2025年銀行業(yè)專業(yè)人員初級職業(yè)資格考試（專業(yè)實(shí)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理）考前模擬試題及答案一、單選題（每題1分，共80題，共80分）1.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說法，正確的是（）。A.對于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個(gè)數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過分散化的投資完全消除B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指事前（損失發(fā)生以前）對風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可分為保險(xiǎn)規(guī)避和非保險(xiǎn)規(guī)避答案：B解析：A項(xiàng)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是不可分散風(fēng)險(xiǎn)，不能通過分散化投資完全消除；C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險(xiǎn)，不存在保險(xiǎn)規(guī)避和非保險(xiǎn)規(guī)避的說法。2.以下不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。3.某銀行資產(chǎn)為100億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債為90億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當(dāng)市場利率下降時(shí)，銀行的流動(dòng)性（）。A.加強(qiáng)B.減弱C.不變D.無法確定答案：A解析：根據(jù)久期缺口的計(jì)算公式：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期，代入數(shù)據(jù)可得久期缺口=5-（90/100）×4=1.4。當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之加強(qiáng)。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法的說法，不正確的是（）。A.內(nèi)部評級法分為初級法和高級法B.初級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評級估計(jì)每一等級客戶違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計(jì)值C.高級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身二維評級體系自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限D(zhuǎn).內(nèi)部評級法的高級法和初級法的區(qū)分只適用于零售暴露答案：D解析：內(nèi)部評級法的高級法和初級法的區(qū)分適用于非零售暴露，對于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實(shí)施內(nèi)部評級法，就必須自行估計(jì)違約概率和違約損失率。5.商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款組合分析的過程中，組合中的貸款集中度越大，則組合中的（）。A.負(fù)債和組合的相關(guān)性也越大B.資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越小C.負(fù)債和組合的相關(guān)性也越小D.資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越大答案：D解析：貸款集中度越大，意味著組合中貸款的分布越集中，資產(chǎn)之間的相關(guān)性也就越大。當(dāng)貸款集中在少數(shù)幾個(gè)借款人或行業(yè)時(shí)，這些借款人或行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況對整個(gè)組合的影響就會(huì)更大，即資產(chǎn)和組合的相關(guān)性越大。6.下列關(guān)于久期分析的說法，不正確的是（）。A.久期分析只能計(jì)量利率變動(dòng)對銀行短期收益的影響B(tài).如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)D.對于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確答案：A解析：久期分析不僅能計(jì)量利率變動(dòng)對銀行短期收益的影響，還可以計(jì)量利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。標(biāo)準(zhǔn)久期分析法存在一定的局限性，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)，且對于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確。7.商業(yè)銀行的（）是指銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的未來方向及實(shí)際的執(zhí)行計(jì)劃，因經(jīng)濟(jì)環(huán)境及科技發(fā)展的轉(zhuǎn)變做出的戰(zhàn)略改變對銀行經(jīng)營的影響，是銀行的策略制訂和實(shí)施過程中失當(dāng)，或未能對市場變化做出及時(shí)的調(diào)整，從而影響到現(xiàn)在或未來銀行自身的盈利、資本、信譽(yù)和市場地位的風(fēng)險(xiǎn)。A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.國家風(fēng)險(xiǎn)D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。國家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時(shí)，由于別國政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。8.（）是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.市場風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，即金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。9.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說法，正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求B.對不同類別的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取相同的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)銀行采用初級方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既可以基于專家經(jīng)驗(yàn)，也可以采用統(tǒng)計(jì)模型的方法答案：D解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求是風(fēng)險(xiǎn)識別，A項(xiàng)錯(cuò)誤。對不同類別的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取不同的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，B項(xiàng)錯(cuò)誤。監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)銀行采用高級方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既可以基于專家經(jīng)驗(yàn)，也可以采用統(tǒng)計(jì)模型的方法，D項(xiàng)正確。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，不正確的是（）。A.流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%B.人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%C.核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額/總負(fù)債期末余額×100%D.流動(dòng)性缺口率=（流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷承諾）/到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100%答案：B解析：人民幣超額準(zhǔn)備金率=（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%，B項(xiàng)說法不正確。二、多選題（每題2分，共40題，共80分）1.商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)B.法律風(fēng)險(xiǎn)C.競爭對手風(fēng)險(xiǎn)D.客戶風(fēng)險(xiǎn)E.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)答案：ACDE解析：商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)包括行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、競爭對手風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和其他外部風(fēng)險(xiǎn)等。法律風(fēng)險(xiǎn)屬于商業(yè)銀行面臨的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)分散不能完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險(xiǎn)D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇E.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：BCD解析：風(fēng)險(xiǎn)分散可以完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，A項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，E項(xiàng)錯(cuò)誤。3.下列關(guān)于市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的說法，正確的有（）。A.缺口分析是對利率變動(dòng)進(jìn)行敏感性分析的方法之一B.久期分析是衡量利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法C.外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素的變化可能對資產(chǎn)價(jià)值造成的最大損失E.壓力測試是用于評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力答案：ABCDE解析：以上說法均正確。缺口分析是衡量利率變動(dòng)對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，也是對利率變動(dòng)進(jìn)行敏感性分析的方法之一。久期分析是衡量利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素的變化可能對資產(chǎn)價(jià)值造成的最大損失。壓力測試是用于評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。4.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的說法，正確的有（）。A.是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)B.是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過程C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測包含兩個(gè)層面的內(nèi)容D.應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)監(jiān)測對合同條款遵守情況目標(biāo)E.在貸款決策前預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)并采取預(yù)案措施，對降低實(shí)際損失的貢獻(xiàn)度為50%-60%答案：ABCDE解析：信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)，是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過程。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測包含兩個(gè)層面的內(nèi)容：一是跟蹤已識別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況；二是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃，并對已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識別、分析。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)監(jiān)測對合同條款遵守情況目標(biāo)。在貸款決策前預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)并采取預(yù)案措施，對降低實(shí)際損失的貢獻(xiàn)度為50%-60%。5.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的有（）。A.操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由內(nèi)部人員因素和技術(shù)因素造成的B.操作風(fēng)險(xiǎn)源于風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部，不會(huì)影響商業(yè)銀行的外部聲譽(yù)C.操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D.商業(yè)銀行通常采用定性和定量相結(jié)合的方法來評估操作風(fēng)險(xiǎn)E.操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)答案：ADE解析：操作風(fēng)險(xiǎn)雖然主要源于內(nèi)部，但如果管理不善，可能會(huì)影響商業(yè)銀行的外部聲譽(yù)，B項(xiàng)錯(cuò)誤。操作風(fēng)險(xiǎn)不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要是由內(nèi)部人員因素和技術(shù)因素造成的。商業(yè)銀行通常采用定性和定量相結(jié)合的方法來評估操作風(fēng)險(xiǎn)。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的說法，正確的有（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因基本可以概括為現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出的不確定性和資產(chǎn)、負(fù)債期限錯(cuò)配B.承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)可能影響商業(yè)銀行的資金收入，造成資金支付困難，從而引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.市場風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價(jià)值下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能削弱存款人和社會(huì)公眾對銀行的信心，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCDE解析：以上說法均正確。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因基本可以概括為現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出的不確定性和資產(chǎn)、負(fù)債期限錯(cuò)配。承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可能影響商業(yè)銀行的資金收入，造成資金支付困難，從而引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價(jià)值下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能削弱存款人和社會(huì)公眾對銀行的信心，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。7.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，正確的有（）。A.會(huì)計(jì)資本是指商業(yè)銀行用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失B.監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具C.經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金D.賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分E.經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本答案：BCDE解析：會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，A項(xiàng)錯(cuò)誤。監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具。經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時(shí)效B.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程C.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序D.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)針對風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別E.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)信息在各職能部門、業(yè)務(wù)單位之間的高效流動(dòng)與共享答案：ABCDE解析：以上說法均正確。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時(shí)效，需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，應(yīng)設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序，應(yīng)當(dāng)針對風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別，應(yīng)實(shí)現(xiàn)信息在各職能部門、業(yè)務(wù)單位之間的高效流動(dòng)與共享。9.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立管理制度和實(shí)施績效考核，將風(fēng)險(xiǎn)文化融入到每一位員工的日常行為中C.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門來完成D.風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正E.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由高級管理層來完成答案：ABD解析：風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)融入商業(yè)銀行的整個(gè)經(jīng)營管理活動(dòng)中，而不是主要交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門或高級管理層來完成，C、E項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立管理制度和實(shí)施績效考核，將風(fēng)險(xiǎn)文化融入到每一位員工的日常行為中。風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的說法，正確的有（）。A.內(nèi)部控制是商業(yè)銀行的一項(xiàng)核心管理活動(dòng)B.內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證商業(yè)銀行經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略C.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員D.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制E.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)答案：ABCDE解析：以上說法均正確。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行的一項(xiàng)核心管理活動(dòng)，其目標(biāo)是合理保證商業(yè)銀行經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。三、判斷題（每題1分，共30題，共30分）1.風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段。（）答案：正確解析：風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段，這是因?yàn)橛行У娘L(fēng)險(xiǎn)管理可以降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，提高銀行的穩(wěn)定性和信譽(yù)，從而吸引更多的客戶和資金，為銀行創(chuàng)造更多的價(jià)值。2.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。（）答案：錯(cuò)誤解析：信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，因?yàn)樾庞蔑L(fēng)險(xiǎn)主要取決于借款人的信用狀況和還款能力，不同借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)是相互獨(dú)立的，不會(huì)像系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)那樣對整個(gè)市場產(chǎn)生普遍的影響。3.市場風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，這幾種風(fēng)險(xiǎn)往往是相互交織，互相影響的。（）答案：正確解析：市場風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)之間相互關(guān)聯(lián)、相互影響。例如，利率的變動(dòng)可能會(huì)影響匯率和股票價(jià)格，匯率的變化也可能會(huì)對商品價(jià)格和股票價(jià)格產(chǎn)生影響。4.操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：正確解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。5.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。（）答案：正確解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能無法按時(shí)償還債務(wù)，導(dǎo)致銀行信譽(yù)受損，最終可能引發(fā)銀行破產(chǎn)，因此流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。6.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是一種多維風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：正確解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略