第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁證券從業(yè)資格考試可以領(lǐng)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，以下哪種情況不屬于其合規(guī)操作范圍？（）

A.按照客戶提供的擔(dān)保物價(jià)值的一定比例確定融資額度

B.要求客戶以自有資金作為部分保證金

C.將客戶信用賬戶內(nèi)的證券作為擔(dān)保物向其他金融機(jī)構(gòu)拆借

D.對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控并動(dòng)態(tài)調(diào)整授信額度

2.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券公司融資融券業(yè)務(wù)的通知》，證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，必須確?？蛻舻呢?fù)債總額不超過其凈資產(chǎn)的一定倍數(shù)，該倍數(shù)通常為（）？

A.2倍

B.3倍

C.4倍

D.5倍

3.下列哪種金融工具屬于衍生金融工具？（）

A.股票

B.債券

C.期貨合約

D.現(xiàn)金存款

4.證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，以下哪種行為可能違反《證券投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》？（）

A.根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資目標(biāo)，推薦合適的投資產(chǎn)品

B.向客戶承諾保本不虧損

C.在了解客戶基本情況的前提下，提供個(gè)性化的投資方案

D.定期跟蹤客戶的投資組合表現(xiàn)并調(diào)整建議

5.以下哪種情形會(huì)導(dǎo)致證券公司被中國證監(jiān)會(huì)采取限制業(yè)務(wù)活動(dòng)的措施？（）

A.未按規(guī)定履行客戶適當(dāng)性管理義務(wù)

B.賬戶交易異常，但經(jīng)核查無違規(guī)行為

C.內(nèi)部控制制度存在缺陷，但未造成重大風(fēng)險(xiǎn)

D.未按時(shí)繳納監(jiān)管費(fèi)用

6.根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)持續(xù)虧損且現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足時(shí)，可能觸發(fā)以下哪種強(qiáng)制信息披露義務(wù)？（）

A.臨時(shí)報(bào)告

B.年度報(bào)告

C.重大資產(chǎn)重組公告

D.股東權(quán)益變動(dòng)報(bào)告

7.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于“不相容職務(wù)分離”原則的范疇？（）

A.授權(quán)與執(zhí)行分離

B.管理與監(jiān)督分離

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與業(yè)務(wù)操作分離

D.賬務(wù)記錄與資金保管分離

8.以下哪種投資策略屬于價(jià)值投資的核心理念？（）

A.追漲殺跌，快速獲利

B.通過技術(shù)分析預(yù)測(cè)短期股價(jià)波動(dòng)

C.以合理的價(jià)格買入被低估的證券并長期持有

D.投資于高市盈率的成長型股票

9.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，證券公司的凈資本與負(fù)債的比例不得低于（）？

A.8%

B.10%

C.12%

D.14%

10.證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，以下哪種行為可能違反《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》？（）

A.建立健全的合規(guī)風(fēng)控制度

B.向客戶充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn)

C.將客戶資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離

D.允許客戶通過第三方平臺(tái)進(jìn)行非公開交易

11.根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)以下哪種情形時(shí)，可能觸發(fā)退市風(fēng)險(xiǎn)警示？（）

A.最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤為正

B.公司股東總數(shù)低于300人

C.持續(xù)虧損且經(jīng)營狀況惡化

D.重大資產(chǎn)重組完成后的第一個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利

12.證券公司為客戶提供投資咨詢服務(wù)時(shí)，以下哪種行為可能違反《證券投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》？（）

A.要求客戶簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書

B.向客戶承諾最低收益率

C.在了解客戶基本情況的前提下提供建議

D.定期跟蹤客戶的投資組合表現(xiàn)

13.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理的通知》，證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，必須確保客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不低于（）？

A.R1級(jí)

B.R2級(jí)

C.R3級(jí)

D.R4級(jí)

14.證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，以下哪種行為可能違反《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》？（）

A.向客戶說明投資建議的依據(jù)

B.要求客戶簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書

C.向客戶承諾保本不虧損

D.在了解客戶基本情況的前提下提供個(gè)性化建議

15.以下哪種金融工具屬于貨幣市場(chǎng)工具？（）

A.股票

B.債券

C.國庫券

D.資產(chǎn)支持證券

16.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于“授權(quán)批準(zhǔn)”原則的范疇？（）

A.業(yè)務(wù)操作權(quán)限的明確劃分

B.關(guān)鍵崗位人員的輪崗制度

C.重大業(yè)務(wù)的集體決策機(jī)制

D.賬務(wù)記錄的定期核對(duì)

17.根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)以下哪種情形時(shí)，必須披露臨時(shí)報(bào)告？（）

A.公司董事的任免

B.公司的年度業(yè)績預(yù)告

C.公司的日常經(jīng)營信息

D.公司的員工培訓(xùn)計(jì)劃

18.證券公司為客戶提供投資咨詢服務(wù)時(shí)，以下哪種行為可能違反《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》？（）

A.要求客戶簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書

B.向客戶承諾最低收益率

C.在了解客戶基本情況的前提下提供建議

D.定期跟蹤客戶的投資組合表現(xiàn)

19.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，證券公司的流動(dòng)性覆蓋率不得低于（）？

A.100%

B.150%

C.200%

D.250%

20.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于“職責(zé)分離”原則的范疇？（）

A.授權(quán)與執(zhí)行分離

B.管理與監(jiān)督分離

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與業(yè)務(wù)操作分離

D.賬務(wù)記錄與資金保管分離

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪些措施有助于防范操作風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.建立健全的崗位責(zé)任制

B.加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵崗位人員的培訓(xùn)

C.實(shí)施業(yè)務(wù)操作的雙人復(fù)核制度

D.定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)

22.證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，以下哪些行為符合《證券投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》的要求？（）

A.向客戶說明投資建議的依據(jù)

B.要求客戶簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書

C.在了解客戶基本情況的前提下提供個(gè)性化建議

D.向客戶承諾保本不虧損

23.證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，以下哪些措施有助于防范信用風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.按照客戶提供的擔(dān)保物價(jià)值的一定比例確定融資額度

B.要求客戶以自有資金作為部分保證金

C.對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控并動(dòng)態(tài)調(diào)整授信額度

D.將客戶信用賬戶內(nèi)的證券作為擔(dān)保物向其他金融機(jī)構(gòu)拆借

24.根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)以下哪些情形時(shí)，可能觸發(fā)退市風(fēng)險(xiǎn)警示？（）

A.最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤為負(fù)

B.公司股東總數(shù)低于300人

C.持續(xù)虧損且經(jīng)營狀況惡化

D.重大資產(chǎn)重組完成后的第一個(gè)會(huì)計(jì)年度虧損

25.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪些措施有助于防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.建立健全的合規(guī)檢查制度

B.加強(qiáng)對(duì)員工的合規(guī)培訓(xùn)

C.實(shí)施業(yè)務(wù)操作的雙人復(fù)核制度

D.定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)

26.證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，以下哪些行為可能違反《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》？（）

A.向客戶承諾最低收益率

B.在了解客戶基本情況的前提下提供個(gè)性化建議

C.要求客戶簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書

D.向客戶說明投資建議的依據(jù)

27.證券公司為客戶提供投資咨詢服務(wù)時(shí)，以下哪些措施有助于防范法律風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.要求客戶簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書

B.在了解客戶基本情況的前提下提供建議

C.向客戶承諾保本不虧損

D.定期跟蹤客戶的投資組合表現(xiàn)

28.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪些措施有助于防范操作風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.建立健全的崗位責(zé)任制

B.加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵崗位人員的培訓(xùn)

C.實(shí)施業(yè)務(wù)操作的雙人復(fù)核制度

D.定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)

29.根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)以下哪些情形時(shí)，必須披露臨時(shí)報(bào)告？（）

A.公司董事的任免

B.公司的年度業(yè)績預(yù)告

C.公司的重大資產(chǎn)重組

D.公司的員工培訓(xùn)計(jì)劃

30.證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，以下哪些措施有助于防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.按照客戶提供的擔(dān)保物價(jià)值的一定比例確定融資額度

B.要求客戶以自有資金作為部分保證金

C.對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控并動(dòng)態(tài)調(diào)整授信額度

D.將客戶信用賬戶內(nèi)的證券作為擔(dān)保物向其他金融機(jī)構(gòu)拆借

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，必須確保客戶的負(fù)債總額不超過其凈資產(chǎn)的兩倍。（）

32.證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，可以向客戶承諾保本不虧損。（）

33.證券公司內(nèi)部控制制度中，“不相容職務(wù)分離”原則要求授權(quán)與執(zhí)行職務(wù)必須分離。（）

34.證券公司為客戶提供投資咨詢服務(wù)時(shí)，必須確保客戶的投資風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不低于R2級(jí)。（）

35.根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)持續(xù)虧損且經(jīng)營狀況惡化時(shí)，可能觸發(fā)退市風(fēng)險(xiǎn)警示。（）

36.證券公司內(nèi)部控制制度中，“授權(quán)批準(zhǔn)”原則要求重大業(yè)務(wù)的決策必須經(jīng)過集體決策機(jī)制。（）

37.證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，必須向客戶說明投資建議的依據(jù)。（）

38.證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，必須確保客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不低于R3級(jí)。（）

39.根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)重大資產(chǎn)重組時(shí)，必須披露臨時(shí)報(bào)告。（）

40.證券公司內(nèi)部控制制度中，“職責(zé)分離”原則要求風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與業(yè)務(wù)操作職務(wù)必須分離。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，必須確保客戶的負(fù)債總額不超過其凈資產(chǎn)的一定倍數(shù)，該倍數(shù)通常為________倍。

42.證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，必須向客戶說明投資建議的________，包括投資目標(biāo)、投資范圍、投資期限、投資風(fēng)險(xiǎn)等。

43.證券公司內(nèi)部控制制度中，“不相容職務(wù)分離”原則要求授權(quán)與________職務(wù)必須分離。

44.根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)持續(xù)虧損且經(jīng)營狀況惡化時(shí)，可能觸發(fā)________風(fēng)險(xiǎn)警示。

45.證券公司為客戶提供投資咨詢服務(wù)時(shí)，必須確?？蛻舻腳_______等級(jí)不低于R2級(jí)。

46.證券公司內(nèi)部控制制度中，“授權(quán)批準(zhǔn)”原則要求重大業(yè)務(wù)的決策必須經(jīng)過________決策機(jī)制。

47.證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，必須向客戶說明投資建議的________，包括投資目標(biāo)、投資范圍、投資期限、投資風(fēng)險(xiǎn)等。

48.證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，必須確保客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不低于________級(jí)。

49.根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)重大資產(chǎn)重組時(shí)，必須披露________。

50.證券公司內(nèi)部控制制度中，“職責(zé)分離”原則要求風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與________職務(wù)必須分離。

五、簡答題（共30分，每題6分）

51.簡述證券公司內(nèi)部控制制度中“不相容職務(wù)分離”原則的主要內(nèi)容。

52.簡述證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，應(yīng)遵循的基本原則。

53.簡述證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，應(yīng)如何防范信用風(fēng)險(xiǎn)。

54.簡述證券公司內(nèi)部控制制度中“授權(quán)批準(zhǔn)”原則的主要內(nèi)容。

55.簡述證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，應(yīng)如何防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

六、案例分析題（共25分）

56.某證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)，客戶張某在未簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書的情況下，通過該證券公司信用賬戶買入大量股票。后因市場(chǎng)下跌，張某的信用賬戶出現(xiàn)嚴(yán)重虧損。請(qǐng)問該證券公司是否存在違規(guī)行為？請(qǐng)說明理由。

參考答案及解析

一、單選題

1.D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司不得將客戶信用賬戶內(nèi)的證券作為擔(dān)保物向其他金融機(jī)構(gòu)拆借，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)均屬于合規(guī)操作范圍。

2.B

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券公司融資融券業(yè)務(wù)的通知》，證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，必須確保客戶的負(fù)債總額不超過其凈資產(chǎn)的三倍，因此B選項(xiàng)正確。

3.C

解析：衍生金融工具是指其價(jià)值依賴于標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)的金融工具，期貨合約屬于典型的衍生金融工具，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均屬于基礎(chǔ)金融工具。

4.B

解析：根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》，證券投資顧問不得向客戶承諾保本不虧損，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均符合合規(guī)要求。

5.A

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司未按規(guī)定履行客戶適當(dāng)性管理義務(wù)，可能被中國證監(jiān)會(huì)采取限制業(yè)務(wù)活動(dòng)的措施，因此A選項(xiàng)正確。

6.A

解析：根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)持續(xù)虧損且現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足時(shí)，可能觸發(fā)臨時(shí)報(bào)告的強(qiáng)制信息披露義務(wù)，因此A選項(xiàng)正確。

7.C

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，不相容職務(wù)分離原則要求授權(quán)與執(zhí)行職務(wù)必須分離，管理職能與監(jiān)督職能必須分離，但風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與業(yè)務(wù)操作可以由同一部門負(fù)責(zé)，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

8.C

解析：價(jià)值投資的核心理念是以合理的價(jià)格買入被低估的證券并長期持有，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均屬于技術(shù)分析或成長型投資策略。

9.B

解析：根據(jù)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，證券公司的凈資本與負(fù)債的比例不得低于10%，因此B選項(xiàng)正確。

10.B

解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，不得向客戶承諾最低收益率，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均符合合規(guī)要求。

11.C

解析：根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)持續(xù)虧損且經(jīng)營狀況惡化時(shí)，可能觸發(fā)退市風(fēng)險(xiǎn)警示，因此C選項(xiàng)正確。

12.B

解析：根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》，證券投資顧問不得向客戶承諾最低收益率，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均符合合規(guī)要求。

13.B

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，必須確?？蛻舻男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不低于R2級(jí)，因此B選項(xiàng)正確。

14.B

解析：根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，證券投資顧問不得向客戶承諾保本不虧損，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均符合合規(guī)要求。

15.C

解析：貨幣市場(chǎng)工具是指期限在一年以內(nèi)的短期債務(wù)工具，國庫券屬于典型的貨幣市場(chǎng)工具，因此C選項(xiàng)正確。

16.B

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，職責(zé)分離原則要求授權(quán)與執(zhí)行職務(wù)必須分離，管理職能與監(jiān)督職能必須分離，但風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與業(yè)務(wù)操作可以由同一部門負(fù)責(zé)，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。

17.A

解析：根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)董事的任免時(shí)，必須披露臨時(shí)報(bào)告，因此A選項(xiàng)正確。

18.B

解析：根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，證券投資顧問不得向客戶承諾最低收益率，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均符合合規(guī)要求。

19.A

解析：根據(jù)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，證券公司的流動(dòng)性覆蓋率不得低于100%，因此A選項(xiàng)正確。

20.D

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，職責(zé)分離原則要求授權(quán)與執(zhí)行職務(wù)必須分離，管理職能與監(jiān)督職能必須分離，但風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與業(yè)務(wù)操作可以由同一部門負(fù)責(zé)，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

二、多選題

21.ABCD

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，建立健全的崗位責(zé)任制、加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵崗位人員的培訓(xùn)、實(shí)施業(yè)務(wù)操作的雙人復(fù)核制度、定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)均有助于防范操作風(fēng)險(xiǎn)，因此ABCD選項(xiàng)均正確。

22.AC

解析：證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，應(yīng)向客戶說明投資建議的依據(jù)，并在了解客戶基本情況的前提下提供個(gè)性化建議，因此AC選項(xiàng)均正確。B、D選項(xiàng)均違反合規(guī)要求。

23.ABC

解析：證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，應(yīng)按照客戶提供的擔(dān)保物價(jià)值的一定比例確定融資額度，要求客戶以自有資金作為部分保證金，對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控并動(dòng)態(tài)調(diào)整授信額度，均有助于防范信用風(fēng)險(xiǎn)，因此ABC選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閷⒖蛻粜庞觅~戶內(nèi)的證券作為擔(dān)保物向其他金融機(jī)構(gòu)拆借可能增加信用風(fēng)險(xiǎn)。

24.AC

解析：根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)持續(xù)虧損且經(jīng)營狀況惡化時(shí)，可能觸發(fā)退市風(fēng)險(xiǎn)警示，因此AC選項(xiàng)均正確。B、D選項(xiàng)均不屬于退市風(fēng)險(xiǎn)警示的情形。

25.ABCD

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，建立健全的合規(guī)檢查制度、加強(qiáng)對(duì)員工的合規(guī)培訓(xùn)、實(shí)施業(yè)務(wù)操作的雙人復(fù)核制度、定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)均有助于防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，因此ABCD選項(xiàng)均正確。

26.A

解析：證券投資顧問不得向客戶承諾最低收益率，因此A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B、C、D選項(xiàng)均符合合規(guī)要求。

27.AB

解析：證券公司為客戶提供投資咨詢服務(wù)時(shí)，應(yīng)要求客戶簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書，并在了解客戶基本情況的前提下提供建議，因此AB選項(xiàng)均正確。C、D選項(xiàng)均不符合合規(guī)要求。

28.ABCD

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，建立健全的崗位責(zé)任制、加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵崗位人員的培訓(xùn)、實(shí)施業(yè)務(wù)操作的雙人復(fù)核制度、定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)均有助于防范操作風(fēng)險(xiǎn)，因此ABCD選項(xiàng)均正確。

29.ABC

解析：根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)董事的任免、重大資產(chǎn)重組時(shí)，必須披露臨時(shí)報(bào)告，因此ABC選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)不屬于臨時(shí)報(bào)告的披露范圍。

30.ABC

解析：證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，應(yīng)按照客戶提供的擔(dān)保物價(jià)值的一定比例確定融資額度，要求客戶以自有資金作為部分保證金，對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控并動(dòng)態(tài)調(diào)整授信額度，均有助于防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，因此ABC選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閷⒖蛻粜庞觅~戶內(nèi)的證券作為擔(dān)保物向其他金融機(jī)構(gòu)拆借可能增加市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

三、判斷題

31.√

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，必須確?？蛻舻呢?fù)債總額不超過其凈資產(chǎn)的兩倍，因此本題說法正確。

32.×

解析：根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》，證券投資顧問不得向客戶承諾保本不虧損，因此本題說法錯(cuò)誤。

33.×

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，不相容職務(wù)分離原則要求授權(quán)與執(zhí)行職務(wù)必須分離，管理職能與監(jiān)督職能必須分離，但風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與業(yè)務(wù)操作可以由同一部門負(fù)責(zé)，因此本題說法錯(cuò)誤。

34.×

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，必須確保客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不低于R2級(jí)，但并未要求客戶的投資風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不低于R2級(jí)，因此本題說法錯(cuò)誤。

35.√

解析：根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)持續(xù)虧損且經(jīng)營狀況惡化時(shí)，可能觸發(fā)退市風(fēng)險(xiǎn)警示，因此本題說法正確。

36.√

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，授權(quán)批準(zhǔn)原則要求重大業(yè)務(wù)的決策必須經(jīng)過集體決策機(jī)制，因此本題說法正確。

37.√

解析：根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》，證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，必須向客戶說明投資建議的依據(jù)，因此本題說法正確。

38.×

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，必須確保客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不低于R2級(jí)，而非R3級(jí)，因此本題說法錯(cuò)誤。

39.√

解析：根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)重大資產(chǎn)重組時(shí)，必須披露臨時(shí)報(bào)告，因此本題說法正確。

40.×

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，職責(zé)分離原則要求授權(quán)與執(zhí)行職務(wù)必須分離，管理職能與監(jiān)督職能必須分離，但風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與業(yè)務(wù)操作可以由同一部門負(fù)責(zé)，因此本題說法錯(cuò)誤。

四、填空題

41.3

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，必須確?？蛻舻呢?fù)債總額不超過其凈資產(chǎn)的三倍。

42.依據(jù)

解析：根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》，證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，必須向客戶說明投資建議的依據(jù)，包括投資目標(biāo)、投資范圍、投資期限、投資風(fēng)險(xiǎn)等。

43.執(zhí)行

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，不相容職務(wù)分離原則要求授權(quán)與執(zhí)行職務(wù)必須分離。

44.退市

解析：根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)持續(xù)虧損且經(jīng)營狀況惡化時(shí)，可能觸發(fā)退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

45.投資

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，必須確保客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不低于R2級(jí)。

46.集體

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，授權(quán)批準(zhǔn)原則要求重大業(yè)務(wù)的決策必須經(jīng)過集體決策機(jī)制。

47.依據(jù)

解析：根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》，證券投資顧問在提供投資建議時(shí)，必須向客戶說明投資建議的依據(jù)，包括投資目標(biāo)、投資范圍、投資期限、投資風(fēng)險(xiǎn)等。

48.2

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶提供融資融券服務(wù)時(shí)，必須確?？蛻舻男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不低于R2級(jí)。

49.臨時(shí)報(bào)告