銀行信貸審批流程及風(fēng)險(xiǎn)控制手冊(cè)第一章總則1.1手冊(cè)目的本手冊(cè)旨在規(guī)范本行信貸業(yè)務(wù)審批行為，明確各環(huán)節(jié)職責(zé)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與控制能力，確保信貸資金安全，提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)本行信貸業(yè)務(wù)健康、可持續(xù)發(fā)展。1.2基本原則信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展及審批應(yīng)遵循國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策及本行內(nèi)部規(guī)章制度，堅(jiān)持以下基本原則：*安全性、流動(dòng)性、效益性相統(tǒng)一：以資金安全為首要前提，兼顧資產(chǎn)流動(dòng)性與經(jīng)營(yíng)效益。*審慎經(jīng)營(yíng)，風(fēng)險(xiǎn)可控：對(duì)每一筆信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保風(fēng)險(xiǎn)在可接受范圍內(nèi)。*客觀公正，獨(dú)立審批：審批過(guò)程基于事實(shí)與數(shù)據(jù)，不受非客觀因素干擾，確保審批決策的獨(dú)立性與公正性。*權(quán)責(zé)對(duì)等，盡職免責(zé)：明確各崗位在信貸審批流程中的權(quán)責(zé)，建立健全盡職免責(zé)與失職問(wèn)責(zé)機(jī)制。1.3適用范圍本手冊(cè)適用于本行各類(lèi)公司客戶(hù)、個(gè)人客戶(hù)信貸業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查、審查、審批、發(fā)放、貸后管理及風(fēng)險(xiǎn)處置等全過(guò)程。第二章信貸審批基本流程信貸審批流程是信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心環(huán)節(jié)，通常包括以下主要階段，各階段緊密相扣，共同構(gòu)成一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)控制鏈條。2.1客戶(hù)受理與盡職調(diào)查2.1.1客戶(hù)接洽與初步篩選客戶(hù)經(jīng)理在接到客戶(hù)信貸申請(qǐng)意向后，應(yīng)首先了解客戶(hù)基本情況、融資需求、用途及還款來(lái)源等信息。根據(jù)本行客戶(hù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行初步判斷，對(duì)明顯不符合條件的客戶(hù)，應(yīng)禮貌拒絕并說(shuō)明原因。2.1.2盡職調(diào)查對(duì)符合初步篩選條件的客戶(hù)，客戶(hù)經(jīng)理須進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的盡職調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容至少應(yīng)包括：*客戶(hù)基本情況：主體資格、歷史沿革、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍及主營(yíng)業(yè)務(wù)等。*財(cái)務(wù)狀況：通過(guò)查閱財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告（如適用），分析客戶(hù)資產(chǎn)負(fù)債、盈利能力、現(xiàn)金流量、償債能力等核心財(cái)務(wù)指標(biāo)，并關(guān)注其真實(shí)性與合理性。*經(jīng)營(yíng)狀況：行業(yè)地位、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、上下游客戶(hù)關(guān)系、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式、技術(shù)水平、發(fā)展前景等。*貸款用途：核實(shí)貸款用途的真實(shí)性、合規(guī)性，確保資金流向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及本行信貸政策。*還款來(lái)源：重點(diǎn)分析第一還款來(lái)源的穩(wěn)定性和充足性，包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他收入等。第二還款來(lái)源作為補(bǔ)充，也需詳細(xì)調(diào)查。*擔(dān)保情況：對(duì)抵（質(zhì)）押物，需核實(shí)其權(quán)屬、價(jià)值、流動(dòng)性、變現(xiàn)能力及是否存在權(quán)利瑕疵；對(duì)保證人，需評(píng)估其擔(dān)保資格、代償能力及意愿。*信用狀況：查詢(xún)征信報(bào)告，了解客戶(hù)及相關(guān)人員的過(guò)往信用記錄、有無(wú)不良貸款、欠息、逾期等情況，以及對(duì)外擔(dān)保和或有負(fù)債。*風(fēng)險(xiǎn)因素：識(shí)別客戶(hù)在行業(yè)、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、管理、法律、政策等方面可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。盡職調(diào)查應(yīng)以現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查為主，非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查為輔，確保獲取信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。調(diào)查過(guò)程中應(yīng)做好詳細(xì)記錄，并對(duì)信息來(lái)源進(jìn)行核實(shí)。2.1.3調(diào)查報(bào)告撰寫(xiě)客戶(hù)經(jīng)理根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，撰寫(xiě)客觀、詳實(shí)的《信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告》，對(duì)客戶(hù)情況、貸款方案、風(fēng)險(xiǎn)分析及控制措施等進(jìn)行全面闡述，并明確提出貸與不貸、貸款金額、期限、利率、擔(dān)保方式等初步意見(jiàn)。2.2信貸審查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估2.2.1材料完整性與合規(guī)性審查信貸審查人員首先對(duì)客戶(hù)經(jīng)理提交的全套信貸資料（包括調(diào)查報(bào)告、客戶(hù)基礎(chǔ)資料、財(cái)務(wù)報(bào)表、擔(dān)保資料等）的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查。對(duì)資料不齊或不符合要求的，應(yīng)退回客戶(hù)經(jīng)理補(bǔ)充完善。2.2.2盡職調(diào)查充分性復(fù)核審查人員需對(duì)客戶(hù)經(jīng)理盡職調(diào)查的充分性、有效性進(jìn)行復(fù)核，判斷其對(duì)客戶(hù)信息的掌握程度、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性。必要時(shí)，可通過(guò)電話核實(shí)、調(diào)閱外部數(shù)據(jù)或進(jìn)行獨(dú)立的補(bǔ)充調(diào)查。2.2.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與量化分析審查人員運(yùn)用專(zhuān)業(yè)知識(shí)和分析方法，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估：*信用風(fēng)險(xiǎn)：重點(diǎn)評(píng)估借款人的還款意愿和還款能力，結(jié)合其信用記錄、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)前景等綜合判斷。*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局等對(duì)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)及還款能力的潛在影響。*操作風(fēng)險(xiǎn)：審視業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中可能存在的流程缺陷、制度漏洞或人為失誤。*法律風(fēng)險(xiǎn)：審查借款主體資格、擔(dān)保合同效力、抵（質(zhì)）押物合法性等法律層面問(wèn)題。*還款能力分析：是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的核心，需結(jié)合客戶(hù)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流、投資活動(dòng)現(xiàn)金流、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流等，綜合判斷其未來(lái)一段時(shí)期內(nèi)的實(shí)際償債能力。*擔(dān)保有效性評(píng)估：對(duì)抵（質(zhì)）押物的評(píng)估價(jià)值、變現(xiàn)難易程度、抵質(zhì)押率，保證人的擔(dān)保能力等進(jìn)行再評(píng)估。2.2.4風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡分析在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基礎(chǔ)上，審查人員還需對(duì)信貸業(yè)務(wù)的預(yù)期收益（如利息收入、中間業(yè)務(wù)收入等）與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行權(quán)衡，判斷業(yè)務(wù)的整體可行性。2.2.5審查意見(jiàn)出具審查人員根據(jù)審查情況，形成明確的《信貸業(yè)務(wù)審查報(bào)告》，提出審查意見(jiàn)，包括對(duì)調(diào)查報(bào)告的補(bǔ)充或修正、風(fēng)險(xiǎn)提示、貸款方案調(diào)整建議等，并提交有權(quán)審批人審批。2.3信貸審批與決策2.3.1審批權(quán)限與流程本行實(shí)行信貸審批授權(quán)制度，根據(jù)貸款金額、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、客戶(hù)類(lèi)型等因素，明確各級(jí)審批人的審批權(quán)限。信貸業(yè)務(wù)須在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，嚴(yán)禁越權(quán)審批。2.3.2審批決策審批人根據(jù)調(diào)查報(bào)告、審查報(bào)告及其他相關(guān)信息，結(jié)合本行信貸政策和風(fēng)險(xiǎn)偏好，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的可行性進(jìn)行最終決策。決策過(guò)程應(yīng)體現(xiàn)審慎原則，充分考慮各種潛在風(fēng)險(xiǎn)。審批人可就相關(guān)問(wèn)題向客戶(hù)經(jīng)理、審查人員進(jìn)行詢(xún)問(wèn)。2.3.3審批結(jié)論審批結(jié)論通常包括：同意、有條件同意、否決。*同意：對(duì)符合各項(xiàng)條件的信貸業(yè)務(wù)予以批準(zhǔn)。*有條件同意：對(duì)基本符合條件，但需落實(shí)特定前提條件（如增加擔(dān)保、調(diào)整貸款期限或金額等）的信貸業(yè)務(wù)，在條件落實(shí)并核實(shí)后批準(zhǔn)。*否決：對(duì)不符合本行信貸政策、風(fēng)險(xiǎn)不可控或收益不足以覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)予以否決。審批結(jié)論應(yīng)以書(shū)面形式下達(dá)。2.4合同簽訂與貸款發(fā)放2.4.1合同談判與簽訂對(duì)審批同意的信貸業(yè)務(wù)，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)與客戶(hù)就貸款合同及相關(guān)擔(dān)保合同的具體條款進(jìn)行談判。合同條款必須明確、嚴(yán)謹(jǐn)，符合法律法規(guī)及本行規(guī)定，充分維護(hù)本行權(quán)益。合同簽訂需履行必要的法律手續(xù)，確保合同合法有效。2.4.2放款條件落實(shí)與審核在貸款發(fā)放前，客戶(hù)經(jīng)理須核實(shí)所有審批要求的前提條件是否已完全落實(shí)（如擔(dān)保手續(xù)辦理完畢、相關(guān)證明文件提供等）。放款審核人員對(duì)放款條件的落實(shí)情況及相關(guān)憑證的合規(guī)性進(jìn)行最終審核。2.4.3貸款發(fā)放審核無(wú)誤后，由放款執(zhí)行部門(mén)按照合同約定的金額、方式和時(shí)間，將貸款資金劃付至指定賬戶(hù)。嚴(yán)禁違規(guī)放款、超合同約定放款。2.5貸后管理與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控貸后管理是防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，應(yīng)貫穿于貸款存續(xù)期的全過(guò)程。2.5.1貸后檢查客戶(hù)經(jīng)理是貸后檢查的第一責(zé)任人，應(yīng)根據(jù)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和貸款金額大小，制定差異化的貸后檢查頻率和內(nèi)容。檢查內(nèi)容主要包括：*客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況是否正常，有無(wú)重大不利變化；*貸款用途是否與合同約定一致；*財(cái)務(wù)狀況是否穩(wěn)定，還款能力是否發(fā)生變化；*擔(dān)保物價(jià)值是否保持穩(wěn)定，保證人代償能力是否變化；*客戶(hù)是否能按時(shí)支付利息，有無(wú)逾期跡象。貸后檢查應(yīng)形成書(shū)面報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)上報(bào)。2.5.2風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，通過(guò)日常監(jiān)測(cè)、貸后檢查、征信報(bào)告跟蹤、行業(yè)信息收集等多種渠道，及時(shí)識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，應(yīng)立即組織分析評(píng)估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，如風(fēng)險(xiǎn)提示、要求客戶(hù)整改、增加擔(dān)保、提前收回貸款、訴訟保全等。2.5.3資產(chǎn)質(zhì)量分類(lèi)按照監(jiān)管要求和本行規(guī)定，定期對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行質(zhì)量分類(lèi)，如實(shí)反映資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。對(duì)分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和暴露不良資產(chǎn)。2.5.4風(fēng)險(xiǎn)處置對(duì)已形成或可能形成的不良貸款，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)處置程序，采取清收、重組、核銷(xiāo)等多種手段，最大限度減少損失。2.6貸款回收與總結(jié)評(píng)價(jià)2.6.1正?；厥召J款到期前，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)提前通知客戶(hù)做好還款準(zhǔn)備。客戶(hù)按時(shí)足額還款后，辦理相關(guān)結(jié)清手續(xù)。2.6.2逾期催收對(duì)發(fā)生逾期的貸款，應(yīng)立即啟動(dòng)催收程序，采取電話催收、上門(mén)催收、法律催收等多種方式，爭(zhēng)取盡早收回貸款本息。2.6.3業(yè)務(wù)總結(jié)評(píng)價(jià)每筆信貸業(yè)務(wù)結(jié)束后，應(yīng)對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性、客戶(hù)貢獻(xiàn)度等進(jìn)行總結(jié)評(píng)價(jià)，為后續(xù)業(yè)務(wù)開(kāi)展和政策優(yōu)化提供參考。第三章風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)3.1統(tǒng)一授信管理對(duì)單一客戶(hù)或集團(tuán)客戶(hù)實(shí)行統(tǒng)一授信管理，綜合考量其整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力，合理確定授信總額，防止過(guò)度授信。3.2風(fēng)險(xiǎn)限額管理根據(jù)本行資本實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)偏好和管理能力，設(shè)定行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度的風(fēng)險(xiǎn)限額，并嚴(yán)格遵守。3.3擔(dān)保措施管理審慎評(píng)估擔(dān)保的有效性，優(yōu)先選擇權(quán)屬清晰、價(jià)值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強(qiáng)的抵（質(zhì)）押物。對(duì)保證人的擔(dān)保資格和代償能力進(jìn)行嚴(yán)格審查。規(guī)范抵（質(zhì)）押物的評(píng)估、登記、保管和處置流程。3.4風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)急處理機(jī)制建立靈敏高效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)早期預(yù)警信號(hào)進(jìn)行及時(shí)識(shí)別、分析和報(bào)告。針對(duì)不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)事件，制定相應(yīng)的應(yīng)急處理預(yù)案，明確處置流程和責(zé)任分工，確保風(fēng)險(xiǎn)事件得到快速、有效的應(yīng)對(duì)。3.5內(nèi)部控制與崗位制衡完善信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系，明確各崗位的職責(zé)與權(quán)限，建立前中后臺(tái)分離、相互制約的運(yùn)行機(jī)制。關(guān)鍵環(huán)節(jié)實(shí)行雙人復(fù)核或交叉檢查，防止道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。3.6責(zé)任追究建立健全信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度，對(duì)在信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)中因失職、瀆職或違規(guī)操作導(dǎo)致信貸資產(chǎn)損失的，要嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任。第四章從業(yè)人員行為規(guī)范與責(zé)任信貸從業(yè)人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和