2025年信用風(fēng)險(xiǎn)管理與法律防控專業(yè)題庫(kù)——大學(xué)信用管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施考試時(shí)間：______分鐘總分：______分姓名：______一、單項(xiàng)選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分。在每小題列出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的字母填在題后的括號(hào)內(nèi)。錯(cuò)選、多選或未選均無(wú)分。）1.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，以下哪項(xiàng)措施屬于事前防范環(huán)節(jié)？（）A.債務(wù)重組協(xié)議的簽訂B.逾期貸款的催收C.客戶信用評(píng)分模型的建立D.資產(chǎn)保全的法律程序2.根據(jù)我國(guó)《合同法》的規(guī)定，以下哪種情況下合同可以被視為無(wú)效？（）A.合同雙方惡意串通，損害國(guó)家利益B.合同簽訂時(shí)雙方意思表示真實(shí)C.合同內(nèi)容違反社會(huì)公共利益D.合同形式不符合法律規(guī)定3.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"5C"分析法的核心要素不包括以下哪一項(xiàng)？（）A.品質(zhì)（Character）B.能力（Capacity）C.資本（Capital）D.經(jīng)營(yíng)環(huán)境（Conditions）4.當(dāng)客戶出現(xiàn)逾期還款時(shí)，以下哪種催收方式最可能觸犯我國(guó)《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》的規(guī)定？（）A.債權(quán)人通過(guò)電話提醒客戶還款B.債權(quán)人委托第三方機(jī)構(gòu)上門催收C.債權(quán)人向法院提起訴訟D.債權(quán)人通過(guò)短信告知客戶逾期后果5.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"風(fēng)險(xiǎn)矩陣"分析法的橫軸通常代表什么？（）A.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性B.風(fēng)險(xiǎn)的損失程度C.風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施D.風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管要求6.根據(jù)我國(guó)《物權(quán)法》的規(guī)定，以下哪種情況下抵押權(quán)可以優(yōu)先受償？（）A.抵押物已設(shè)定多個(gè)抵押權(quán)B.抵押物價(jià)值明顯超過(guò)債務(wù)數(shù)額C.抵押合同簽訂時(shí)雙方意思表示真實(shí)D.抵押權(quán)已登記備案7.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"壓力測(cè)試"的主要目的是什么？（）A.評(píng)估極端情況下企業(yè)的償債能力B.確定客戶的信用評(píng)分C.監(jiān)控日常信用風(fēng)險(xiǎn)變化D.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略8.當(dāng)客戶破產(chǎn)時(shí)，以下哪種情況下債權(quán)人可以申報(bào)債權(quán)？（）A.債權(quán)人與債務(wù)人簽訂有債權(quán)申報(bào)協(xié)議B.債權(quán)人在破產(chǎn)宣告前已向法院起訴C.債權(quán)人提供有利的擔(dān)保D.債權(quán)人在破產(chǎn)宣告時(shí)已向管理人申報(bào)9.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"敏感性分析"的主要作用是什么？（）A.分析風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)信用損失的影響B(tài).確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重C.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)D.制定風(fēng)險(xiǎn)限額10.根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定，以下哪種情況下保證合同可以被視為無(wú)效？（）A.保證合同簽訂時(shí)雙方意思表示真實(shí)B.保證合同未經(jīng)過(guò)公證C.保證人具備代為清償債務(wù)的能力D.保證合同內(nèi)容不違反社會(huì)公共利益11.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"不良資產(chǎn)處置"的主要目標(biāo)是什么？（）A.最大限度地回收不良資產(chǎn)價(jià)值B.優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)C.降低不良資產(chǎn)率D.提高信貸審批效率12.當(dāng)客戶出現(xiàn)違約時(shí)，以下哪種情況下債權(quán)人可以行使撤銷權(quán)？（）A.債務(wù)人在債務(wù)人財(cái)產(chǎn)上設(shè)置抵押權(quán)B.債務(wù)人放棄其未到期的債權(quán)C.債務(wù)人惡意轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)D.債務(wù)人減少注冊(cè)資本13.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"信用衍生品"的主要作用是什么？（）A.轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)B.提高信貸審批效率C.降低不良資產(chǎn)率D.優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)14.根據(jù)我國(guó)《民事訴訟法》的規(guī)定，以下哪種情況下訴訟時(shí)效可以中斷？（）A.權(quán)利人提起訴訟B.權(quán)利人得知權(quán)利被侵害C.權(quán)利人放棄權(quán)利D.權(quán)利人向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行15.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖"的主要目的是什么？（）A.降低信用風(fēng)險(xiǎn)暴露B.提高信貸審批效率C.優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)D.提高不良資產(chǎn)回收率16.當(dāng)客戶出現(xiàn)逾期還款時(shí)，以下哪種情況下債權(quán)人可以行使抵押權(quán)？（）A.債權(quán)人與債務(wù)人簽訂有還款協(xié)議B.債權(quán)人提供有利的擔(dān)保C.債務(wù)人未按期履行還款義務(wù)D.債權(quán)人已向法院提起訴訟17.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警"的主要作用是什么？（）A.及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)B.提高信貸審批效率C.優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)D.降低不良資產(chǎn)率18.根據(jù)我國(guó)《合同法》的規(guī)定，以下哪種情況下合同可以被視為可變更或可撤銷？（）A.合同雙方惡意串通，損害國(guó)家利益B.合同簽訂時(shí)雙方意思表示不真實(shí)C.合同內(nèi)容違反社會(huì)公共利益D.合同形式不符合法律規(guī)定19.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"信用評(píng)分模型"的主要作用是什么？（）A.評(píng)估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)B.提高信貸審批效率C.優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)D.降低不良資產(chǎn)率20.當(dāng)客戶出現(xiàn)破產(chǎn)時(shí)，以下哪種情況下債權(quán)人可以優(yōu)先受償？（）A.有擔(dān)保債權(quán)B.無(wú)擔(dān)保債權(quán)C.稅收債權(quán)D.投資者債權(quán)二、多項(xiàng)選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分。在每小題列出的五個(gè)選項(xiàng)中，只有兩項(xiàng)是符合題目要求的，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的字母填在題后的括號(hào)內(nèi)。錯(cuò)選、多選、少選或未選均無(wú)分。）1.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，以下哪些措施屬于事中控制環(huán)節(jié)？（）A.信用額度管理B.逾期貸款的催收C.客戶信用評(píng)分模型的建立D.不良資產(chǎn)處置E.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警2.根據(jù)我國(guó)《物權(quán)法》的規(guī)定，以下哪些情況下抵押權(quán)可以優(yōu)先受償？（）A.抵押物已設(shè)定多個(gè)抵押權(quán)B.抵押物價(jià)值明顯超過(guò)債務(wù)數(shù)額C.抵押合同簽訂時(shí)雙方意思表示真實(shí)D.抵押權(quán)已登記備案E.抵押物已設(shè)定多個(gè)質(zhì)押權(quán)3.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"5C"分析法的核心要素包括哪些？（）A.品質(zhì)（Character）B.能力（Capacity）C.資本（Capital）D.經(jīng)營(yíng)環(huán)境（Conditions）E.抵押（Collateral）4.當(dāng)客戶出現(xiàn)逾期還款時(shí)，以下哪些催收方式可能觸犯我國(guó)《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》的規(guī)定？（）A.債權(quán)人通過(guò)電話提醒客戶還款B.債權(quán)人委托第三方機(jī)構(gòu)上門催收C.債權(quán)人向法院提起訴訟D.債權(quán)人通過(guò)短信告知客戶逾期后果E.債權(quán)人通過(guò)電子郵件發(fā)送催收通知5.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"風(fēng)險(xiǎn)矩陣"分析法的縱軸通常代表什么？（）A.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性B.風(fēng)險(xiǎn)的損失程度C.風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施D.風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管要求E.風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)6.根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定，以下哪些情況下保證合同可以被視為無(wú)效？（）A.保證合同簽訂時(shí)雙方意思表示真實(shí)B.保證合同未經(jīng)過(guò)公證C.保證人具備代為清償債務(wù)的能力D.保證合同內(nèi)容違反社會(huì)公共利益E.保證人無(wú)行為能力7.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"壓力測(cè)試"的主要目的是什么？（）A.評(píng)估極端情況下企業(yè)的償債能力B.確定客戶的信用評(píng)分C.監(jiān)控日常信用風(fēng)險(xiǎn)變化D.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略E.優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)8.當(dāng)客戶破產(chǎn)時(shí)，以下哪些情況下債權(quán)人可以申報(bào)債權(quán)？（）A.債權(quán)人與債務(wù)人簽訂有債權(quán)申報(bào)協(xié)議B.債權(quán)人在破產(chǎn)宣告前已向法院起訴C.債權(quán)人提供有利的擔(dān)保D.債權(quán)人在破產(chǎn)宣告時(shí)已向管理人申報(bào)E.債權(quán)人已向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行9.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"敏感性分析"的主要作用是什么？（）A.分析風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)信用損失的影響B(tài).確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重C.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)D.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略E.優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)10.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"信用衍生品"的主要作用是什么？（）A.轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)B.提高信貸審批效率C.降低不良資產(chǎn)率D.優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)E.增加不良資產(chǎn)回收率三、判斷題（本大題共10小題，每小題1分，共10分。請(qǐng)判斷下列表述是否正確，正確的填“√”，錯(cuò)誤的填“×”。）1.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"5C"分析法是一種靜態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，無(wú)法適應(yīng)動(dòng)態(tài)變化的市場(chǎng)環(huán)境。（）2.根據(jù)我國(guó)《合同法》的規(guī)定，合同雙方惡意串通，損害國(guó)家利益的，合同無(wú)效。（）3.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"壓力測(cè)試"的主要目的是評(píng)估企業(yè)在正常經(jīng)營(yíng)情況下的償債能力。（）4.當(dāng)客戶出現(xiàn)破產(chǎn)時(shí)，所有債權(quán)人都可以平等受償，無(wú)需考慮債權(quán)性質(zhì)。（）5.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"信用評(píng)分模型"是一種定量分析方法，可以完全取代定性分析。（）6.根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證合同必須經(jīng)過(guò)公證才能生效。（）7.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警"的主要作用是及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)，防患于未然。（）8.當(dāng)客戶出現(xiàn)逾期還款時(shí)，債權(quán)人可以通過(guò)上門催收的方式，要求客戶立即還款。（）9.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"敏感性分析"的主要作用是分析風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)信用損失的影響。（）10.根據(jù)我國(guó)《民事訴訟法》的規(guī)定，訴訟時(shí)效期間因權(quán)利人向法院提起訴訟而中斷。（）四、簡(jiǎn)答題（本大題共5小題，每小題4分，共20分。請(qǐng)簡(jiǎn)要回答下列問(wèn)題。）1.簡(jiǎn)述在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"5C"分析法的核心要素及其作用。2.簡(jiǎn)述在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"風(fēng)險(xiǎn)矩陣"分析法的應(yīng)用步驟。3.簡(jiǎn)述在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"不良資產(chǎn)處置"的主要方式及其優(yōu)缺點(diǎn)。4.簡(jiǎn)述在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"信用衍生品"的主要類型及其作用。5.簡(jiǎn)述在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，"風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警"的主要方法和作用。五、論述題（本大題共2小題，每小題10分，共20分。請(qǐng)結(jié)合所學(xué)知識(shí)，回答下列問(wèn)題。）1.論述在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，如何有效防范法律風(fēng)險(xiǎn)。2.論述在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，如何構(gòu)建完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。本次試卷答案如下一、單項(xiàng)選擇題答案及解析1.C解析：“5C”分析法是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)典工具，其核心要素包括品質(zhì)（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、抵押（Collateral）和經(jīng)營(yíng)環(huán)境（Conditions），選項(xiàng)C“客戶信用評(píng)分模型的建立”屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建模環(huán)節(jié)，而非“5C”分析法本身的核心要素。2.A解析：根據(jù)我國(guó)《合同法》第五十二條規(guī)定，合同有下列情形之一的，無(wú)效：一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國(guó)家利益；惡意串通，損害國(guó)家、集體或者第三人利益；違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定；違背公序良俗。選項(xiàng)A“合同雙方惡意串通，損害國(guó)家利益”符合合同無(wú)效的情形。3.E解析：“5C”分析法的核心要素包括品質(zhì)、能力、資本、抵押和經(jīng)營(yíng)環(huán)境，選項(xiàng)E“經(jīng)營(yíng)環(huán)境”是其組成部分，而選項(xiàng)A“品質(zhì)”、B“能力”、C“資本”和D“抵押”也都是核心要素。4.B解析：根據(jù)我國(guó)《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》規(guī)定，債權(quán)人委托第三方機(jī)構(gòu)上門催收時(shí)，若采取暴力、威脅等方式，則可能觸犯法律。選項(xiàng)B“債權(quán)人委托第三方機(jī)構(gòu)上門催收”若方式不當(dāng)，可能違法。5.B解析：“風(fēng)險(xiǎn)矩陣”分析法是一種常用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具，其橫軸通常代表風(fēng)險(xiǎn)的損失程度，縱軸代表風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。6.B解析：根據(jù)我國(guó)《物權(quán)法》第一百七十六條規(guī)定，同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款按照抵押權(quán)登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償。抵押權(quán)人拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款，如果清償某一債權(quán)后仍有剩余，則應(yīng)繼續(xù)清償其他債權(quán)。因此，只有選項(xiàng)B“抵押物價(jià)值明顯超過(guò)債務(wù)數(shù)額”的情況下，抵押權(quán)人才能優(yōu)先受償。7.A解析：“壓力測(cè)試”是信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的一種重要方法，其主要目的是評(píng)估企業(yè)在極端情況下的償債能力，例如經(jīng)濟(jì)衰退、利率上升等情況下企業(yè)的生存能力。8.D解析：根據(jù)我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》第四十五條規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)申報(bào)債權(quán)。在破產(chǎn)宣告時(shí)，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)向管理人申報(bào)債權(quán)。9.A解析：“敏感性分析”是信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的一種定量分析方法，其主要作用是分析風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)信用損失的影響，例如利率變化、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等因素對(duì)信用損失的影響。10.A解析：根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》第五條規(guī)定，擔(dān)保合同是主合同的從合同，主合同無(wú)效，擔(dān)保合同無(wú)效。擔(dān)保合同另有約定的，按照約定。擔(dān)保合同被確認(rèn)無(wú)效后，債務(wù)人、擔(dān)保人、債權(quán)人有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過(guò)錯(cuò)各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。選項(xiàng)A“保證合同簽訂時(shí)雙方意思表示真實(shí)”是保證合同生效的必要條件，若意思表示不真實(shí)，則合同可能無(wú)效。11.A解析：“不良資產(chǎn)處置”的主要目標(biāo)是最大限度地回收不良資產(chǎn)價(jià)值，通過(guò)多種方式，如拍賣、重組、訴訟等，以盡可能減少損失。12.C解析：根據(jù)我國(guó)《合同法》第七十四條第一款規(guī)定，因債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院撤銷債務(wù)人的行為。債務(wù)人以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)債權(quán)人造成損害，并且受讓人知道或者應(yīng)當(dāng)知道該情形的，債權(quán)人也可以請(qǐng)求人民法院撤銷債務(wù)人的行為。選項(xiàng)C“債務(wù)人惡意轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)”屬于可撤銷的情形。13.A解析：“信用衍生品”是金融衍生品的一種，其主要作用是轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)，例如信用違約互換（CDS）可以用來(lái)對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)。14.A解析：根據(jù)我國(guó)《民法總則》第一百九十五條的規(guī)定，有下列情形之一的，訴訟時(shí)效中斷，從中斷時(shí)起，訴訟時(shí)效期間重新計(jì)算：（一）權(quán)利人向義務(wù)人提出履行請(qǐng)求；（二）義務(wù)人同意履行義務(wù)；（三）權(quán)利人提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁；（四）與權(quán)利人發(fā)生訴訟時(shí)效期間中斷的法定事由有關(guān)的其他情形。選項(xiàng)A“權(quán)利人提起訴訟”屬于訴訟時(shí)效中斷的情形。15.A解析：“風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖”是信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的一種策略，其主要目的是降低信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，通過(guò)某種方式，如購(gòu)買信用違約互換（CDS）等，來(lái)降低信用風(fēng)險(xiǎn)。16.C解析：根據(jù)我國(guó)《物權(quán)法》第一百七十八條規(guī)定，抵押權(quán)是債權(quán)人對(duì)債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移占有的財(cái)產(chǎn)，在債務(wù)人不履行到期債務(wù)時(shí)，可以依法享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。選項(xiàng)C“債務(wù)人未按期履行還款義務(wù)”是債權(quán)人行使抵押權(quán)的條件之一。17.A解析：“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警”是信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的一種重要方法，其主要作用是及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)，防患于未然，通過(guò)監(jiān)測(cè)各種指標(biāo)，如財(cái)務(wù)指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)等，來(lái)預(yù)警可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。18.B解析：根據(jù)我國(guó)《合同法》第五十四條第一款規(guī)定，下列合同，當(dāng)事人一方有權(quán)請(qǐng)求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷：（一）因重大誤解訂立的；（二）在訂立合同時(shí)顯失公平的。選項(xiàng)B“合同簽訂時(shí)雙方意思表示不真實(shí)”屬于可變更或可撤銷的情形。19.A解析：“信用評(píng)分模型”是信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的一種定量分析方法，其主要作用是評(píng)估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)分析客戶的各種信息，如信用歷史、收入等，來(lái)給出一個(gè)信用評(píng)分。20.A解析：根據(jù)我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》第一百一十三條的規(guī)定，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，按照下列順序清償：（一）破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金；（二）破產(chǎn)人欠繳的除前項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款；（三）普通破產(chǎn)債權(quán)。破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。有擔(dān)保債權(quán)優(yōu)先受償。二、多項(xiàng)選擇題答案及解析1.AE解析：在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，事中控制環(huán)節(jié)主要包括信用額度管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等，選項(xiàng)A“信用額度管理”和E“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警”屬于事中控制環(huán)節(jié)，而選項(xiàng)B“逾期貸款的催收”、C“客戶信用評(píng)分模型的建立”和D“不良資產(chǎn)處置”不屬于事中控制環(huán)節(jié)。2.ABD解析：根據(jù)我國(guó)《物權(quán)法》的規(guī)定，同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款，按照抵押權(quán)登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償。抵押權(quán)人拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款，如果清償某一債權(quán)后仍有剩余，則應(yīng)繼續(xù)清償其他債權(quán)。因此，選項(xiàng)A“抵押物已設(shè)定多個(gè)抵押權(quán)”、B“抵押物價(jià)值明顯超過(guò)債務(wù)數(shù)額”和D“抵押權(quán)已登記備案”的情況下，抵押權(quán)人可以優(yōu)先受償，而選項(xiàng)C“抵押合同簽訂時(shí)雙方意思表示真實(shí)”和E“抵押物已設(shè)定多個(gè)質(zhì)押權(quán)”與抵押權(quán)的優(yōu)先受償沒有直接關(guān)系。3.ABCDE解析：“5C”分析法的核心要素包括品質(zhì)、能力、資本、抵押和經(jīng)營(yíng)環(huán)境，選項(xiàng)A“品質(zhì)”、B“能力”、C“資本”、D“經(jīng)營(yíng)環(huán)境”和E“抵押”都是其核心要素。4.BCD解析：根據(jù)我國(guó)《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》規(guī)定，債權(quán)人委托第三方機(jī)構(gòu)上門催收時(shí)，若采取暴力、威脅等方式，則可能觸犯法律。選項(xiàng)B“債權(quán)人委托第三方機(jī)構(gòu)上門催收”、C“債權(quán)人通過(guò)短信告知客戶逾期后果”和D“債權(quán)人通過(guò)電子郵件發(fā)送催收通知”若方式不當(dāng)，可能違法，而選項(xiàng)A“債權(quán)人通過(guò)電話提醒客戶還款”和E“債權(quán)人與債務(wù)人簽訂有債權(quán)申報(bào)協(xié)議”若方式得當(dāng)，則不違法。5.BCD解析：“風(fēng)險(xiǎn)矩陣”分析法的縱軸通常代表風(fēng)險(xiǎn)的損失程度，橫軸通常代表風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，選項(xiàng)B“風(fēng)險(xiǎn)的損失程度”、C“風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施”和D“風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管要求”與風(fēng)險(xiǎn)矩陣分析法有關(guān)，而選項(xiàng)A“風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性”和E“風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)”不是風(fēng)險(xiǎn)矩陣分析法的要素。6.BDE解析：根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證合同必須具備保證人的主體資格和民事行為能力，保證合同必須以書面形式訂立，保證合同自簽訂之日起生效。選項(xiàng)B“保證合同未經(jīng)過(guò)公證”、D“保證合同內(nèi)容違反社會(huì)公共利益”和E“保證人無(wú)行為能力”的情況下，保證合同可能無(wú)效，而選項(xiàng)A“保證合同簽訂時(shí)雙方意思表示真實(shí)”和C“保證人具備代為清償債務(wù)的能力”是保證合同生效的條件。7.ADE解析：“壓力測(cè)試”是信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的一種重要方法，其主要目的是評(píng)估企業(yè)在極端情況下的償債能力，例如經(jīng)濟(jì)衰退、利率上升等情況下企業(yè)的生存能力，選項(xiàng)A“評(píng)估極端情況下企業(yè)的償債能力”、D“制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略”和E“優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)”與壓力測(cè)試有關(guān)，而選項(xiàng)B“確定客戶的信用評(píng)分”和C“監(jiān)控日常信用風(fēng)險(xiǎn)變化”不是壓力測(cè)試的目的。8.ABCD解析：根據(jù)我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》第四十五條規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)申報(bào)債權(quán)。在破產(chǎn)宣告時(shí)，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)向管理人申報(bào)債權(quán)。選項(xiàng)A“債權(quán)人與債務(wù)人簽訂有債權(quán)申報(bào)協(xié)議”、B“債權(quán)人在破產(chǎn)宣告前已向法院起訴”、C“債權(quán)人在破產(chǎn)宣告時(shí)已向管理人申報(bào)”和D“債權(quán)人已向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行”都與債權(quán)申報(bào)有關(guān)，而選項(xiàng)E“債權(quán)人提供有利的擔(dān)保”與債權(quán)申報(bào)無(wú)關(guān)。9.ACD解析：“敏感性分析”是信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的一種定量分析方法，其主要作用是分析風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)信用損失的影響，例如利率變化、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等因素對(duì)信用損失的影響，選項(xiàng)A“分析風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)信用損失的影響”、C“監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)”和D“制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略”與敏感性分析有關(guān)，而選項(xiàng)B“確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重”和E“優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)”不是敏感性分析的作用。10.ADE解析：“信用衍生品”是金融衍生品的一種，其主要作用是轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)，例如信用違約互換（CDS）可以用來(lái)對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)A“轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)”、D“增加不良資產(chǎn)回收率”和E“優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)”與信用衍生品有關(guān)，而選項(xiàng)B“提高信貸審批效率”和C“降低不良資產(chǎn)率”不是信用衍生品的作用。三、判斷題答案及解析1.×解析：“5C”分析法是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)典工具，但其并非一種靜態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，而是需要根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境的變化進(jìn)行調(diào)整和更新，因此該表述錯(cuò)誤。2.√解析：根據(jù)我國(guó)《合同法》第五十二條規(guī)定，合同有下列情形之一的，無(wú)效：一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國(guó)家利益；惡意串通，損害國(guó)家、集體或者第三人利益；違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定；違背公序良俗。選項(xiàng)A“合同雙方惡意串通，損害國(guó)家利益”符合合同無(wú)效的情形，因此該表述正確。3.×解析：“壓力測(cè)試”是信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的一種重要方法，其主要目的是評(píng)估企業(yè)在極端情況下的償債能力，而非正常經(jīng)營(yíng)情況下的償債能力，因此該表述錯(cuò)誤。4.×解析：當(dāng)客戶出現(xiàn)破產(chǎn)時(shí)，并非所有債權(quán)人都可以平等受償，有擔(dān)保債權(quán)優(yōu)先受償，因此該表述錯(cuò)誤。5.×解析：“信用評(píng)分模型”是一種定量分析方法，但并不能完全取代定性分析，兩者需要結(jié)合使用，因此該表述錯(cuò)誤。6.×解析：根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證合同并非必須經(jīng)過(guò)公證才能生效，只要滿足保證人的主體資格和民事行為能力，保證合同自簽訂之日起生效，因此該表述錯(cuò)誤。7.√解析：“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警”是信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的一種重要方法，其主要作用是及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)，防患于未然，通過(guò)監(jiān)測(cè)各種指標(biāo)，如財(cái)務(wù)指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)等，來(lái)預(yù)警可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)，因此該表述正確。8.×解析：根據(jù)我國(guó)《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》規(guī)定，債權(quán)人催收時(shí)不得采取暴力、威脅等方式，選項(xiàng)B“債權(quán)人委托第三方機(jī)構(gòu)上門催收”若方式不當(dāng)，可能違法，因此該表述錯(cuò)誤。9.√解析：“敏感性分析”是信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的一種定量分析方法，其主要作用是分析風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)信用損失的影響，例如利率變化、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等因素對(duì)信用損失的影響，因此該表述正確。10.√解析：根據(jù)我國(guó)《民法總則》第一百九十五條的規(guī)定，訴訟時(shí)效期間因權(quán)利人提起訴訟而中斷，從中斷時(shí)起，訴訟時(shí)效期間重新計(jì)算，因此該表述正確。四、簡(jiǎn)答題答案及解析1.答：“5C”分析法的核心要素包括品質(zhì)（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、抵押（Collateral）和經(jīng)營(yíng)環(huán)境（Conditions）。（1分）品質(zhì)是指?jìng)鶆?wù)人的信譽(yù)和還款意愿，能力是指?jìng)鶆?wù)人的償債能力，資本是指?jìng)鶆?wù)人的財(cái)務(wù)實(shí)力，抵押是指?jìng)鶆?wù)人的財(cái)產(chǎn)抵押情況，經(jīng)營(yíng)環(huán)境是指?jìng)鶆?wù)人的經(jīng)營(yíng)狀況和行業(yè)環(huán)境。（1分）這些要素的作用是評(píng)估債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，從而決定是否給予信貸以及信貸額度。（2分）2.答：“風(fēng)險(xiǎn)矩陣”分析法的應(yīng)用步驟包括：（1）確定風(fēng)險(xiǎn)因素。（1分）例如，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。（1分）（2）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。（1分）通常使用高、中、低三個(gè)等級(jí)進(jìn)行評(píng)估。（1分）（3）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的損失程度。（1分）通常使用高、中、低三個(gè)等級(jí)進(jìn)行評(píng)估。（1分）（4）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和損失程度，將風(fēng)險(xiǎn)劃分到風(fēng)險(xiǎn)矩陣的不同象限中。（1分）（5）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)矩陣的結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（1分）3.答：“不良資產(chǎn)處置”的主要方式包括：（1）拍賣。（1分）通過(guò)公開拍賣的方式，將不良資產(chǎn)出售給最高出價(jià)者，以盡可能回收資金。（1分）（2）重組。（1分）與債務(wù)人協(xié)商，制定還款計(jì)劃，通過(guò)債務(wù)重組的方式，幫助債務(wù)人恢復(fù)償債能力。（1分）（3）訴訟。（1分）通過(guò)法律途徑，要求債務(wù)人履行還款義務(wù)，以回收資金。（1分）這些方式的優(yōu)缺點(diǎn)是：拍賣方式簡(jiǎn)單快捷，但可能無(wú)法回收全部資金；重組方式可以延長(zhǎng)還款期限，但需要雙方協(xié)商；訴訟方式可以強(qiáng)制債務(wù)人還款，但耗時(shí)費(fèi)力。（2分）4.答：“信用衍生品”的主要類型包括：（1）信用違約互換（CDS）。（1分）CDS是一種合約，買方支付保費(fèi)給賣方