金融理財(cái)師職業(yè)技能等級(jí)（中級(jí)）考試試卷及答案

一、單項(xiàng)選擇題1.以下哪種投資工具的流動(dòng)性最強(qiáng)？A.股票B.定期存款C.貨幣基金D.房產(chǎn)答案：C2.李先生今年35歲，計(jì)劃60歲退休，預(yù)計(jì)退休后每年生活費(fèi)用為8萬(wàn)元，退休后預(yù)計(jì)余壽20年，假設(shè)年通貨膨脹率為3%，退休后投資回報(bào)率為5%，則李先生退休時(shí)需要準(zhǔn)備的養(yǎng)老金總額為（）。（答案取近似值）A.128萬(wàn)元B.145萬(wàn)元C.160萬(wàn)元D.172萬(wàn)元答案：B3.關(guān)于資產(chǎn)配置，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.資產(chǎn)配置可以降低投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B.不同的投資者因其風(fēng)險(xiǎn)承受能力不同，資產(chǎn)配置比例也會(huì)不同C.資產(chǎn)配置的核心是選擇不同風(fēng)險(xiǎn)收益特征的資產(chǎn)類別并確定其比例D.資產(chǎn)配置一旦確定就不需要再調(diào)整答案：D4.王先生購(gòu)買了一份保額為50萬(wàn)元的終身壽險(xiǎn)，保險(xiǎn)期限內(nèi)不幸身故，其受益人在領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)需繳納的個(gè)人所得稅為（）。A.0元B.5萬(wàn)元C.10萬(wàn)元D.15萬(wàn)元答案：A5.下列關(guān)于信用評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的是（）。A.信用評(píng)級(jí)越高，債券的違約風(fēng)險(xiǎn)越大B.信用評(píng)級(jí)主要是對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行評(píng)估C.標(biāo)準(zhǔn)普爾公司的信用評(píng)級(jí)中，AAA級(jí)為最高評(píng)級(jí)D.信用評(píng)級(jí)只針對(duì)債券進(jìn)行答案：C6.小張持有某股票，該股票的β系數(shù)為1.2，市場(chǎng)組合的預(yù)期收益率為10%，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為4%，則該股票的預(yù)期收益率為（）。A.10.8%B.11.2%C.12%D.12.8%答案：A7.以下不屬于金融理財(cái)規(guī)劃內(nèi)容的是（）。A.現(xiàn)金規(guī)劃B.消費(fèi)規(guī)劃C.教育規(guī)劃D.職業(yè)規(guī)劃答案：D8.趙女士計(jì)劃為女兒儲(chǔ)備教育金，女兒5年后上大學(xué)，每年學(xué)費(fèi)預(yù)計(jì)為2萬(wàn)元，學(xué)制4年，假設(shè)教育金的投資回報(bào)率為6%，則趙女士現(xiàn)在需要一次性投入（）。（答案取近似值）A.5.8萬(wàn)元B.6.2萬(wàn)元C.6.6萬(wàn)元D.7萬(wàn)元答案：C9.以下哪種債券的利率風(fēng)險(xiǎn)最??？A.長(zhǎng)期債券B.短期債券C.浮動(dòng)利率債券D.固定利率債券答案：C10.某客戶的資產(chǎn)負(fù)債率為0.6，這意味著（）。A.客戶的負(fù)債占總資產(chǎn)的60%B.客戶的資產(chǎn)占總負(fù)債的60%C.客戶的凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)的60%D.客戶的負(fù)債是凈資產(chǎn)的60%答案：A二、多項(xiàng)選擇題1.金融理財(cái)?shù)哪繕?biāo)包括（）。A.財(cái)務(wù)安全B.財(cái)務(wù)自由C.資產(chǎn)增值D.保障家庭答案：ABCD2.以下屬于股票投資風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)C.利率風(fēng)險(xiǎn)D.通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD3.影響債券價(jià)格的因素有（）。A.市場(chǎng)利率B.債券票面利率C.債券期限D(zhuǎn).債券信用等級(jí)答案：ABCD4.保險(xiǎn)規(guī)劃的原則包括（）。A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)原則B.量力而行原則C.分析客戶保險(xiǎn)需要原則D.最大誠(chéng)信原則答案：ABC5.教育規(guī)劃的特點(diǎn)有（）。A.時(shí)間彈性小B.費(fèi)用彈性小C.子女資質(zhì)不確定D.教育費(fèi)用持續(xù)上漲答案：ABCD6.現(xiàn)金規(guī)劃中可以選擇的現(xiàn)金類資產(chǎn)有（）。A.現(xiàn)金B(yǎng).活期存款C.貨幣市場(chǎng)基金D.定期存款答案：ABC7.理財(cái)規(guī)劃師在為客戶進(jìn)行投資規(guī)劃時(shí)，需要考慮的因素有（）。A.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力B.投資目標(biāo)C.投資期限D(zhuǎn).市場(chǎng)環(huán)境答案：ABCD8.以下屬于退休規(guī)劃的步驟的有（）。A.確定退休目標(biāo)B.預(yù)測(cè)退休后資金需求C.預(yù)測(cè)退休后收入D.制定退休規(guī)劃方案并實(shí)施答案：ABCD9.稅收籌劃的方法包括（）。A.利用稅收優(yōu)惠政策B.合理選擇投資方式C.合理安排收入與支出D.利用稅法漏洞答案：ABC10.以下屬于家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的有（）。A.資產(chǎn)負(fù)債表B.現(xiàn)金流量表C.利潤(rùn)表D.收支儲(chǔ)蓄表答案：ABD三、判斷題1.金融理財(cái)只是為客戶提供投資建議。（×）2.投資組合的風(fēng)險(xiǎn)一定小于單個(gè)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。（×）3.保險(xiǎn)金額越高，保險(xiǎn)保障就越好。（×）4.教育金可以通過(guò)定期存款、基金定投等多種方式進(jìn)行儲(chǔ)備。（√）5.資產(chǎn)負(fù)債率越高，說(shuō)明客戶的償債能力越強(qiáng)。（×）6.股票的市盈率越高，說(shuō)明股票越具有投資價(jià)值。（×）7.退休規(guī)劃越早開(kāi)始，所需的每期投入就越少。（√）8.貨幣基金的收益一般高于債券基金。（×）9.稅收籌劃可以幫助客戶減少納稅金額，同時(shí)不違反法律法規(guī)。（√）10.現(xiàn)金流量表反映的是家庭在一定時(shí)期內(nèi)的資產(chǎn)和負(fù)債狀況。（×）四、簡(jiǎn)答題1.簡(jiǎn)述金融理財(cái)?shù)闹饕獌?nèi)容。金融理財(cái)主要內(nèi)容涵蓋多個(gè)方面。首先是現(xiàn)金規(guī)劃，確?？蛻粲凶銐颥F(xiàn)金應(yīng)對(duì)短期需求。其次是消費(fèi)規(guī)劃，合理安排消費(fèi)支出。保險(xiǎn)規(guī)劃為客戶提供風(fēng)險(xiǎn)保障。投資規(guī)劃根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受和目標(biāo)選擇投資工具。教育規(guī)劃為子女教育儲(chǔ)備資金。退休規(guī)劃保障客戶退休后生活。稅務(wù)籌劃在合法前提下降低稅負(fù)，還有遺產(chǎn)規(guī)劃合理安排身后財(cái)產(chǎn)傳承。2.說(shuō)明資產(chǎn)配置的重要性。資產(chǎn)配置非常重要。一方面，它能分散風(fēng)險(xiǎn)，不同資產(chǎn)在不同市場(chǎng)環(huán)境下表現(xiàn)不同，通過(guò)配置多種資產(chǎn)可降低單一資產(chǎn)波動(dòng)對(duì)整體的影響，減少非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，有助于實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好和投資期限，合理搭配資產(chǎn)比例，平衡收益與風(fēng)險(xiǎn)，提高實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的概率。同時(shí)，還能適應(yīng)市場(chǎng)變化，靈活調(diào)整資產(chǎn)組合，保障投資組合的穩(wěn)定性和收益性。3.簡(jiǎn)述保險(xiǎn)規(guī)劃的流程。保險(xiǎn)規(guī)劃流程包括：首先是需求分析，了解客戶家庭經(jīng)濟(jì)狀況、成員情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等，確定保障需求。其次是產(chǎn)品選擇，依據(jù)需求篩選合適的保險(xiǎn)產(chǎn)品，如重疾險(xiǎn)、壽險(xiǎn)等。然后是保額確定，通過(guò)合理方法計(jì)算出恰當(dāng)保額。接著是保費(fèi)預(yù)算，結(jié)合客戶經(jīng)濟(jì)實(shí)力確定合理保費(fèi)支出。最后是方案制定與實(shí)施，向客戶詳細(xì)說(shuō)明方案并協(xié)助辦理投保手續(xù)，后期還要持續(xù)跟蹤服務(wù)，適時(shí)調(diào)整方案。4.簡(jiǎn)述制定退休規(guī)劃的要點(diǎn)。制定退休規(guī)劃要點(diǎn)：一是明確退休目標(biāo)，包括退休年齡、期望生活水平等。二是準(zhǔn)確預(yù)測(cè)退休后資金需求，考慮通脹因素估算各項(xiàng)生活費(fèi)用。三是合理預(yù)測(cè)退休后收入，如養(yǎng)老金、投資收益等。四是根據(jù)收支情況制定合適規(guī)劃方案，選擇儲(chǔ)蓄、投資等方式儲(chǔ)備資金。五是定期評(píng)估和調(diào)整方案，根據(jù)市場(chǎng)變化、個(gè)人情況變動(dòng)等及時(shí)優(yōu)化，確保能實(shí)現(xiàn)退休目標(biāo)。五、討論題1.結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，討論如何為客戶制定合理的投資規(guī)劃。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變，制定投資規(guī)劃需綜合考量。在低利率環(huán)境下，固定收益類產(chǎn)品收益有限。對(duì)于穩(wěn)健型客戶，可增加債券基金、大額存單比例，保障一定收益同時(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)。股票市場(chǎng)雖波動(dòng)大，但從長(zhǎng)期看有增值潛力，可配置部分優(yōu)質(zhì)藍(lán)籌股或?qū)捇笖?shù)基金。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)偏好較高客戶，可適當(dāng)參與新興產(chǎn)業(yè)股票投資，但要控制比例。同時(shí)，考慮配置黃金等避險(xiǎn)資產(chǎn)，分散風(fēng)險(xiǎn)。定期根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和客戶情況調(diào)整投資組合。2.談?wù)勗谶M(jìn)行教育規(guī)劃時(shí)，如何應(yīng)對(duì)教育費(fèi)用不斷上漲的問(wèn)題。面對(duì)教育費(fèi)用上漲，在教育規(guī)劃中可采取多種措施。首先，盡早開(kāi)始規(guī)劃，利用時(shí)間復(fù)利效應(yīng)積累資金?？擅吭逻M(jìn)行基金定投，長(zhǎng)期堅(jiān)持能積累可觀財(cái)富。其次，拓寬投資渠道，除了傳統(tǒng)儲(chǔ)蓄，可選擇一些優(yōu)質(zhì)教育主題基金，分享教育行業(yè)發(fā)展紅利。再者，關(guān)注教育儲(chǔ)蓄、教育金保險(xiǎn)等優(yōu)惠政策產(chǎn)品，合理利用政策優(yōu)勢(shì)。另外，鼓勵(lì)孩子爭(zhēng)取獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金，減輕教育費(fèi)用負(fù)擔(dān)。家長(zhǎng)自身也要不斷提升收入能力，為孩子教育提供堅(jiān)實(shí)經(jīng)濟(jì)支持。3.討論稅收籌劃對(duì)個(gè)人和家庭理財(cái)?shù)囊饬x，并舉例說(shuō)明常見(jiàn)的稅收籌劃方法。稅收籌劃對(duì)個(gè)人和家庭理財(cái)意義重大。它能合法降低納稅金額，增加可支配收入，提高家庭財(cái)富積累速度。通過(guò)合理籌劃，優(yōu)化收支安排，實(shí)現(xiàn)資源有效配置。例如利用稅收優(yōu)惠政策，購(gòu)買符合條件的商業(yè)健康保險(xiǎn)可在稅前扣除一定金額，減少應(yīng)納稅所得額。合理選擇投資方式，如投資國(guó)債利息收入免稅。在工資和年終獎(jiǎng)分配上進(jìn)行籌劃，通過(guò)合理比例分配降低綜合稅負(fù)。還可合理安排捐贈(zèng)支出，在規(guī)定范圍內(nèi)稅前扣除，既做公益又節(jié)稅。4.分析家庭資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表在金融理財(cái)中的作用。家庭資產(chǎn)負(fù)債表能直觀反映家庭在某一時(shí)刻的資產(chǎn)和負(fù)債狀況。