第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試復(fù)習及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，私募基金管理人登記后，應(yīng)當在每年4月底前完成上一年度經(jīng)審計的財務(wù)報表的報送，該規(guī)定體現(xiàn)了基金行業(yè)的（）特征。

（）A.高風險性

（）B.強監(jiān)管性

（）C.投資多樣性

（）D.專業(yè)化運作

2.下列關(guān)于基金投資風險的表述中，正確的是（）。

（）A.混合型基金的風險低于股票型基金，等同于債券型基金

（）B.貨幣市場基金通常被認為風險較低，但并不保證本息安全

（）C.投資者可以通過分散投資單一股票來完全規(guī)避系統(tǒng)性風險

（）D.指數(shù)型基金的風險主要來源于基金管理人的操作失誤

3.基金合同是規(guī)范基金運作的重要法律文件，其效力層級通常優(yōu)先于（）。

（）A.基金招募說明書

（）B.中國證監(jiān)會發(fā)布的相關(guān)規(guī)定

（）C.基金份額持有人大會決議

（）D.基金托管協(xié)議

4.根據(jù)基金信息披露規(guī)則，關(guān)于定期報告披露時間的表述，正確的是（）。

（）A.基金季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束后的15日內(nèi)披露

（）B.基金半年度報告應(yīng)在每個半年度結(jié)束后的45日內(nèi)披露

（）C.基金年度報告應(yīng)在每個會計年度結(jié)束后的30日內(nèi)披露

（）D.基金臨時報告應(yīng)在事件發(fā)生之日起5日內(nèi)披露

5.某投資者購買了一只股票型基金，基金合同約定基金的投資目標為“在控制風險的前提下，追求長期資本增值”。該基金合同條款主要體現(xiàn)了基金運作的（）原則。

（）A.公開透明

（）B.分散投資

（）C.投資范圍明確

（）D.風險與收益相匹配

6.下列關(guān)于基金銷售費用的表述中，錯誤的是（）。

（）A.基金申購費在投資者完成申購手續(xù)后由基金公司收取

（）B.基金贖回費通常在投資者贖回基金份額時收取

（）C.基金銷售服務(wù)費通常從基金資產(chǎn)中每日計提，不單獨向投資者收取

（）D.基金轉(zhuǎn)換費是投資者在兩只基金之間轉(zhuǎn)換時產(chǎn)生的費用

7.根據(jù)中國證監(jiān)會的規(guī)定，基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當具備（）年以上與其職責相適應(yīng)的投資基金管理或者資產(chǎn)管理相關(guān)工作經(jīng)驗。

（）A.1

（）B.2

（）C.3

（）D.5

8.基金份額持有人大會是基金份額持有人行使權(quán)利的重要機制，下列關(guān)于基金份額持有人大會召集的表述，錯誤的是（）。

（）A.基金份額持有人大會由基金管理人召集

（）B.基金托管人認為有必要時，可以自行召集基金份額持有人大會

（）C.代表基金份額10%以上的基金份額持有人，可自行召集基金份額持有人大會

（）D.基金份額持有人大會不得由基金管理人單獨召集

9.下列關(guān)于基金估值對象的表述中，錯誤的是（）。

（）A.基金持有的股票，應(yīng)按照當日收盤價估值

（）B.基金持有的債券，應(yīng)按照其市場公允價值估值

（）C.基金持有的貨幣市場工具，應(yīng)按照其成本估值

（）D.基金持有的權(quán)證，應(yīng)按照其內(nèi)在價值估值

10.基金信息披露的“實質(zhì)性原則”要求披露內(nèi)容應(yīng)當真實、準確、完整，沒有重大遺漏，對投資者作出準確的投資判斷具有實質(zhì)性意義，該原則主要強調(diào)的是信息披露的（）。

（）A.及時性

（）B.完整性

（）C.準確性

（）D.客觀性

11.基金投資顧問是指為基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等提供基金投資建議，并收取報酬的機構(gòu)，根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金投資顧問機構(gòu)未按照基金合同約定的投資建議進行投資，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，應(yīng)當承擔（）。

（）A.行政責任

（）B.民事責任

（）C.刑事責任

（）D.資產(chǎn)負債責任

12.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制制度的表述中，錯誤的是（）。

（）A.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當貫穿基金運作的各個環(huán)節(jié)

（）B.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當明確各部門、各崗位的職責權(quán)限

（）C.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當定期進行評估和改進

（）D.基金管理人內(nèi)部控制制度可以由外部機構(gòu)代為制定

13.某基金合同約定，基金的投資策略為“在嚴格控制風險的前提下，通過投資于國內(nèi)外股票、債券等資產(chǎn)，追求長期穩(wěn)定的投資回報”。該基金合同條款主要體現(xiàn)了基金運作的（）原則。

（）A.投資范圍明確

（）B.風險揭示充分

（）C.投資策略清晰

（）D.分散投資

14.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作不符合基金合同約定，或者基金管理人未依法履行信息報送義務(wù)的，應(yīng)當（）。

（）A.直接向中國證監(jiān)會報告

（）B.要求基金管理人限期改正

（）C.依法暫?；鹳Y產(chǎn)的管理

（）D.依法終止基金托管合同

15.下列關(guān)于基金募集活動的表述中，錯誤的是（）。

（）A.基金募集宣傳材料應(yīng)當真實、準確、完整

（）B.基金募集宣傳材料應(yīng)當與基金合同相符

（）C.基金募集宣傳材料可以夸大宣傳，吸引投資者

（）D.基金募集宣傳材料應(yīng)當事先經(jīng)基金管理人負責基金募集業(yè)務(wù)的高級管理人員批準

16.基金運作信息披露的主要目的是（）。

（）A.激勵基金管理人提高投資業(yè)績

（）B.監(jiān)督基金管理人的投資運作

（）C.保護基金投資者的合法權(quán)益

（）D.提高基金管理人的知名度

17.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，錯誤的是（）。

（）A.基金份額持有人可以隨時申請贖回其持有的基金份額

（）B.基金管理人應(yīng)當自受理基金份額贖回申請之日起7日內(nèi)支付贖回款項

（）C.基金份額持有人贖回基金份額時，應(yīng)當繳納相應(yīng)的贖回費

（）D.基金份額持有人贖回基金份額時，應(yīng)當承擔相應(yīng)的稅費

18.基金管理人應(yīng)當在每個（）日，向中國證監(jiān)會報送基金的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶和分紅配息等情況。

（）A.月末

（）B.季度末

（）C.半年度末

（）D.年度末

19.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯誤的是（）。

（）A.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人非法牟取利益

（）B.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易

（）C.基金管理人不得挪用基金財產(chǎn)

（）D.基金管理人可以將基金財產(chǎn)用于向他人貸款

20.基金銷售機構(gòu)在銷售基金份額時，應(yīng)當遵循（）原則，如實向投資者披露基金信息，不得夸大收益或者隱瞞風險。

（）A.公開透明

（）B.客戶利益優(yōu)先

（）C.公平公正

（）D.誠實守信

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

21.下列關(guān)于基金投資風險的表述中，正確的有（）。

（）A.市場風險是基金投資的主要風險之一

（）B.流動性風險是指基金無法及時變現(xiàn)資產(chǎn)的風險

（）C.操作風險是指由于基金管理人操作失誤導(dǎo)致的風險

（）D.信用風險是指基金所投資的有價證券發(fā)行人無法履行約定支付義務(wù)的風險

22.基金合同的主要內(nèi)容應(yīng)當包括（）。

（）A.基金名稱

（）B.基金管理人、基金托管人

（）C.基金運作方式

（）D.基金份額持有人大會

23.基金信息披露的“準確性原則”要求披露內(nèi)容應(yīng)當真實可靠，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，該原則主要強調(diào)的是信息披露的（）。

（）A.完整性

（）B.及時性

（）C.準確性

（）D.客觀性

24.下列關(guān)于基金銷售費用的表述中，正確的有（）。

（）A.基金申購費可以在基金份額發(fā)售時收取，也可以在贖回時收取

（）B.基金贖回費應(yīng)當在贖回時收取

（）C.基金銷售服務(wù)費通常從基金資產(chǎn)中每日計提，不單獨向投資者收取

（）D.基金轉(zhuǎn)換費是投資者在兩只基金之間轉(zhuǎn)換時產(chǎn)生的費用

25.基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)當包括（）。

（）A.風險管理

（）B.信息披露

（）C.財務(wù)管理

（）D.人事管理

26.基金托管人的職責包括（）。

（）A.安全保管基金財產(chǎn)

（）B.批準基金的投資方案

（）C.監(jiān)督基金管理人的投資運作

（）D.處理基金財產(chǎn)的清算、計算、登記

27.下列關(guān)于基金份額持有人大會的表述中，正確的有（）。

（）A.基金份額持有人大會由基金管理人召集

（）B.基金托管人認為有必要時，可以自行召集基金份額持有人大會

（）C.代表基金份額10%以上的基金份額持有人，可自行召集基金份額持有人大會

（）D.基金份額持有人大會不得由基金管理人單獨召集

28.基金估值需要考慮的因素包括（）。

（）A.估值日的市場情況

（）B.估值對象的性質(zhì)

（）C.估值方法的適用性

（）D.估值目的

29.基金信息披露的“完整性原則”要求披露內(nèi)容應(yīng)當全面，沒有重大遺漏，對投資者作出準確的投資判斷具有實質(zhì)性意義，該原則主要強調(diào)的是信息披露的（）。

（）A.及時性

（）B.完整性

（）C.準確性

（）D.客觀性

30.基金投資顧問機構(gòu)應(yīng)當按照（）的要求，向基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等提供基金投資建議。

（）A.《證券投資基金法》

（）B.《證券投資基金銷售管理辦法》

（）C.中國證監(jiān)會的規(guī)定

（）D.基金合同

三、判斷題（共10分，每題1分）

31.基金管理人應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束后的3個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，并披露。

32.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額登記資料，復(fù)制相關(guān)資料，但需要向基金管理人支付相應(yīng)的費用。

33.基金管理人可以將其基金財產(chǎn)用于向他人貸款。

34.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作不符合基金合同約定，或者基金管理人未依法履行信息報送義務(wù)的，應(yīng)當要求基金管理人限期改正。

35.基金銷售機構(gòu)在銷售基金份額時，應(yīng)當遵循客戶利益優(yōu)先原則，如實向投資者披露基金信息，不得夸大收益或者隱瞞風險。

36.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當貫穿基金運作的各個環(huán)節(jié)，并應(yīng)當明確各部門、各崗位的職責權(quán)限。

37.基金投資顧問機構(gòu)未按照基金合同約定的投資建議進行投資，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，應(yīng)當承擔民事責任。

38.基金份額持有人大會由基金管理人召集，基金托管人認為有必要時，可以自行召集基金份額持有人大會。

39.基金估值需要考慮估值日的市場情況、估值對象的性質(zhì)、估值方法的適用性等因素。

40.基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)應(yīng)當妥善保存基金份額登記資料、基金財產(chǎn)登記資料、基金投資記錄等文件，保存期限不少于5年。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金管理人、基金托管人應(yīng)當保證基金信息的真實、準確、________、完整，不得進行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

42.基金合同應(yīng)當明確基金運作方式，基金運作方式分為________和________。

43.基金投資顧問機構(gòu)應(yīng)當按照________的要求，向基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等提供基金投資建議。

44.基金管理人應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束后的________個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，并披露。

45.基金份額持有人大會由基金管理人召集，基金托管人________時，可以自行召集基金份額持有人大會。

46.基金估值需要考慮估值日的________情況、估值對象的________、估值方法的________等因素。

47.基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)應(yīng)當妥善保存基金份額登記資料、基金財產(chǎn)登記資料、基金投資記錄等文件，保存期限不少于________年。

48.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當貫穿基金運作的________，并應(yīng)當明確各部門、各崗位的職責權(quán)限。

49.基金投資顧問機構(gòu)未按照基金合同約定的投資建議進行投資，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，應(yīng)當承擔________責任。

50.基金銷售機構(gòu)在銷售基金份額時，應(yīng)當遵循________原則，如實向投資者披露基金信息，不得夸大收益或者隱瞞風險。

五、簡答題（共4題，每題5分，共20分）

51.簡述基金信息披露的“實質(zhì)性原則”的主要內(nèi)容。

52.簡述基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)當包括的主要內(nèi)容。

53.簡述基金投資顧問機構(gòu)的職責。

54.簡述基金銷售機構(gòu)在銷售基金份額時應(yīng)當遵循的原則。

六、案例分析題（共1題，每題10分，共10分）

55.某基金投資者張先生于2023年1月1日購買了一只股票型基金，基金合同約定基金的投資目標為“在控制風險的前提下，追求長期資本增值”?；鸷贤€約定，基金的投資范圍限于股票、債券等公開交易的證券。2023年10月1日，該基金投資了一只非公開交易的房地產(chǎn)項目，并且基金合同也未對此進行約定。張先生發(fā)現(xiàn)后，認為基金管理人的行為違反了基金合同約定，損害了其利益。請結(jié)合基金法律制度的相關(guān)規(guī)定，分析張先生的理由是否成立，并說明理由。

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.B

2.B

3.B

4.B

5.D

6.A

7.C

8.D

9.C

10.B

11.B

12.D

13.C

14.B

15.C

16.C

17.B

18.A

19.D

20.D

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

21.ABCD

22.ABCD

23.ABC

24.BCD

25.ABCD

26.ACD

27.ABC

28.ABCD

29.BC

30.ABCD

三、判斷題（共10分，每題1分）

31.×

32.√

33.×

34.√

35.√

36.√

37.√

38.×

39.√

40.√

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.及時

42.封閉式；開放式

43.《證券投資基金法》

44.4

45.認為有必要

46.市場；性質(zhì)；適用性

47.5

48.環(huán)節(jié)

49.民事

50.客戶利益優(yōu)先

五、簡答題（共4題，每題5分，共20分）

51.答：基金信息披露的“實質(zhì)性原則”要求披露內(nèi)容應(yīng)當真實、準確、完整，對投資者作出準確的投資判斷具有實質(zhì)性意義。該原則主要強調(diào)的是信息披露的完整性，即披露內(nèi)容應(yīng)當全面，沒有重大遺漏，對投資者作出準確的投資判斷具有實質(zhì)性意義。

52.答：基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)當包括風險管理、信息披露、財務(wù)管理、人事管理等內(nèi)容。

53.答：基金投資顧問機構(gòu)的職責包括：按照《證券投資基金法》的要求，向基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等提供基金投資建議；對基金管理人、基金托管人的投資運作進行監(jiān)督；向基金份額持有人提供投資咨詢服務(wù)等。

54.答：基金銷售機構(gòu)在銷售基金份額時，應(yīng)當遵循客戶利益優(yōu)先原則，如實向投資者披露基金信息，不得夸大收益或者隱瞞風險。

六、案例分析題（共1題，每題10分，共10分）

55.答：

案例背景分析：本案中，基金管理人投資了一只非公開交易的房地產(chǎn)項目，并且基金合同也未對此進行約定。該行為違反了基金合同約定，也違反了《證券投資基金法》的相關(guān)規(guī)定。

問題解答：

問題1：答：①基金管理人投資了一只非公開交易的房地產(chǎn)項目，違反了基金合同約定；②基金管理人未按照基金合同約定的投資范圍進行投資，違反了《證券投資基金法》第70條的規(guī)定。

總結(jié)建議：基金管理人應(yīng)當嚴格按照基金合同約定的投資范圍進行投資，并加強內(nèi)部控制制度建設(shè)，以保護基金投資者的合法權(quán)益。

解析

一、單選題（共20分）

1.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第4條的規(guī)定，基金行業(yè)應(yīng)當遵循“公開、公平、公正”的原則，而“強監(jiān)管性”是基金行業(yè)的重要特征之一，因此正確答案為B。

2.解析：貨幣市場基金通常被認為風險較低，但并不保證本息安全，因此B選項表述正確。A選項錯誤，因為混合型基金的風險取決于其投資比例，不一定低于股票型基金。C選項錯誤，因為分散投資只能分散非系統(tǒng)性風險，不能完全規(guī)避系統(tǒng)性風險。D選項錯誤，因為指數(shù)型基金的風險主要來源于市場風險，而非基金管理人的操作失誤。

3.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第5條的規(guī)定，基金合同是規(guī)范基金運作的法律文件，其效力層級優(yōu)先于基金招募說明書、基金托管協(xié)議等文件，因此正確答案為B。

4.解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第9條的規(guī)定，基金季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束后的15日內(nèi)披露，基金半年度報告應(yīng)在每個半年度結(jié)束后的60日內(nèi)披露，基金年度報告應(yīng)在每個會計年度結(jié)束后的90日內(nèi)披露，基金臨時報告應(yīng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露，因此正確答案為B。

5.解析：基金合同約定基金的投資目標為“在控制風險的前提下，追求長期資本增值”，該條款主要體現(xiàn)了基金運作的“風險與收益相匹配”原則，因此正確答案為D。

6.解析：基金申購費在投資者完成申購手續(xù)前由基金銷售機構(gòu)收取，因此A選項表述錯誤。B、C、D選項表述正確。

7.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第19條的規(guī)定，基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當具備3年以上與其職責相適應(yīng)的投資基金管理或者資產(chǎn)管理相關(guān)工作經(jīng)驗，因此正確答案為C。

8.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第45條的規(guī)定，基金份額持有人大會由基金管理人召集，基金托管人認為有必要時，可以自行召集基金份額持有人大會。代表基金份額10%以上的基金份額持有人，可自行召集基金份額持有人大會，因此D選項表述錯誤。

9.解析：基金持有的貨幣市場工具，應(yīng)按照其市場公允價值估值，因此C選項表述錯誤。A、B、D選項表述正確。

10.解析：基金信息披露的“實質(zhì)性原則”要求披露內(nèi)容應(yīng)當真實、準確、完整，對投資者作出準確的投資判斷具有實質(zhì)性意義，該原則主要強調(diào)的是信息披露的完整性，即披露內(nèi)容應(yīng)當全面，沒有重大遺漏，對投資者作出準確的投資判斷具有實質(zhì)性意義，因此正確答案為B。

11.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第149條的規(guī)定，基金投資顧問機構(gòu)未按照基金合同約定的投資建議進行投資，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，應(yīng)當承擔民事責任，因此正確答案為B。

12.解析：基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當由基金管理人自行制定，外部機構(gòu)可以提供咨詢服務(wù)，但不能代為制定，因此D選項表述錯誤。A、B、C選項表述正確。

13.解析：基金合同約定，基金的投資策略為“在嚴格控制風險的前提下，通過投資于國內(nèi)外股票、債券等資產(chǎn)，追求長期穩(wěn)定的投資回報”，該條款主要體現(xiàn)了基金運作的“投資策略清晰”原則，因此正確答案為C。

14.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第34條的規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作不符合基金合同約定，或者基金管理人未依法履行信息報送義務(wù)的，應(yīng)當要求基金管理人限期改正，因此正確答案為B。

15.解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第22條的規(guī)定，基金募集宣傳材料應(yīng)當真實、準確、完整，不得夸大宣傳，吸引投資者，因此C選項表述錯誤。A、B、D選項表述正確。

16.解析：基金運作信息披露的主要目的是監(jiān)督基金管理人的投資運作，保護基金投資者的合法權(quán)益，因此正確答案為B。

17.解析：基金管理人應(yīng)當自受理基金份額贖回申請之日起7日內(nèi)支付贖回款項，而非15日，因此B選項表述錯誤。A、C、D選項表述正確。

18.解析：基金管理人應(yīng)當在每個月末，向中國證監(jiān)會報送基金的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶和分紅配息等情況，因此正確答案為A。

19.解析：基金管理人可以將基金財產(chǎn)用于向他人貸款，但必須符合基金合同約定，并經(jīng)基金份額持有人大會審議通過，因此D選項表述錯誤。A、B、C選項表述正確。

20.解析：基金銷售機構(gòu)在銷售基金份額時，應(yīng)當遵循“客戶利益優(yōu)先”原則，如實向投資者披露基金信息，不得夸大收益或者隱瞞風險，因此正確答案為B。

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

21.解析：市場風險、流動性風險、操作風險、信用風險都是基金投資的主要風險，因此正確答案為ABCD。

22.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第58條的規(guī)定，基金合同的主要內(nèi)容應(yīng)當包括基金名稱、基金管理人、基金托管人、基金運作方式、基金份額持有人大會、基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、基金財產(chǎn)的清算、計算、登記、基金的分配、基金的終止、基金的清算、爭議的處理等，因此正確答案為ABCD。

23.解析：基金信息披露的“準確性原則”要求披露內(nèi)容應(yīng)當真實可靠，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，該原則主要強調(diào)的是信息披露的準確性，即披露內(nèi)容應(yīng)當真實可靠，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，因此正確答案為ABC。

24.解析：基金申購費應(yīng)當在基金份額發(fā)售時收取，也可以在贖回時收取，因此A選項表述錯誤。B、C、D選項表述正確。

25.解析：基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)當包括風險管理、信息披露、財務(wù)管理、人事管理等內(nèi)容，因此正確答案為ABCD。

26.解析：基金托管人的職責包括安全保管基金財產(chǎn)、監(jiān)督基金管理人的投資運作、處理基金財產(chǎn)的清算、計算、登記等，因此正確答案為ACD。

27.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第45條的規(guī)定，基金份額持有人大會由基金管理人召集，基金托管人認為有必要時，可以自行召集基金份額持有人大會。代表基金份額10%以上的基金份額持有人，可自行召集基金份額持有人大會，因此正確答案為ABC。

28.解析：基金估值需要考慮估值日的市場情況、估值對象的性質(zhì)、估值方法的適用性等因素，因此正確答案為ABCD。

29.解析：基金信息披露的“完整性原則”要求披露內(nèi)容應(yīng)當全面，沒有重大遺漏，對投資者作出準確的投資判斷具有實質(zhì)性意義，該原則主要強調(diào)的是信息披露的完整性，即披露內(nèi)容應(yīng)當全面，沒有重大遺漏，對投資者作出準確的投資判斷具有實質(zhì)性意義，因此正確答案為BC。

30.解析：基金投資顧問機構(gòu)應(yīng)當按照《證券投資基金法》、《證券投資基金銷售管理辦法》和中國證監(jiān)會的規(guī)定，向基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等提供基金投資建議，因此正確答案為ABCD。

三、判斷題（共10分，每題1分）

31.解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第9條的規(guī)定，基金年度報告應(yīng)在每個會計年度結(jié)束后的90日內(nèi)披露，而非3個月，因此本題說法錯誤。

32.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第47條的規(guī)定，基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額登記資料，復(fù)制相關(guān)資料，無需向基金管理人支付相應(yīng)的費用，因此本題說法正確。

33.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第69條的規(guī)定，基金財產(chǎn)不得用于向他人貸款，因此本題說法錯誤。

34.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第34條的規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作不符合基金合同約定，或者基金管理人未依法履行信息報送義務(wù)的，應(yīng)當要求基金管理人限期改正，因此本題說法正確。

35.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第4條的規(guī)定，基金行業(yè)應(yīng)當遵循“公開、公平、公正”的原則，而“客戶利益優(yōu)先”是基金行業(yè)的重要原則之一，因此本題說法正確。

36.解析：基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)當貫穿基金運作的各個環(huán)節(jié)，并應(yīng)當明確各部門、各崗位的職責權(quán)限，因此本題說法正確。

37.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第149條的規(guī)定，基金投資顧問機構(gòu)未按照基金合同約定的投資建議進行投資，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，應(yīng)當承擔民事責任，因此本題說法正確。

38.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第45條的規(guī)定，基金份額持有人大會由基金管理人召集，基金托管人認為有必要時，可以自行召集基金份額持有人大會，因此本題說法錯誤。

39.解析：基金估值需要考慮估值日的市場情況、估值對象的性質(zhì)、估值方法的適用性等因素，因此本題說法正確。

40.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第48條的規(guī)定，基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)應(yīng)當妥善保存基金份額登記資料、基金財產(chǎn)登記資料、基金投資記錄等文件，保存期限不少于5年，因此本題說法正確。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第4條的規(guī)定，基金管理人、基金托管人應(yīng)當保證基金信息的真實、準確、及時、完整，不得進行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，因此答案為“及時”。

42.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第59條的規(guī)定，基金運作方式分為封閉式和開放式，因此答案為“封閉式”“開放式”。

43.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第4條的規(guī)定，基金行業(yè)應(yīng)當遵循“公開、公平、公正”的原則，而“客戶利益優(yōu)先”是基金行業(yè)的重要原則之一，因此答案為“《證券投資基金法》”。

44.解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第9條的規(guī)定，基金年度報告應(yīng)在每個會計年度結(jié)束后的90日內(nèi)披露，因此答案為“90”。

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