價(jià)單1份3差旅費(fèi)（交通）2024年6月1日-6月4日1,800.00壹仟捌佰元整銷售經(jīng)理*往返展會(huì)高鐵票（2人）附行程單2份合計(jì)26,800.00貳萬(wàn)陸仟捌佰元整附件清單增值稅發(fā)票（展位費(fèi)）1張，金額20,000.00元；增值稅發(fā)票（宣傳物料）1張，金額5,000.00元；增值稅發(fā)票（高鐵票）2張，金額1,800.00元；展會(huì)參展合同復(fù)印件1份；宣傳物料報(bào)價(jià)單1份。審批流程審批環(huán)節(jié)審批人*意見(jiàn)簽字日期部門負(fù)責(zé)人李*同意李*2024年X月X日財(cái)務(wù)審核王*票據(jù)合規(guī)，同意王*2024年X月X日分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)趙*預(yù)算內(nèi)，同意趙*2024年X月X日總經(jīng)理劉*同意劉*2024年X月X日出納付款記錄陳*轉(zhuǎn)賬完成陳*2024年X月X日四、填寫與審批注意事項(xiàng)（一）票據(jù)合規(guī)“三嚴(yán)禁”嚴(yán)禁不合規(guī)票據(jù)：不得提交過(guò)期發(fā)票、假發(fā)票、與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的發(fā)票（如“辦公用品”發(fā)票不得用于報(bào)銷餐費(fèi)）；嚴(yán)禁信息錯(cuò)誤：發(fā)票抬頭、稅號(hào)、開戶行等信息必須與公司注冊(cè)信息一致，金額、日期不得涂改；嚴(yán)禁附件缺失：大額費(fèi)用（＞5000元）需提供合同、報(bào)價(jià)單、驗(yàn)收單等證明材料，差旅費(fèi)需附行程單、住宿清單。（二）填寫規(guī)范“四必填”申請(qǐng)人信息必填：姓名、部門、聯(lián)系方式需真實(shí)準(zhǔn)確，不得由他人代填；費(fèi)用明細(xì)必填：分項(xiàng)列示，不得合并（如“交通費(fèi)+住宿費(fèi)”需分開填寫），事由需具體（如“客戶拜訪”而非“業(yè)務(wù)支出”）；金額大小寫必一致：小寫前加“￥”，大寫頂格填寫，數(shù)字間不留空隙（如“壹仟元整”不得寫為“壹仟元整”）；審批簽字必齊全：所有審批環(huán)節(jié)責(zé)任人需手寫簽字，不得蓋章或代簽，審批日期需填寫實(shí)際審批當(dāng)天日期。（三）審批流程“兩避免”避免越級(jí)審批：必須按“部門負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)→分管領(lǐng)導(dǎo)→總經(jīng)理”順序?qū)徟?，特殊緊急事項(xiàng)（如展會(huì)臨時(shí)加急）需提前郵件說(shuō)明，事后補(bǔ)簽流程；避免拖延時(shí)效：需提前3個(gè)工作日提交申請(qǐng)（如5月10日出差，5月7日前提交），保證審批流程在費(fèi)用發(fā)生前完成；涉及備用金申請(qǐng)的，需提前2個(gè)工作日提交，以便出納準(zhǔn)備資金。（四）預(yù)算管理“一原則”所有費(fèi)用支出必須控制在部門年度預(yù)算范圍內(nèi)，超預(yù)算費(fèi)用需提前提