第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試福建考區(qū)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，基金銷售機構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時，應(yīng)優(yōu)先考慮投資者的什么因素？

（）

A.投資期限長短

B.投資經(jīng)驗與風(fēng)險承受能力

C.資產(chǎn)規(guī)模大小

D.任職機構(gòu)層級

2.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述，以下哪項不屬于其核心內(nèi)容？

（）

A.基金投資范圍與投資策略

B.基金資產(chǎn)的會計核算原則

C.基金費用種類及費率標(biāo)準(zhǔn)

D.基金份額的申購與贖回安排

3.基金信息披露中，“基金份額持有人名冊”屬于哪類信息？

（）

A.重大風(fēng)險信息

B.基金凈值信息

C.關(guān)聯(lián)交易信息

D.定期報告信息

4.下列哪種行為不屬于基金銷售人員的禁止性行為？

（）

A.未經(jīng)授權(quán)承諾收益

B.向特定客戶違規(guī)提供非公開信息

C.配合進(jìn)行投資者風(fēng)險承受能力評估

D.在銷售過程中夸大宣傳

5.基金份額凈值計算公式中，“基金資產(chǎn)凈值”除以“基金總份額”得到的是？

（）

A.基金累計凈值

B.基金單位凈值

C.基金攤余成本

D.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)

6.《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作違反法律法規(guī)時，應(yīng)如何處理？

（）

A.立即暫?；鹜顿Y

B.及時向中國證監(jiān)會報告

C.直接接管基金管理權(quán)限

D.要求基金份額持有人召開持有人大會

7.基金募集期間，若基金募集金額低于法定最低限額，基金管理人應(yīng)如何處理？

（）

A.延長募集期限至符合條件

B.撤回基金募集申請

C.降低基金規(guī)模繼續(xù)運作

D.轉(zhuǎn)為定期開放運作

8.基金定期報告中，“管理人報告”部分主要披露哪些內(nèi)容？

（）

A.基金財務(wù)指標(biāo)

B.基金投資策略執(zhí)行情況

C.基金管理人高級管理人員變更

D.基金管理人內(nèi)部治理情況

9.下列哪種基金類型通常不收取銷售服務(wù)費？

（）

A.股票型基金

B.混合型基金

C.QDII基金

D.貨幣市場基金

10.基金投資中的“流動性風(fēng)險”主要指什么？

（）

A.基金份額無法及時變現(xiàn)

B.基金凈值持續(xù)下跌

C.基金管理人經(jīng)營風(fēng)險

D.基金投資策略失誤

11.基金合同中，關(guān)于基金托管人的職責(zé)，以下哪項不屬于其法定義務(wù)？

（）

A.保管基金財產(chǎn)

B.執(zhí)行基金管理人投資指令

C.監(jiān)督基金管理人投資運作

D.定期編制基金財務(wù)報告

12.基金銷售機構(gòu)在開展投資者教育時，應(yīng)重點強調(diào)什么？

（）

A.基金產(chǎn)品收益排行

B.投資者風(fēng)險識別與評估

C.基金營銷人員業(yè)績考核

D.基金費率優(yōu)惠活動

13.基金份額持有人大會的表決機制中，以下哪項說法錯誤？

（）

A.日常事項需代表基金份額10%以上表決權(quán)通過

B.重大事項需代表基金份額2/3以上表決權(quán)通過

C.事項提案需由基金管理人或持有人代表10%以上提議

D.表決結(jié)果需由基金托管人負(fù)責(zé)記錄確認(rèn)

14.基金信息披露中，“招募說明書”的主要目的是什么？

（）

A.報告基金近期業(yè)績

B.說明基金投資策略與風(fēng)險

C.公布基金管理人人員名單

D.預(yù)測基金未來收益

15.基金投資中的“信用風(fēng)險”主要指什么？

（）

A.市場利率波動風(fēng)險

B.基金管理人操作風(fēng)險

C.債券發(fā)行人違約風(fēng)險

D.基金流動性不足風(fēng)險

16.基金募集申請材料中，哪些文件需經(jīng)中國證監(jiān)會審核？

（）

A.基金招募說明書

B.基金合同

C.基金托管協(xié)議

D.以上全部

17.基金定期報告中的“財務(wù)會計報告”部分主要包含哪些內(nèi)容？

（）

A.基金資產(chǎn)凈值變動情況

B.基金費用支出明細(xì)

C.基金管理人關(guān)聯(lián)交易

D.以上全部

18.基金銷售機構(gòu)在向投資者宣傳基金業(yè)績時，應(yīng)遵守什么原則？

（）

A.只披露過往3年最佳業(yè)績

B.業(yè)績數(shù)據(jù)需注明計算方法

C.不得夸大業(yè)績或使用絕對化用語

D.業(yè)績比較基準(zhǔn)需經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)

19.基金合同中，關(guān)于基金運作期限的約定，以下哪種說法正確？

（）

A.基金運作期限不得超過5年

B.封閉式基金無固定運作期限

C.開放式基金無固定運作期限

D.基金運作期限需經(jīng)持有人大會通過

20.基金投資中的“市場風(fēng)險”主要指什么？

（）

A.基金管理人經(jīng)營風(fēng)險

B.基金投資標(biāo)的價格波動風(fēng)險

C.基金銷售合規(guī)風(fēng)險

D.基金信息披露違規(guī)風(fēng)險

（答案見后）

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金合同中，關(guān)于基金費用的約定，通常包括哪些類型？

（）

A.申購費

B.贖回費

C.管理費

D.托管費

E.銷售服務(wù)費

22.基金信息披露的禁止性行為包括哪些？

（）

A.誤導(dǎo)性陳述

B.夸大宣傳

C.惡意詆毀同類基金

D.隱瞞重要風(fēng)險

E.未經(jīng)授權(quán)披露非公開信息

23.基金銷售機構(gòu)在開展投資者適當(dāng)性管理時，應(yīng)考慮哪些因素？

（）

A.投資者的風(fēng)險承受能力

B.投資者的資產(chǎn)規(guī)模

C.投資者的投資經(jīng)驗

D.基金產(chǎn)品的風(fēng)險等級

E.投資者的投資目的

24.基金托管人在履行職責(zé)時，應(yīng)重點監(jiān)督哪些方面？

（）

A.基金資產(chǎn)凈值計算準(zhǔn)確性

B.基金投資運作合規(guī)性

C.基金信息披露及時性

D.基金管理人內(nèi)部控制有效性

E.基金份額持有人利益保護(hù)

25.基金募集申請獲準(zhǔn)后，基金管理人需完成哪些工作？

（）

A.發(fā)布基金招募說明書

B.開設(shè)基金募集賬戶

C.進(jìn)行投資者風(fēng)險教育

D.組織基金份額發(fā)售

E.向中國證監(jiān)會提交備案材料

26.基金定期報告中，“管理人報告”部分通常包括哪些內(nèi)容？

（）

A.基金運作情況概述

B.基金投資策略執(zhí)行分析

C.基金業(yè)績表現(xiàn)評價

D.基金管理人內(nèi)部治理情況

E.基金風(fēng)險控制措施

27.基金投資中的“操作風(fēng)險”主要指什么？

（）

A.基金管理人決策失誤

B.基金交易系統(tǒng)故障

C.基金財產(chǎn)保管不當(dāng)

D.基金信息披露違規(guī)

E.基金投資策略失誤

28.基金銷售機構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時，應(yīng)遵守哪些原則？

（）

A.客觀真實

B.禁止誤導(dǎo)

C.風(fēng)險揭示充分

D.投資建議明確

E.收益承諾清晰

29.基金合同中，關(guān)于基金終止的約定，通常包括哪些情形？

（）

A.基金合同期限屆滿

B.基金規(guī)模低于法定最低限額

C.基金管理人被注銷

D.基金份額持有人大會決定終止

E.基金投資策略重大調(diào)整

30.基金投資中的“法律風(fēng)險”主要指什么？

（）

A.違反法律法規(guī)風(fēng)險

B.基金合同效力風(fēng)險

C.基金管理人資質(zhì)風(fēng)險

D.基金托管人違約風(fēng)險

E.基金關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險

（答案見后）

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金合同是規(guī)范基金運作的法律文件，其效力高于基金招募說明書。

（）

32.基金份額凈值是計算投資者申購、贖回金額的基礎(chǔ)。

（）

33.基金銷售機構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時，可以承諾最低收益。

（）

34.基金托管人對基金財產(chǎn)具有實際占有和控制權(quán)。

（）

35.基金定期報告中的“財務(wù)會計報告”需經(jīng)基金托管人審計。

（）

36.基金募集申請獲準(zhǔn)后，基金管理人需在6個月內(nèi)完成基金募集。

（）

37.基金投資中的“流動性風(fēng)險”主要指基金凈值波動風(fēng)險。

（）

38.基金銷售機構(gòu)在開展投資者教育時，可以夸大基金產(chǎn)品過往業(yè)績。

（）

39.基金份額持有人大會的表決結(jié)果需由基金管理人負(fù)責(zé)記錄確認(rèn)。

（）

40.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定屬于基金管理人的法定義務(wù)。

（）

（答案見后）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，應(yīng)明確基金的投資范圍、__________和__________。

42.基金信息披露中，“基金招募說明書”需在基金募集前至少__________日公告。

43.基金份額凈值計算公式中，“基金資產(chǎn)凈值”是指基金資產(chǎn)扣除__________后的價值。

44.基金銷售機構(gòu)在開展投資者適當(dāng)性管理時，應(yīng)遵循“__________”原則，確保投資者利益優(yōu)先。

45.基金合同中，關(guān)于基金終止的約定，若因基金規(guī)模低于法定最低限額而終止，需經(jīng)__________通過。

46.基金投資中的“信用風(fēng)險”主要指債券發(fā)行人無法按期支付__________或__________的風(fēng)險。

47.基金定期報告中，“管理人報告”部分需披露基金投資策略執(zhí)行情況，包括__________、__________和__________等內(nèi)容。

48.基金銷售機構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時，應(yīng)充分揭示基金的風(fēng)險，包括__________、__________和__________等。

49.基金合同中，關(guān)于基金費用的約定，管理費通常按__________計算并按日計提。

50.基金投資中的“市場風(fēng)險”主要指基金投資標(biāo)的因__________波動而導(dǎo)致的凈值變動風(fēng)險。

（答案見后）

五、簡答題（共15分，每題5分）

51.簡述基金合同中，關(guān)于基金管理人職責(zé)的主要內(nèi)容。

52.結(jié)合《證券投資基金法》，說明基金托管人應(yīng)履行的基本職責(zé)。

53.基金銷售機構(gòu)在開展投資者適當(dāng)性管理時，應(yīng)如何評估投資者的風(fēng)險承受能力？

54.簡述基金信息披露的“及時性”原則在基金運作中的具體體現(xiàn)。

（答案見后）

六、案例分析題（共25分）

55.某基金銷售機構(gòu)在宣傳某股票型基金時，宣稱“本基金過往3年業(yè)績排名同類基金前10%，預(yù)計未來一年收益可達(dá)20%”，同時未充分揭示基金的風(fēng)險等級及市場波動可能導(dǎo)致的損失。該銷售機構(gòu)的做法是否合規(guī)？請結(jié)合《證券投資基金銷售管理辦法》進(jìn)行分析，并提出改進(jìn)建議。

（答案見后）

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》第四條，基金銷售機構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時，應(yīng)優(yōu)先考慮投資者的風(fēng)險承受能力與投資經(jīng)驗，因此B選項正確。A、C、D選項雖為參考因素，但非優(yōu)先因素。

2.B

解析：基金會計核算原則屬于基金財務(wù)會計制度的范疇，而非基金運作方式的核心內(nèi)容。A、C、D選項均為基金運作方式的主要內(nèi)容。

3.D

解析：“基金份額持有人名冊”屬于基金定期報告中的信息披露內(nèi)容，屬于D選項。A、B、C選項分別對應(yīng)重大風(fēng)險信息、基金凈值信息和關(guān)聯(lián)交易信息。

4.C

解析：配合進(jìn)行投資者風(fēng)險承受能力評估是基金銷售人員的合規(guī)行為，A、B、D選項均為禁止性行為。

5.B

解析：基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值÷基金總份額，因此B選項正確。A選項為基金累計凈值；C選項為基金攤余成本計算的基礎(chǔ)；D選項為基金業(yè)績比較基準(zhǔn)。

6.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第三十五條，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作違反法律法規(guī)時，應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告，因此B選項正確。A選項需基金管理人決定；C選項需中國證監(jiān)會批準(zhǔn)；D選項需基金份額持有人授權(quán)。

7.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條，基金募集金額低于法定最低限額的，基金管理人應(yīng)撤回基金募集申請，因此B選項正確。A、C、D選項均不符合法規(guī)要求。

8.B

解析：“管理人報告”部分主要披露基金投資策略執(zhí)行情況，包括投資組合、業(yè)績表現(xiàn)等，因此B選項正確。A、C、D選項分別對應(yīng)財務(wù)會計報告、基金費用支出明細(xì)和內(nèi)部治理情況。

9.D

解析：貨幣市場基金通常不收取銷售服務(wù)費，而A、B、C選項的基金類型通常收取銷售服務(wù)費。

10.A

解析：流動性風(fēng)險主要指基金份額無法及時變現(xiàn)的風(fēng)險，因此A選項正確。B選項為市場風(fēng)險；C選項為經(jīng)營風(fēng)險；D選項為投資策略風(fēng)險。

11.D

解析：基金財務(wù)報告的編制是基金管理人的職責(zé)，因此D選項不屬于基金托管人的法定義務(wù)。A、B、C選項均屬于基金托管人的法定義務(wù)。

12.B

解析：投資者教育應(yīng)重點強調(diào)風(fēng)險識別與評估，因此B選項正確。A、C、D選項雖為投資者教育內(nèi)容，但非重點內(nèi)容。

13.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十九條，日常事項需代表基金份額10%以上表決權(quán)通過，重大事項需代表基金份額2/3以上表決權(quán)通過，因此A選項錯誤。

14.B

解析：“招募說明書”的主要目的是說明基金投資策略與風(fēng)險，因此B選項正確。A、C、D選項分別對應(yīng)基金凈值報告、持有人名單和收益預(yù)測。

15.C

解析：信用風(fēng)險主要指債券發(fā)行人違約風(fēng)險，因此C選項正確。A、B、D選項分別對應(yīng)利率風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險。

16.D

解析：基金募集申請材料中，所有文件均需經(jīng)中國證監(jiān)會審核，因此D選項正確。

17.D

解析：“財務(wù)會計報告”部分包含基金資產(chǎn)凈值變動、費用支出、關(guān)聯(lián)交易等內(nèi)容，因此D選項正確。

18.B

解析：基金銷售機構(gòu)宣傳基金業(yè)績時，應(yīng)注明計算方法，不得夸大或使用絕對化用語，因此B選項正確。

19.C

解析：開放式基金無固定運作期限，因此C選項正確。A、B、D選項均不符合法規(guī)要求。

20.B

解析：市場風(fēng)險主要指基金投資標(biāo)的價格波動風(fēng)險，因此B選項正確。A、C、D選項分別對應(yīng)經(jīng)營風(fēng)險、銷售合規(guī)風(fēng)險和信息披露風(fēng)險。

二、多選題

21.ABCDE

解析：基金費用通常包括申購費、贖回費、管理費、托管費、銷售服務(wù)費，因此ABCDE選項均正確。

22.ABCDE

解析：基金信息披露的禁止性行為包括誤導(dǎo)性陳述、夸大宣傳、惡意詆毀、隱瞞風(fēng)險、未經(jīng)授權(quán)披露非公開信息，因此ABCDE選項均正確。

23.ABCDE

解析：投資者適當(dāng)性管理應(yīng)考慮風(fēng)險承受能力、資產(chǎn)規(guī)模、投資經(jīng)驗、基金風(fēng)險等級、投資目的等因素，因此ABCDE選項均正確。

24.ABCD

解析：基金托管人應(yīng)監(jiān)督基金資產(chǎn)凈值計算、投資運作合規(guī)性、信息披露及時性、管理人內(nèi)部控制有效性，因此ABCD選項均正確。E選項屬于基金管理人的職責(zé)。

25.ABCD

解析：基金募集申請獲準(zhǔn)后，基金管理人需發(fā)布招募說明書、開設(shè)募集賬戶、進(jìn)行投資者風(fēng)險教育、組織份額發(fā)售，因此ABCD選項均正確。E選項屬于備案環(huán)節(jié)。

26.ABCDE

解析：“管理人報告”部分包括運作情況概述、投資策略執(zhí)行分析、業(yè)績評價、內(nèi)部治理、風(fēng)險控制措施，因此ABCDE選項均正確。

27.ABC

解析：操作風(fēng)險主要指基金交易系統(tǒng)故障、基金財產(chǎn)保管不當(dāng)、基金管理人操作失誤，因此ABC選項正確。D、E選項分別屬于信息披露風(fēng)險和投資策略風(fēng)險。

28.ABC

解析：基金銷售宣傳應(yīng)遵循客觀真實、禁止誤導(dǎo)、風(fēng)險揭示充分原則，因此ABC選項均正確。D、E選項雖為合規(guī)要求，但非宣傳原則。

29.ABCD

解析：基金終止情形包括合同期限屆滿、規(guī)模低于法定最低限額、管理人被注銷、持有人大會決定終止，因此ABCD選項均正確。E選項屬于基金運作調(diào)整。

30.ABE

解析：法律風(fēng)險主要指違反法律法規(guī)風(fēng)險、基金合同效力風(fēng)險、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險，因此ABE選項均正確。C、D選項分別屬于資質(zhì)風(fēng)險和托管人違約風(fēng)險。

三、判斷題

31.√

解析：基金合同是規(guī)范基金運作的法律文件，其效力高于基金招募說明書。

32.√

解析：基金份額凈值是計算投資者申購、贖回金額的基礎(chǔ)。

33.×

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第十五條，基金銷售機構(gòu)不得承諾最低收益。

34.×

解析：基金托管人對基金財產(chǎn)具有保管權(quán)，但不具有實際占有和控制權(quán)。

35.√

解析：基金財務(wù)報告需經(jīng)基金托管人審計。

36.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十一條，基金募集申請獲準(zhǔn)后，基金管理人需在6個月內(nèi)完成基金募集。

37.×

解析：流動性風(fēng)險主要指基金份額無法及時變現(xiàn)的風(fēng)險，而非凈值波動風(fēng)險。

38.×

解析：基金銷售機構(gòu)在開展投資者教育時，不得夸大基金產(chǎn)品過往業(yè)績。

39.×

解析：基金份額持有人大會的表決結(jié)果需由基金份額持有人確認(rèn)。

40.√

解析：基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定屬于基金管理人的法定義務(wù)。

四、填空題

41.投資策略；投資限制

解析：基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，應(yīng)明確基金的投資范圍、投資策略和投資限制。

42.30

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十六條，基金招募說明書需在基金募集前至少30日公告。

43.各項費用

解析：基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)-各項費用。

44.合理適當(dāng)

解析：基金銷售機構(gòu)在開展投資者適當(dāng)性管理時，應(yīng)遵循“合理適當(dāng)”原則。

45.基金份額持有人大會

解析：基金規(guī)模低于法定最低限額而終止，需經(jīng)基金份額持有人大會通過。

46.本金；利息

解析：信用風(fēng)險主要指債券發(fā)行人無法按期支付本金或利息的風(fēng)險。

47.投資組合；業(yè)績表現(xiàn)；風(fēng)險控制

解析：“管理人報告”部分需披露投資組合、業(yè)績表現(xiàn)、風(fēng)險控制等內(nèi)容。

48.市場風(fēng)險；信用風(fēng)險；流動性風(fēng)險

解析：基金銷售宣傳應(yīng)充分揭示市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。

49.基金資產(chǎn)凈值

解析：管理費通常按基金資產(chǎn)凈值計算并按日計提。